集團公司財務報銷制度
《xx集團財務報銷制度》
第一條目的
為了進一步加強管理，實現對成本費用等各項支出的控制，做到分工負責，歸口管理，規范公司經濟活動行為，特制訂本制度。
第二條適用范圍
本制度適用于xx集團轄下全體單位所有費用的審批
第三條權限及職責劃分
一、單位財務的管理權限及職責
各單位的財務部門是本單位財務的管理職能部門，單位負責人為本單位財務管理的權限人員。
二、集團財務管理中心的管理權限及職責
集團財務管理中心是集團公司整體財務工作的管理職能部門，集團負責人是集團財務管理的權限人員。
三、單位財務與集團財務之間的關系
1、各單位獨立運營，單獨核算；
2、集團內部的財務管理實行“集中統一支付”方式；
3、集團財務管理中心負責制定集團的各項財務管理工作的制度規定，指導各單位開展財務工作；財務管理中心有權對各單位的財務部門的工作人員提出任免意見；
4、各單位應在集團財務管理中心的監督與指導下開展相關財務工作。
第四條費用分類
集團財務管理將費用劃分為五大類，分別為：一、固定費用；二、銷售費用；三、管理費用；四、業務往來；五、黨建費用。其中：
一、固定費用（含集團制式場地租賃、機器設備購買、工裝、稅金等生產成本）
本項下的費用支付與報銷標準請參照《xx集團辦公機構籌建管理辦法》、《單位崗位編制表》、《xx集團薪酬管理制度》、《xx集團辦公設備管理辦法》等制度和辦法的相關規定。各單位應當按照相關要求，嚴格執行費用額度的審批與簽發。
1、費用的審批權限
該項費用由各單位自行管理，自行簽發。該項下的費用支付的簽字權人（審批權限）為單位行政負責人。
2、費用的支付及報銷范圍
核銷（報銷）范圍為：
A、固定機器設備采購費用
B、人力成本費用（含社保金）
本項下的費用核銷原則上應當為“當月報帳，當月核銷”。特殊情況下應付未付的，逾期可予以補發補繳。
二、銷售費用（產品成本、產品附加費用、銷售傭金等）
1、費用的審批權限
該項費用由集團市場管理中心銷售管理部負責簽發。該項下費用的簽字權人（審批權限）為集團市場負責人。
2、費用的支付及報銷范圍
核銷（報銷）范圍為：
A、原材料成本
B、倉儲費用
C、物流費用
D、銷售費用
E、促銷費用等
本項下的費用核銷原則上應當為“當月報帳，當月核銷”。特殊情況下應付未付的，逾期可予以補發補繳。
三、管理費用（交通費、差旅費、辦公用品、招待費等）
本項下的費用支付與報銷，遵循“一月一簽發，一年一核銷”的方針，按照本單位當月存量人數（在編在崗人員）為基數，以每月底的最后一個工作日上報的單位人數為準。
1、費用的審批權限
該項下的費用由集團人力管理中心負責簽發。該項下的費用支付的簽字權人（審批權限）為單位行政負責人。
2、費用的支付及報銷范圍
核銷（報銷）范圍為：
A、交通費（交通發票、車輛費用）
B、差旅費
C、辦公用品費
D、招待費
E、其他雜費
本項下的費用核銷原則上應當為“當月報帳，當月核銷”。特殊情況下應付未付的，逾期可予以補發補繳。
四、業務費用
本項下的費用支付與報銷，遵循“一月一簽發，一年一核銷”的方針，按照本單位上月業務銷售為基數，以每月底的最后一個工作日上報的數據為準。
1、費用的審批權限
該項下的費用由集團銷售管理中心負責簽發，該項下的費用支付的簽字權人（審批權限）為各單位業務部門的負責人。
篇2:詳細財務報銷流程
詳細財務報銷流程
1、借支管理規定及借支流程
○1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。
審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
2、業務部申請定金及房租打款流程
○1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。
審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
○2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。
審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
3、物業部采購申請及報銷流程
○1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。
申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款
○2退房打款
物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財
務復核、物業經理復核。
物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。
○3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。
站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。
4、配置部打款申請及報銷流程
○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)
審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
5、運營部、策劃部申請付款流程
○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)
審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
6、行政管理部報銷
○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。
審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。
7、各部門報銷流程
○1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。
經理必須根據以下方面進行審核
一、費用的產生原因及真實性
二、費用的合理性
三、票據的的規范性
若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。
財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。
報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
○2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。
篇3:房屋租賃財務報銷流程
房屋租賃公司財務報銷流程
1、借支管理規定及借支流程
(1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。
審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
2、業務部申請定金及房租打款流程
(1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。
審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
(2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。
審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
3、物業部采購申請及報銷流程
(1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。
申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款
(2退房打款
物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財務復核、物業經理復核。
物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。
(3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。
站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。
4、配置部打款申請及報銷流程
(1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)
審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
5、運營部、策劃部申請付款流程
(1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)
審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
6、行政管理部報銷
(1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。
審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。
7、各部門報銷流程
(1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。
經理必須根據以下方面進行審核
一、費用的產生原因及真實性
二、費用的合理性
三、票據的的規范性
若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。
財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。
報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。
(2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。