內(nèi)部控制崗位職責
內(nèi)部控制崗鑫橋北京鑫橋聯(lián)合融資租賃有限公司,鑫橋北京,鑫橋租賃,鑫橋聯(lián)合融資租賃,鑫橋職責描述:
1.負責建立、完善、優(yōu)化公司內(nèi)部控制管理體系和基本制度;
2.完成公司層面內(nèi)控評估,對公司層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)控缺陷進行評價和匯總,形成內(nèi)控報告,推動敦促各部門對內(nèi)控缺陷進行整改;
3.全面監(jiān)督檢查公司內(nèi)控管理體系的健全性、合理性、有效性,組織開展內(nèi)控日常監(jiān)控、定期評價和排查,有效降低公司運營成本、防范運營風險;
4.根據(jù)監(jiān)管層的內(nèi)控要求和公司實際需求,開發(fā)先進的內(nèi)控方法,提升內(nèi)控工作的效率和效果;
5.協(xié)助董事會識別與分析企業(yè)風險并及時報告;負責制定相關(guān)的成本控制、風險規(guī)避措施;
6.在公司層面、相關(guān)部門、崗位開展內(nèi)控工作培訓(xùn)及宣導(dǎo);
7.與外部審計師對接配合完成內(nèi)控相關(guān)審計或咨詢工作。
任職要求:
1.財務(wù)、審計、會計、金融、企業(yè)管理等相關(guān)專業(yè)本科以上學(xué)歷;
2.具有5年以上國內(nèi)、國外上市公司企業(yè)內(nèi)部控制管理相關(guān)工作經(jīng)驗;
3.熟悉內(nèi)部控制、成本控制及風險管理相關(guān)工作;
4.較強的溝通能力,團隊合作能力和解決問題的能力;
5.嚴謹?shù)亩床炝?、邏輯分析能?良好的分析報告撰寫能力;
6.四大審計工作經(jīng)驗優(yōu)先,注會優(yōu)先。
篇2:某某物業(yè)質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核控制工作程序
某物業(yè)質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核控制程序
1.目的
為進行公司質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核,特編制本程序。
2.范圍
2.1本程序規(guī)定了內(nèi)部審核的流程和方法,以驗證質(zhì)量管理體系各項管理活動的符合性和有效性。
2.2本程序適用于對質(zhì)量管理體系范圍內(nèi),各部門管理活動的審核。
3.職責
3.1管理者代表負責審批《內(nèi)部審核計劃》,任命審核組長和審核員,組織內(nèi)部審核,審批內(nèi)審報告。
3.2審核組長負責做好審核員的工作分工和審核準備,組織、開展現(xiàn)場審核,編寫《內(nèi)部審核報告》,并負責審核后的跟蹤管理工作。
3.3審核員負責編制《內(nèi)部審核檢查表》(以下簡稱"內(nèi)審檢查表"),實施現(xiàn)場審核,確定不合格項并編制《內(nèi)部審核不合格項報告表》,負責糾正預(yù)防措施的跟蹤驗證。
3.4被審核部門負責配合審核員開展本部門的審核工作。
3.5不合格項責任部門負責對本部門的不合格項制定糾正措施,按期實施整改,并對實施效果負責。
4.工作內(nèi)容
4.1審核時間
4.1.1審核一年不少于一次,必要時,管理者代表可根據(jù)需要做出提前內(nèi)審或增加內(nèi)審次數(shù)的決定,如:
4.1.1.1當體系發(fā)生變更、相關(guān)職能有較大變化時;
4.1.1.2當相關(guān)方對涉及的特殊過程或項目提出要求時;
4.1.1.3當服務(wù)過程中發(fā)生人身安全事故、設(shè)備事故時;
4.1.1.4認證機構(gòu)監(jiān)督評審時。
4.1.2當提前內(nèi)審或增加內(nèi)審次數(shù)時,全面質(zhì)量管理辦公室應(yīng)提前通知有關(guān)部門。
4.2審核前的準備
4.2.1組成審核組
4.2.1.1內(nèi)審工作開展前,管理者代表應(yīng)任命審核組長和組員,為審核工作提供組織保證,審核組長和組員應(yīng)分別具備如下資格:
a)組長:持有內(nèi)審員或外審員資格證書,并具有較強獨立工作能力和協(xié)調(diào)能力;
b)組員:接受過GB/T19001標準的內(nèi)審員或外審員培訓(xùn),并獲得相應(yīng)資格證書。
4.2.1.2審核組組長應(yīng)按組員的專業(yè)特長進行分工,審核人員不能審核自己的工作。
4.2.1.3特殊情況下,經(jīng)管理者代表批準,審核組可吸收專業(yè)技術(shù)人員或觀察員參加。
4.2.2編制《內(nèi)部審核計劃》
4.2.2.1審核組組長負責編制《內(nèi)部審核計劃》,《內(nèi)部審核計劃》的內(nèi)容主要有:
a)審核的目的、范圍和依據(jù);
b)審核組成員;
c)受審核部門、審核過程或要素;
d)審核組內(nèi)部交流的時間安排等;
e)審核日期、日程的安排:
在審核前10天,由審核組長召開一次審核小組會議,對《內(nèi)部審核計劃》進行討論并明確分工。
4.2.2.2《內(nèi)部審核計劃》經(jīng)管理者代表批準后,全面質(zhì)量管理辦公室應(yīng)提前五個工作日,向有關(guān)部門發(fā)出內(nèi)部審核通知。
4.2.2.3受審核部門接到計劃后應(yīng)安排有關(guān)人員做好配合和準備工作,如果對審核項目和日期有異議,應(yīng)提前3個工作日通知審核組,經(jīng)協(xié)商后修訂《內(nèi)部審核計劃》。
4.2.3編制《內(nèi)審檢查表》
4.2.3.1《內(nèi)部審核計劃》發(fā)布后,審核組組長應(yīng)組織審核員對《內(nèi)部審核計劃》進行討論,明確審核準則和審核深度,并編制《內(nèi)審檢查表》。
4.2.3.2《內(nèi)審檢查表》的編制應(yīng)依據(jù):
a)GB/T19001標準;
b)適用的法律、法規(guī)和其他要求;
c)體系文件,包括質(zhì)量方針、目標(指標)、管理手冊、程序文件、服務(wù)工作規(guī)范;
d)必要時,從現(xiàn)場收集的相關(guān)信息。
4.2.3.3《內(nèi)審檢查表》應(yīng)在審核實施前送審核組長確認。
4.3實施審核
4.3.1首次會議
4.3.1.1首次會議標志著現(xiàn)場審核的開始,首次會議由審核組長主持召開,與會者應(yīng)在《內(nèi)部審核會議簽到表》中簽到,參加的人員和部門主要有:
a)最高領(lǐng)導(dǎo)層、管理者代表;
b)受審核部門負責人;
c)內(nèi)審組全體成員。
4.3.1.2審核組組長在會議上應(yīng)說明本次審核的目的、范圍、準則、方法和時間安排,明確配合人員,對《內(nèi)部審核計劃》中的安排做進一步確認,(遇特殊情況時,應(yīng)及時調(diào)整并再次確認)。
4.3.2獲取審核證據(jù)
4.3.2.1審核員參照《內(nèi)部審核檢查表》中的具體內(nèi)容,對受審核部門進行現(xiàn)場檢查,對所涉及的過程和活動,收集、尋找符合或不符合審核準則的客觀證據(jù),獲取審核證據(jù)的方法主要有:
a)與被審核對象交談;
b)調(diào)閱文件;
c)現(xiàn)場查驗記錄;
d)觀察操作;
e)隨即抽樣等。
4.3.2.2現(xiàn)場審核時,審核員應(yīng):
a)及時作好審核記錄,記錄必須清楚、完整,有可追溯性;
b)發(fā)現(xiàn)問題時,審核員應(yīng)進一步調(diào)查清楚,力求客觀公正,并及時給予審核方口頭反饋;
c)當證據(jù)不足或不清楚時,審核員應(yīng)一查到底,直到弄清楚為止;
d)做好相應(yīng)的檢查審核記錄,填寫《內(nèi)部審核檢查表》,記錄必須清楚完整。
4.3.3審核情況的總結(jié)、評價
4.3.3.1審核組組長應(yīng)按《內(nèi)部審核計劃》的安排,召集內(nèi)部會議,
對審核情況進行溝通和小結(jié)。
4.3.3.2召開末次會議之前,審核組長應(yīng):
a)組織內(nèi)審組成員,根據(jù)記錄的審核證據(jù),對照審核準則進行評價,確定不合格項及其嚴重性,開出《內(nèi)部審核不合格項報告表》;
b)召開審核組全體會議,進一步評價審核結(jié)果;
c)將《內(nèi)部審核不合格項報告表》交受審核部門確認。
4.3.3.3審核組組長于內(nèi)審后一周內(nèi)負責編寫本次《內(nèi)部審核報告》?!秲?nèi)部審核報告》的內(nèi)容主要有:
a)審核的目的、范圍和依據(jù);
b)審核組成員和受審核部門代表名單;
c)審核日期及審核計劃具體實施情況;
d)審核中發(fā)現(xiàn)的不合格情況、不合格項目分布情況(《內(nèi)部審核不合格項統(tǒng)計表》)和嚴重程度;
e)存在的主要問題;
f)體系符合性、有效性結(jié)論;
g)整改及糾正措施驗證的要求等。
4.3.3.4《內(nèi)部審核報告》由管理者代表審核后發(fā)放。
4.3.4末次會議
4.3.4.1末次會議標志著現(xiàn)場審核的結(jié)束,末次會議由審核組長主持召開,參加人員原則上可以擴大參加首次會議的人員,與會者應(yīng)簽到。
4.3.4.2末次會議的主要內(nèi)容包括:
a)重申審核的目的、范圍、依據(jù)及方法;
b)宣讀主要的《內(nèi)部審核不合格項報告表》;
c)宣讀《內(nèi)部審核報告》,明確責任部門采取措施的要求及審核員進行檢查驗證的要求;
d)發(fā)出《內(nèi)部審核不合格項報告表》給受審部門。
4.4跟蹤、驗證
4.4.1末次會議后,責任部門應(yīng)對不合格項進行整改;
4.4.2根據(jù)《內(nèi)部審核報告》的要求,審核員應(yīng)及時對不合格項的整改過程實施跟蹤、驗證;
4.4.3對不合格項整改過程中涉及多個部門或出現(xiàn)的新問題,審核員應(yīng)及時向?qū)徍私M長或管理者代表反映,及時協(xié)調(diào)解決。
5.相關(guān)文件
無
6.記錄表格
6.1《內(nèi)部審核計劃》(8.2.2-j-01)
6.2《內(nèi)部審核檢查表》(8.2.2-j-02)
6.3《內(nèi)部審核不合格項報告表》(8.2.2-j-03)
6.4《內(nèi)部審核會議簽到表》(8.2.2-j-04)
篇3:物業(yè):內(nèi)部溝通控制程序
物業(yè)程序文件:內(nèi)部溝通控制程序
1.0目的
公司應(yīng)建立適當?shù)膬?nèi)部溝通渠道,保證有效的溝通過程,確保對體系的有效性進行充
分的溝通。
2.0范圍
公司內(nèi)部各單位、層次之間的溝通。
3.0職責
3.1管理者代表負責保障溝通渠道的建立,匯總各單位的溝通信息。
3.2單位主管負責本部門內(nèi)部溝通,并積極與相關(guān)單位進行有效溝通。
3.3每位員工應(yīng)注意日常信息收集,為內(nèi)部溝通提供良好的素材。
4.0程序
4.1部門間的溝通
4.1.1各部門應(yīng)建立每周一次的例會制度,會議由部門主管負責召開。
4.1.2例會內(nèi)容以總結(jié)上周工作完成情況和部署下周工作為主,并以會議簽到的形式保留相關(guān)記錄。
4.1.3部門間因工作牽涉面和檢查覆蓋面的關(guān)系,有必要對本部門下周開展工作的情況與相關(guān)部門聯(lián)系,并將聯(lián)系的情況填寫在《內(nèi)部溝通記錄》上。
4.1.4各部門保留本部主動溝通的有關(guān)記錄,對協(xié)助其它部門的溝通只需在召集部門的溝通記錄上簽字認可。
4.1.5部門間的溝通的形式有以下幾種:
1)參與對方例會
2)與對方人員溝通
3)由主管領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)部門主管的會議
4.1.6部門間的問題傳遞由發(fā)現(xiàn)部門填寫《公司總部問題轉(zhuǎn)呈單》,并由對方簽字確認。
4.1.7各部門應(yīng)對本部門接手的事項按時、認真處理。
4.2部門與管理處的溝通
4.2.1在管理處發(fā)現(xiàn)問題后,對一般的問題由管理處電話通知或*到相關(guān)部門即可。
4.2.2對較復(fù)雜或較嚴重的問題,由管理處填寫《管理處對公司部門問題轉(zhuǎn)呈單》,并及時反饋到相關(guān)部門。
4.2.3相關(guān)部門應(yīng)及時處理,并及時反饋到管理處,并由經(jīng)理簽字認可。
4.2.4部門主動反饋到管理處的信息,接聽電話人員必須及時將有關(guān)信息準確登記,屬公司內(nèi)部事務(wù)的登記在工作記錄上,屬顧客信息類的應(yīng)登記在《與顧客溝通登記表》中,并加以注明由部門轉(zhuǎn)告。
4.3管理處間的溝通
4.3.1管理處間應(yīng)主動加強交流和溝通,方式由互相參觀、派人培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等方式進行。
4.3.2管理處間的溝通應(yīng)記錄在經(jīng)理和辦公室的工作記錄上,接待方還應(yīng)登記在有關(guān)表格上,如員工培訓(xùn)記錄、出席會議人員簽到表等。
4.4信息分為內(nèi)部信息和外來信息兩部分,識別有價值的信息予以登記,并以"*"表示外來信息。
4.4.1管理層每位員工都應(yīng)建立自己的信息記錄,操作層可將有關(guān)信息記錄在對應(yīng)表格上。
4.4.2信息記錄以工作日志、日常筆記的形式存在,務(wù)必做到記錄準確、清晰,有追溯性。
4.4.3對于內(nèi)部有價值的信息,相關(guān)人員以工作日志的形式登記即可。
4.4.4對于外部信息,管理處應(yīng)登記在《與顧客溝通登記表》上。
4.4.5全體員工都有責任接受信息和記錄相關(guān)信息,各單位應(yīng)將信息的處理情況在周例會上進行有關(guān)評審,并將評審和處理情況作為會議記錄輸出。
5.0相關(guān)文件與記錄
5.1《內(nèi)部溝通記錄》
5.2《公司總部問題轉(zhuǎn)呈單》
5.3《管理處對公司部門問題轉(zhuǎn)呈單》
5.4《與顧客溝通登記表》