財務報銷流程

本流程費用支付指從事日常支出以及與公司管理有關的其他業務支出和各預借、預付款等。為了加強管理控制，公司規定費用支付實行事前審批制度，并明確審批權限，實行規范管理和控制。

一、資金申請單

員工因公出差、外派學習或需款項辦理相關事宜，應事先填明資金申請單，走財務流程，進行資金的申請。申請程序如下：

(一)經辦人按規定填寫《資金申請單》，注明款項事由、申請金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。

(二)審批流程：申款人→部門主管（經理）→會計→財務總監→董事長審批。

(三)財務付款：憑審批后的資金申請單到財務部辦理領款手續。

(四)各款項如需現金（領導同意），應提前一天通知財務部備款。

（五）外派學習的，應同時將相關文件及領導批示附在資金申請單后作為附件。

（六)所有《資金申請單》申請的資金，要求五天內來財務辦理資金銷賬手續。

二、費用報銷單

(一)費用報銷的一般規定

1.經辦人必須取得相應的合法發票及附件，若財務人員審核發票時，發現發票有異議，則經辦人有義務將發票及附件置換為合規票據。

2.填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫；金額大小寫須完全一致；簡述費用內容或事由；所有內容不得有任何涂改。

3.審批流程：經辦人→部門主管（經理）→會計→財務經理(財務總監）→分管領導審批→董事長審批。

4.如果是已申請了資金，發票用于沖賬的，則要求發票內容必須與《資金申請單》內容一致（若有變動，必須有說明）。

5.低值易耗品、固定資產由財務部負責監督核算，行政部門負責管理，低值易耗品購入需購買人在明細表上簽收，固定資產的購入或領用支出，行政部門需向財務部提供入庫單和出庫單，財務部每年末進行盤點。

6.差費報銷，需有往返車票和相關合法性其他票據。同時要提供相關文件及領導批示作為附件。

7.會務費報銷除支票必須填寫為會務費、合法票據外，還需附有公司出具的會議通知（通知落款時間不得晚于會議召開時間）和召開地點出具的召開會議證明（會議證明落款時間不得早于會議召開時間）。

8.財務部嚴格審核報銷票據的合法性（每張發票都需進行網上查詢），報銷人員需保證票據的合法性。

(二)票據的粘貼：

1.票據應分類粘貼，如餐費、食品、禮品等同屬招待費類，可以使用一張粘貼單，而出租車票與餐費不是同一類支出，不能粘貼在同一張粘貼單上。票據較多時可換頁粘貼。另外，為加快報賬速度，請將票據按金額從小到大的順序粘貼，且限定每張粘貼單的發票張數為不超過9張。

2.應使用液體膠水粘貼票據。票據應頂著票據粘貼單左上角粘貼，粘貼后的票據不應超出粘貼單，較大的票據可按粘貼單大小折疊。

3.票據應均勻橫向粘貼，不要集中粘貼在粘貼單中間，以免中間厚，四周薄，會計憑證無法裝訂。

4.應確保每一張票據均粘貼在粘貼單上，而不是粘貼在其他票據上，以防丟失。同時應保證票面內容可見，如金額、日期、印章等。

5.出差期間的公務招待費用，須單獨整理粘貼，并注明為單位（項目組）“公務接待費”，由經費負責人單獨簽批。

三、報銷的時間具體規定

為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

1．財務報銷：公司財務部每周三，周五為對內報銷日，周三為對外報銷日。每月的25日為財務部月末結賬時間，結賬日后停止財務報銷（節假日及年底以實際情況為準）。

2.借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

篇2:詳細財務報銷流程

詳細財務報銷流程

1、借支管理規定及借支流程

○1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業務部申請定金及房租打款流程

○1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業部采購申請及報銷流程

○1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

○2退房打款

物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財

務復核、物業經理復核。

物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

○3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

○1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規范性

若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。

篇3:房屋租賃財務報銷流程

房屋租賃公司財務報銷流程

1、借支管理規定及借支流程

(1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業務部申請定金及房租打款流程

(1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業部采購申請及報銷流程

(1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

(2退房打款

物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財務復核、物業經理復核。

物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

(3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

(1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

(1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

(1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

(1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規范性

若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。