*****有限公司內部控制管理制度

　　編制：企業管理中心

　　審批：

　　董事辦

　　二○一三年十二月

　　目錄

　　1、總則2

　　1.1內部控制的目的和意義2

　　1.1.1目的2

　　1.1.2意義2

　　1.2內部控制的目標2

　　1.3內部控制的制訂原則3

　　2、內部控制管理細則4

　　2.1內部機構運行管理控制4

　　2.2發展戰略管理控制4

　　2.3合同管理控制5

　　2.4財務資金管理控制6

　　2.5采購與付款管理控制7

　　2.6存貨管理控制9

　　2.7固定資產管理控制10

　　2.8成本費用管理控制11

　　2.9資金籌措管理控制12

　　2.10財務報告編制控制管理13

　　2.11違規行為控制管理14

　　3、附則15

　　1、總則

　　1.1內部控制的目的和意義

　　1.1.1目的

　　為了加強和規范企業內部控制與管理，提高公司經營管理水平和風險防范能力，促進公司可持續發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》及《企業內部控制規范》等有關法律法規，特制定本制度。

　　1.1.2意義

　　本制度的實施對完善公司內部控制、進一步規范公司內部各個管理層次相關業務流程、分解和落實責任、控制公司風險、確保公司財務報告及相關信息的真實完整、公司資產安全高效運行等具有較強的現實意義。

　　1.2內部控制的目標

　　通過內部控制體系的建立、建設、完善、實施，優化公司內部環境、各項業務流程以及相關制度，保證公司的經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息的真實完整，從而提高經營管理水平，最終形成具有自身特色的企業文化，并促進公司發展戰略的實現。

　　1.3內部控制的制訂原則

　　1.3.1合法性原則。本制度的制訂符合國家法律法規和政府監管部門的相關要求。

　　1.3.2全面性原則。本制度的制定貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋公司及其所屬單位的各種業務和事項。

　　1.3.3重要性原則。本制度的制訂在兼顧全面的基礎上突出重點，針對重要業務與事項、高風險領域與環節采取更為嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。

　　1.3.4有效性原則。本制度相關具體業務控制能夠為內部控制目標的實現提供合理保證，公司全體員工應當自覺維護內部控制的有效執行，內部控制建立和實施過程中存在的問題應當能夠得到及時地糾正和處理。明確各部門及人員應承擔的職責，做到獎罰有對象，責任可追溯，避免發生越權或互相推諉的現象。

　　1.3.5制衡性原則。內部控制在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部牽制體現公司單位之間、員工之間以及各崗位之間所建立的互相驗證、相互制約的關系，特別要明確單位、部門、崗位之間的職責，管理授權要適度、明確。

　　1.3.6適應性原則。本制度制訂的具體業務控制，合理體現了企業經營規模、業務范圍、業務特點、風險狀況以及所處具體環境等方面的要求，并隨著企業外部環境的變化、經營業務的調整、管理要求的提高等不斷改進和完善。

　　1.3.7成本效益原則。本制度的制訂在保證內部控制有效性的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現更為有效的控制。

　　1.3.8包容性原則。本制度力求避免與公司其他制度相矛盾，盡可能包容公司不同的現有的內控制度。對不符合內控要求的制度，應及時修改、完善，并以本《內部控制管理制度》規定為準。

　　1.4內部控制的適用范圍

　　《內部控制管理制度》適用于公司各單位、中心、部門。

　　2、內部控制管理細則

　　2.1內部機構運行管理控制

　　2.1.1內部機構運行關鍵管理控制點

　　2.1.1.1內部機構梳理。

　　2.1.1.2內部機構設置的合理性和運行的高效性。

　　2.1.1.3內部機構設置和運行中存在職能交叉、缺失或運行效率低下的，應當及時解決。

　　2.1.2內部機構運行管理控制細則

　　2.1.2.1人力資源管理部門應當定期對公司內部機構設計與運行的效率和效果進行全面評估，發現內部機構設計與運行中存在缺陷的，應當進行優化調整。

　　2.1.2.2人力資源管理部門應當根據公司不同的發展時期和戰略要求，結合實際經營需要，對組織架構和業務流程進行全面梳理，并作出相應的優化調整。

　　2.2發展戰略管理控制

　　發展戰略管理是對公司經營的現實狀況和未來趨勢進行綜合分析和科學預測的基礎上制定并實施發展戰略目標和戰略規劃的過程。

　　2.2.1發展戰略關鍵管理控制點

　　2.2.1.1戰略目標制定應考慮周全,目標定位準確。

　　2.2.1.2戰略規劃制定應有階段目標和具體實施步驟、措施，具有可操作性。

　　2.2.1.3戰略規劃應隨著企業內外部環境的變化及時調整。

　　2.2.2內部機構運行管理控制細則

　　2.2.2.1戰略規劃中心結合實際，全面分析，準確的制定公司戰略規劃目標。

　　2.2.2.2戰略規劃中心嚴格按照公司戰略規劃目標編制實施計劃、步驟、預算報表及績效指標。

　　2.2.2.3具體業務部門對公司年度計劃完成情況綜合分析，尋找出現偏差原因、提出計劃(規劃)調整意見。

　　2.3合同管理控制

　　2.3.1合同關鍵管理控制點

　　2.3.1.1合同起草是否存在不利于公司方利益實現的條款和遺漏必備條款，文字表述存在歧義。

　　2.3.1.2合同文本合法性、規范性。

　　2.3.1.3合同簽署是否按照會簽流程進行審批。

　　2.3.1.4公司行政印章使用是否得到有效控制。

　　2.3.1.5合同對方是否具備履約資質，合同對方未能信守約定履行職責和義務的處理及變更或解除。

　　2.3.2合同管理管理控制細則

　　2.3.2.1建立并嚴格執行公司合同管理辦法規定的合同管理程序、嚴格會簽審批程序。

　　2.3.2.2嚴格執行公司印章管理規定，啟用公司行政印章和合同印章進行簽署合同。

　　2.3.2.3合同管理員與合同承辦人之間加強溝通，把握合同進度、對方消極執行合同時采取應對措施，反映實際合同變更或解除需求。

　　2.4財務資金管理控制

　　本制度所稱的財務資金是指企業所擁有或控制的現金、銀行存款和其他貨幣資金。

　　2.4.1財務資金關鍵管理控制點

　　2.4.1.1職責分工、權限范圍和審批程序需明確，機構設置和人員配備應合理。

　　2.4.1.2現金盤點和銀行對賬單的核對應當按規定嚴格執行。

　　2.4.1.3與財務資金有關的票據的購買、保管、使用、銷毀等應有完整的記錄，銀行印鑒和有關印章的管理應當嚴格有效。

　　2.4.2財務資金管理不相容崗位

　　2.4.2.1財務資金支付的審批與執行。

　　2.4.2.2財務資金的保管和盤點清查。

　　2.4.2.3財務資金的會計記錄和審計監督。

　　2.4.2.4出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的等級工作。

　　2.4.3財務資金使用的審核批準程序

　　申請→審核→復核→審批→支付。

　　2.4.4財務相關印章管理

　　2.4.4.1嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

　　2.4.4.2銀行印鑒的個人名章由會計機構負責人或其指定的會計人員管理。

　　2.4.4.3現金收(付)訖章、銀行轉訖章由出納員管理。

　　2.4.4.4財務專用章、發票專用章等印章，由會計機構負責人或其指定人員管理。

　　2.4.4.5會計人員名章應由本人自行保管使用。

　　2.4.4.6會計印章保管人員應當按照規定用途和范圍使用，嚴禁交由非責任人使用，嚴禁在空白單證及紙張上用印。

　　2.4.4.7會計印章一般不得攜帶出公司使用。確因工作需要攜帶出單位使用的，須經公司負責人或其授權人批準，并由保管人監督使用。

　　2.4.5票據管理

　　2.4.5.1空白支票等銀行票據和其他有價證券由出納員保管。

　　2.5.5.2發票應由專人保管使用，按照規定開具發票。發票的蓋章、領用備查登記應由會計機構負責人指定專人負責。發票開具人員從指定人員處領用發票后，會計人員進行備查登記。發票存根聯應交存會計機構存檔。

　　2.4.6財務資金管理控制細則

　　2.4.6.1公司取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得賬外設賬，不得坐支現金。

　　2.4.6.2公司需指定專人定期與銀行對賬，并指派對賬人員之外的其他人員進行審核，確定銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否相符。

　　2.4.6.3公司應定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符，如不符，應及時查明原因，做出處理。

　　2.5采購與付款管理控制

　　本制度所稱的采購與付款是指企業外購商品并支付款項的行為。

　　2.5.1采購與付款關鍵管理控制點

　　2.5.1.1權責分配和職責分工應當明確，機構設置和人員配備應當合理。

　　2.5.1.2請購依據應當充分，請購事項和審批程序應當明確。

　　2.5.1.3采購與驗收的管理流程及有關控制措施應當清晰，對供應商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、購進商品的驗收等應當明確。

　　2.5.1.4付款方式、程序、審批權限等應當明確。

　　2.5.2采購與付款業務的不相容崗位

　　2.5.2.1請購與審批。

　　2.5.2.2詢價與確定供應商。

　　2.5.2.3采購合同的訂立與審核。

　　2.5.2.4采購、驗收與相關的會計記錄。

　　2.5.2.5付款的申請、審批與執行。

　　2.5.3采購與付款管理控制細則

　　2.5.3.1各單位負責人根據單位需求和庫存情況做出商品申購計劃，填寫物品申購單，報主管領導審核，分管領導或其授權人審批轉采購部制定采購計劃。

　　2.5.3.2根據審批后的采購計劃成立詢價小組，詢價小組制定具體的詢價方案，編制詢價文件，通過收集信息來確定被詢價供應商的名單，通過供應商提供的報價單、售后服務承諾及相關優惠條件確定二至三名候選供應商，將供應商名單上報，按審批后的意見確定最終供應商并進行采購。

　　2.5.3.3購回商品交物資部驗收，倉庫管理員憑采購單及銷貨清單清點貨物，填寫入庫單。采購部根據入庫單及收到的發票填寫付款申請，財務部依據合同協議、發票等對付款申請復核后，按規定權限逐級審批后同意付款。

　　2.5.3.4由于質量或規格不符等原因要退換貨的，物資部需對符合退、換貨條件的商品辦理出庫手續，并做好退換貨的記錄，記錄退換貨的日期、貨物名稱、數量、購貨日期、供應商、批準人等。如需退貨，采購部應向財務部確認是否已部分或全部付款，若已付款，由財務部盡快聯系供應商收回貨款。對換回貨物嚴格按照購進貨物驗收、入庫的程序辦理。

　　2.6存貨管理控制

　　本制度所稱存貨，是指企業日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括各類配套材料、在產品、半成品、產成品、商品等。

　　2.6.1存貨關鍵管理控制點

　　2.6.1.1存貨的驗收、領用、盤點及處置的控制流程清晰。

　　2.6.1.2存貨成本核算方法、跌價準備計提等會計處理方法符合國家規定。

　　2.6.2存貨管理控制細則

　　2.6.2.1物資部倉庫管理員要對預備入庫的商品的數量、質量進行檢測，審核送(收)貨單，并與實物一一核對，無誤后，方可入庫，倉庫管理員按物品的品名、規格、數量、單價、金額開具一式三聯的入庫單(一聯倉庫留存、一聯交采購部門留存、一聯送交財務部登記入賬)。由供應商直接運抵現場使用的貨品：公司采購、物資及使用部門的有關人員必須到現場驗收，辦理交接手續，并簽字確認，生成入庫單和領用單，入庫單交采購員簽字確認，領用單交領用部門簽字確認。

　　2.6.2.2物資部必須設置存貨明細賬，倉庫管理員根據存貨入庫單，詳細登記存貨的名稱、數量、規格、單價及金額等。財務部審核采購合同、入庫單及采購發票等單據是否準確、真實，經審核無誤后按相關會計規定進行賬務處理。財務部每月對倉庫管理員存貨明細賬進行稽核確認。

　　2.6.2.3存貨領用時，倉庫管理員應按存貨的品名、規格、數量、單價、金額開具一式三聯的領用單(一聯倉庫自存、一聯領用部門留存、一聯送交財務部登記入賬)，領用人員需在領用單上簽字確認，倉庫管理員按領用單登記存貨明細賬。

　　2.6.2.4公司物資部每月按存貨的品種進行抽盤，每季進行全面盤點一次，填寫盤點表，并與財務部賬表數據核對，對盤點差異進行分析，將分析結果按相關規定上報，物資部根據審批意見進行處理。

　　2.6.2.5財務部按公司規定的存貨計價方法，正確核算存貨的實際成本，及時進行賬務處理。

　　2.7固定資產管理控制

　　本制度所稱的固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

　　2.7.1固定資產關鍵管理控制點

　　2.7.1.1固定資產取得依據應充分適當，決策和審批程序應當明確。

　　2.7.1.2固定資產取得、驗收、使用、維護及處置等環節的控制流程應當清晰。

　　2.7.1.3固定資產成本核算、計提折舊和減值準備、處置等會計處理符合國家規定。

　　2.7.2固定資產管理控制細則

　　2.7.2.1對一般固定資產的采購由使用部門根據實際情況提出采購申請，待批準后交由采購部門采購。

　　2.7.2.2對重大固定資產投資項目，需相關部門對項目進行可行性分析與評價，編制固定資產投資預算，報公司董事會審批。

　　2.7.2.3固定資產管理部門依據申購單、送貨單及發票對新增的固定資產進行驗收，并填制驗收直撥單將固定資產交付給申購部門。

　　2.7.2.4固定資產管理部門應制定安全防范措施，防止固定資產丟失、損壞等現象發生;根據固定資產的性能及使用情況提出維修計劃，按規定權限報批后實施;固定資產管理部門確定哪些固定資產需辦理保險，按確定的結果報批，根據批準后的意見進行處理。

　　2.7.2.5財務部會同固定資產管理部門、固定資產使用部門每年至少組織一次固定資產的清查工作，并負責固定資產的盤點，填寫盤點表，與財務賬表核對，同時需確認固定資產所有權的歸屬。對盤點的盈虧進行分析，提出處理意見，根據合理的證據及按規定權限審批后，及時進行賬務處理，確保賬實相符。

　　2.7.2.6財務部門審核采購合同、驗收單及發票等單據是否真實、完整，按審核無誤的單據進行賬務處理;年末根據相關資料對固定資產進行減值準備分析，對應計提減值準備的固定資產及時進行賬務處理。

　　2.8成本費用管理控制

　　本制度所稱的成本是指可歸屬于產品成本、勞務成本的直接材料、直接人工和其他直接費用，不包括為第三方或客戶墊付的款項。費用是指企業在日常活動中發生的，會導致所有者權益減少的，與所有者分配利潤無關的、除成本之外的其他經濟利益的總流出。

　　2.8.1成本費用關鍵管理控制點

　　2.8.1.1成本費用定額、成本費用計劃編制的依據應當充分適當，成本費用事項和審批程序應當明確。

　　2.8.1.2成本費用預測、決策、預算、控制、核算、分析及考核的流程應當清晰，對成本費用核算應當有明確的規定。

　　2.8.2成本費用固定資產管理控制細則

　　2.8.2.1根據公司成本費用的歷史數據、人力及物力的狀況以及產品的銷售情況，運用本量利分析、定量及定性分析等方法對公司的成本費用及未來發展趨勢進行預測，制定合理的成本費用目標。成本費用預測應符合費用最少，效益最大的原則，確定合理的期限來制定成本費用的定額標準。根據公司成本費用預測決策形成的成本費用目標，建立成本費用的預算制度，通過編制成本費用預算，將成本費用目標具體化。

　　2.8.2.2將費用支出根據其屬性分解落實到職能部門，實行歸口管理。

　　2.8.2.2.1辦公用品的支出由行政管理部門控制，行政管理部門負責人為主要負責人。

　　2.8.2.2.2人工成本由人事管理部門控制，人事管理部門負責人為主要責任人。

　　2.8.2.2.3車輛維護修理費的支出由車輛管理部門歸口管理，維修項目實行分類管理，修理合同、修理費支出按照規定權限執行。

　　2.8.2.2.4其他費用的責任部門為費用實際支出部門和財務部門，相關部門負責人為主要責任人。

　　2.8.2.2.5費用審批程序及審批權限按照各項費用管理規定嚴格執行。發生的接待費用、差旅費用、其他日常費用的報銷，由經辦人填寫費用報銷單，提交部門領導、會計、財務負責人審核，報分管領導審批，出納復核并辦理付款。

　　2.8.2.3財務部門對費用支出原始單據和有關材料的真實性、準確性和合規性進行審核、報銷，根據費用報銷單等原始憑證編制會計憑證。

　　2.8.2.4公司定期對費用支出進行費用分析，定期對相應的成本費用責任主體進行考核和獎懲。通過成本費用考核促進各責任單位合理控制經營成本及各種耗費。

　　2.9資金籌措管理控制

　　本制度所稱的資金籌措是指企業為了滿足生產經營發展需要，通過銀行借款或其他的合法資金籌集的活動。

　　2.9.1籌資關鍵管理控制點

　　2.9.1.1籌資決策、執行與償付各環節的控制流程應當清晰，籌資方案的擬定與審批、籌資合同的審核和簽訂、籌集資金的收取與使用、還本付息的審批與辦理等應有明確規定。

　　2.9.1.2籌資業務的會計處理應當符合國家相關規定。

　　2.9.2資金籌措管理控制細則

　　2.9.2.1財務部門每年末根據下一年的經營指標預算及資金計劃，預測公司自有資金和長短期籌資規模，編制籌資計劃，根據公司實際需求報董事會審批。

　　2.9.2.2根據批準后的籌資計劃，按照規定程序與籌資對象簽訂合同或協議。合同或協議必須符合《中華人民共和國合同法》及其他相關法律的規定，公司相關部門或人員及法律顧問需對合同或協議的合理性及完整性進行審核并記錄審核意見。

　　2.9.2.3按照合同或協議的規定及時足額的取得相關資產。取得貨幣性資產的，應當按實有數額及時入賬;取得非貨幣性資產，根據合理確定的價值及時進行會計記錄，并辦理有關財產轉移手續。對需要進行評估的資產，聘請有資質的中介機構及時進行評估。同時公司需按照籌資計劃所規定的用途使用資金，當要改變資金的用途時，按規定權限報批。

　　2.9.2.4財務部門負責借款本息的管理和核對，做好備查工作，每月(季)及時與銀行核對，如有差異查明原因。核對無誤后，按規定權限辦理付款審批，按時償還本息。

　　2.9.2.5財務部門根據審核無誤后的相關憑證，按照公司會計政策進行賬務處理，借款利息需提供計算依據。

　　2.10財務報告編制控制管理

　　本制度所稱的財務報告是指企業對外提供的反映企業某一特定日期財務狀況和某一會計期間的經營成果、現金流量等會計信息的文件。包括會計報表及其附注和其他應當在財務報告中披露的相關信息和資料。(注：1、會計報表至少應當包括資產負債表、利潤表及現金流量表等報表;2、附注是對在資產負債表、利潤表、現金流量表等報表中列示項目的文字描述，以及對未能在這些報表中列示項目的說明。)

　　2.10.1財務報告關鍵管理控制點

　　2.10.1.1在準備編制財務報告的過程中，有關對賬、調賬、差錯更正等流程控制要求明確。

　　2.10.1.2財務報告的起草、審核批準等流程應當規范。

　　2.10.2財務報告管理控制細則

　　2.10.2.1根據公司的會計政策對當期與確認、計量、分類或列報有關會計政策和會計估計進行分析，評價，特別關注是否存在濫用或隨意變更會計政策、不恰當調整會計估計的情形。對會計報表可能產生重大影響的會計政策和會計估計按規定的權限報董事會審議。

　　2.10.2.2財務人員在日常會計處理過程中要及時進行對賬，將會計賬簿與實務資產、會計憑證、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬實相符、賬證相符及賬賬相符。

　　2.10.2.3財務人員在審核憑證的過程中，對發現串戶、記賬科目使用錯誤、借貸方向錯誤等差錯時，向有關制證人員等詢問后或根據原始憑證實際情況進行調整。

　　2.10.2.4財務報告的編制嚴格按照國家統一的會計準則制度規定的會計報表格式和內容，根據登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制會計報表，不得漏報或者任意進行取舍。

　　2.10.2.5財務報告的編制過程，通過人工分析或利用計算機信息系統自動檢查會計報表之間、會計報表各項目之間的勾稽關系是否正確，重點對下列項目進行校驗：

　　(1)會計報表內有關項目的對應關系。

　　(2)會計報表中本期與上期有關數字的銜接關系。

　　(3)會計報表與附表之間的平衡及勾稽關系。

　　2.10.2.6根據國家有關法律法規的規定，聘請會計師事務所對財務報告進行審計。公司根據實際情況按相關標準聘請會計師事務所，并報董事會審議。審計過程中，公司需配合會計師事務所的審計，及時提供與財務報告相關的資料，對審計發現的問題要及時的進行溝通。

　　2.11違規行為控制管理

　　2.11.1違規行為關鍵管理控制點

　　公司管理層及員工對工作失職和違反公司紀律的行為，采取適當的糾正措施。

　　2.11.2違規行為管理控制細則

　　2.11.2.1公司制定《員工獎懲管理實施細則》等規章制度，并對重要控制制度和強制性規范進行宣傳貫徹。

　　2.11.2.2公司對發現的違規行為及時進行制止，并按公司的有關規章制度規定進行處理。

　　2.11.2.3相關職能部門對本職能領域內出現的重大違規事項的發生與處理情況進行警示教育

　　3、附則

　　3.1本制度與國家法律法規和相關制度相抵觸的，以國家法律法規和相關制度為準。

　　3.2本制度是公司的重要文件，屬公司機密，應對外保密，各單位、部門未經允許，不得復印，不得對外泄露。

　　3.3本制度由董事辦授權企業管理中心負責解釋和組織修訂。

　　3.4頒布及生效日期：本制度于二○一四年一月一日頒布，自頒布之日起生效。

篇2:公司日常行政管理制度

　　日常行政管理制度

　　總則

　　為營造良好的公司氛圍和辦公環境，促進各成員工作的積極性和自覺性，貫徹“味尚商貿”艱苦創業的奮斗精神，和“客戶至上”的經營理念，體現團隊價值和打造個人理想平臺，確保公司各項工作的順利開展，制定本制度，請各部門人員嚴格遵守。

　　獎懲原則：“獎優罰劣，獎勤罰懶，鼓勵上進，鞭策落后”;做到有功必獎、有過必罰。

　　1、考勤制度

　　1、上班時間：上午8:30至下午18:00(其他時間視工作進度自行調整)，午餐時間為12:00―13:00，晚到按遲到處理，提前離開按早退處理。每周六、周日輪休，法定節假日按國家規定放假;若因公事出差，則視具體情況而定。

　　2、無故遲到或早退5~30分鐘，按10元扣除;遲到或早退30~60分鐘，按50元扣除;遲到或早退1個小時，按缺勤1天計算，扣除當天基本工資;無故缺勤1天，扣除3天基本工資，無故曠工3天視為自動離職。

　　3、設立全勤獎，每月核算出滿勤的，獎勵該員工100元;

　　4、每日早會時間30分鐘，主要由各部門總結前一天工作，安排當天工作，討論并處理相關問題，并由總經理提出工作指示，如因無故缺會者，扣除10元進行處罰。

　　5、公司每周一次總結會議，會議時間定于周五下班前，如因無故缺會者，扣除50元進行處罰。

　　6、如非故意，可能出現遲到、早退、缺勤的，應及時向直接上級作出申請，條件允許的，拍照取證報予上級主管，交公司核定。

　　7、公司駕駛人員、跟車人員的下班時間，根據物流情況可作臨時決定，考勤由物流部統一處理。

　　二、加班、調休、請假規定

　　1、法定假日不建議任何部門加班，如需加班，請填寫“加班申請表”，報審(總經理/董事長)。批準后將加班申請表交到行政部，以備查驗。

　　2、一般例假日，銷售部自行到公司辦理工作相關事宜的，不計算為加班。

　　3、公司安排的拓展、培訓活動，屬于福利活動，不視為加班。但員工可自由選擇參與。如報名人數未達成標準人數，將取消活動。

　　4、加班后應盡量在2個月內安排進行調休，包含事前安排及事前請假后調整為調休情形。

　　5、行政部應于每月考勤表中，體現當月的實際考勤記錄。包含請假、遲到、早退，當月/年度累計加班記錄，當月調休記錄，實際上班日數記錄。

　　6、每人每月請假不得超過3天，如遇病假、婚假、產假、喪假等情況，按國家規定執行，并附加證明，如沒有依規定附加證明者，一律以事假方式處理。

　　7、任何調休安排，請申請人員做好工作交接;如因調休而影響重要工作的執行，不當結果將記錄于當月績效考核。

　　8、所有加班情形，公司將以調休的方式進行還休。直至年底結算若仍有未執行還休的加班情形，將以實際加班時數/日數進行加班工資計算于12月的工資中，并于次年1月15日發放。

　　三、處罰規定

　　1、處罰原則。預防第一、處罰第二。對于違反公司制度的員工，在接受處罰前，應當向受處罰人說明違規事由，并提出依據(部門人員職責、日常行政管理制度);如果沒有依據進行的處罰，受處罰人有權拒絕接受處罰，并向公司領導申請復議。

　　2、領導問責。員工與工作相關的違規、違章、行為不端正等，其直接領導有不可推卸的責任，在對員工違規、違章、行為不端正等進行處罰的同時，可視情況對其直接領導予以警告、嚴重警告、記過、記大過等行政處罰。

　　3、數錯并罰。同一人同時多次違反公司制度時，按照有限累加的方式，對責任人采取處罰措施。

　　4、公司奉行有錯必究的原則，實行積分與罰款并行的方式，即每扣1分，同時罰款的辦法(1分等于10元)。

　　四、處罰細則

　　1、下列行為，一次扣5分及相應罰款，并給予警告或通報批評處分。

　　(1)上班期間儀容、儀表不整，影響公司形象的;

　　(2)隨地吐痰、亂扔煙頭、果皮紙屑或其他雜物的;

　　(3)在公司、客戶面前，大聲喧嘩、指手畫腳、無理取鬧的;

　　(4)非緊急情況，接打私人電話超過10分鐘以上的;

　　(5)與公司其他人員閑聊，影響其他同事正常工作的;

　　(6)上班時間吃零食者(除午休時間)，或非休息時間睡覺的;

　　(7)無正當理由，暫時離開工作區域辦理私事的;

　　(8)相關崗位，不得使用私人QQ或電話的違反規定的;

　　(9)未按要求及時上交工作總結報告和工作計劃的;

　　(10)下班后未按規定關閉電腦、拖線板及公共區域電源的;

　　(11)庫房商品、個人物品、辦公用品等擺放凌亂的;

　　(12)公司水吧臺/檔口，未按要求做好清潔、衛生，收檔不規范的;

　　(13)上班時間，私自從事娛樂活動(唱歌、玩游戲、撲克、等)的;(14)不服從上級領導的工作安排，對交代的工作拖拉拒交的;

　　(15)因服務態度、工作拖拉、言語不當等導致客戶嚴重投訴的;

　　(16)對各級各部反饋的情況，經查屬實拒不簽字承認的;

　　(17)在單位進行賭博活動(公司組織的娛樂性質的集體活動除外);

　　(18)工作時間內，手機無故關機，無法取得聯系1小時以上的。

　　2、下列行為，一次扣10分及相應罰款，并給予記過或記大過處分。

　　(1)無事生非、挑撥離間、損害團隊凝聚力及同事安定團結的;

　　(2)上班時間酗酒，影響工作并對公司造成不良影響的;

　　(3)未經請示或申請，私自動用公司辦公設備及車輛的;

　　(4)知情不報、隱瞞包庇，任由他人嚴重違紀行為的;

　　(5)車輛不整潔，在一個月內違法3次以上，對安全不負責任的;(6)倉庫配貨人員，在一個月內配錯貨品5次以上(含5次);如因配錯貨品造成公司損失500元以上，則按照貨品進貨價賠償70%，公司賠償30%、所有物流費用由個人承擔、公司概不負責。

　　(7)有過失行為，但拒不承認、推卸責任，并惡意中傷他人的。

　　3、下列行為，一次扣20分及相應罰款，并給予降職或降薪處分。

　　(1)對客戶投訴未能及時解決，致使矛盾激化或其它嚴重后果的;

　　(2)蓄意破壞公司財物、公共設施，或故意泄漏公司商業機密的;

　　(3)因嚴重過失、失職給公司造成重大經濟損失的;

　　(4)有盜竊、貪污行為，或利用職務之便為私自獲取利益的;

　　(5)散布對公司不利言論，或從事損害公司形象、利益的活動的;

　　(6)對同事暴力威脅、恐嚇，或誣陷、制造事端、妨礙秩序的;

　　(7)未經許可以公司名義，開展本公司無關業務活動的;

　　(8)帶著重大車輛隱患上路，運輸途中故意拖延時間造成損失的;

　　(9)上級布置的任務，一周內連續三次未完成或嚴重拖拉的;

　　4、員工有下列情況之一，公司直接做辭退、開除處理。

　　(1)惡意中傷客戶，與客戶關系惡劣，不聽取勸阻，不思進取的;

　　(2)非法倒賣公司商業核心機密，獲取個人利益的;

　　(3)未經許可私自在外從事同類型同行業對公司造成不良影響的;(4)帶頭拉幫結伙、尋恤滋事、在公司影響極端惡劣的;

　　(5)在外觸犯法律、道德，被公安機關依法拘捕或通緝的;

　　(6)因個人原因引起社會輿論強烈譴責，觸犯社會道德底線的;

　　(7)全年事假累計超過30天以上者;

　　(8)故意違反公司制度，不聽領導安排，當月連續警告3次無效的。

　　五、獎勵制度

　　1、獎勵目的。表揚先進，激勵后進，提高員工積極性，制定此制度。

　　2、獎勵對象。公司所有員工，在職期間工作認真負責、并對提高工作效率、提升公司產量作出一定貢獻的。

　　3、獎勵方式。分為精神獎勵(通報表揚、升職)和物質獎勵(現金、紅包、加薪)。

　　六、獎勵細則

　　1、重大獎勵：員工在以下情況，可享受100到500元紅包或100到300元加薪獎勵(具體金額由各級領導協商決定)，并在全員大會做通報表揚(頒發榮譽證書)。

　　(1)在完成工作、任務方面效率較高，取得顯著成績和經濟效益的;

　　(2)對公司提出合理化、積極、有實效的建議，促進公司發展的;

　　(3)保護公司財物和商業機密，使公司利益免受重大損失的;

　　(4)見義勇為，與各種違法違紀、不良現象斗爭有顯著成績的;

　　(5)對突發事件、事故妥善處理，避免公司利益遭受損失的;

　　(6)在管理上處事得當，表現非常突出，提高公司運作效率的;

　　(7)品行優良、技術超群、工作認真、克盡職守成為公司楷模的;

　　(8)全年出滿勤的;

　　(9)為公司帶來良好社會聲譽的;

　　(10)其他應給予獎勵事項的。

　　2、一般獎勵：員工在以下情況，可享受50到300元紅包或50到200元加薪獎勵(具體金額由各級領導協商決定)，并在全員大會做通報表揚。

　　(1)遵規守紀，無故意違反公司制度，并能很好完成本職工作的;

　　(2)能夠積極、主動配合其他同事，較好地完成公司主要工作的;

　　(3)提出合理化建議，減少成本開支，節約資源、能源的員工;

　　(4)拾金(物)不昧者;

　　(5)發現其他員工不良行為，能夠及時制止，避免公司利益損失的;

　　(6)能夠及時發現公司或客戶重大問題，并報請領導做好處理的。

　　八、賠償制度

　　員工有下列情形之一，須賠償公司損失：

　　1、員工損壞公司物品，視情節輕重賠償損失。故意損壞，按物品原價的雙倍進行處罰性賠償;非故意損壞的，根據具體情況適當賠償，比例為物品折舊價的7:3(員工承擔7成，公司承擔3成);

　　2、員工丟失公司財物，按照財物的折舊價進行全額賠償;

　　3、其它造成公司損失者，視情節輕重予以酌情賠償。

　　七、懲罰實施和費用管理

　　1、處罰方式：現金處罰(直接從當月工資中扣除并作出通報)。

　　2、獎勵方式：實行紅包獎勵制度，根據各部門工作的考核情況，階段性或年底發放。

　　3、獎金額度和開支明細，必須在月度大會和公司公告欄上進行體現;

　　4、所有處罰均以行政通告欄通報為準。

　　5、獎懲事項如有不服，可以越級申述，但在公司未作出改變原處分決定前，仍按原決定執行。

　　九、員工投訴

　　員工在工作中，無論與同事、領導發生糾紛，還是對公司各級管理人員有不滿之處，或對工作安排不滿，均可以口頭或書面形式向總經理、董事長投訴，但必須遵守下列條款：

　　1、不得提供偽證;

　　2、不得公開或私底下散布不滿情緒;

　　3、不得在事情得到調查解決之前，拒絕執行工作;

　　4、不得固執已見，強詞奪理，不服從仲裁。

　　第九條：修增條例

　　本管理章程，如有任何需要進行增加、修改、刪除的部分，將以補充條例方式附加于后，待頒布日期滿一年后，視情況重新進行頒布。

　　員工匯簽：

　　重慶味尚商貿管理有限公司

篇3:研發項目組織實施管理制度

　　研發項目組織實施管理制度

　　一、目的：為了有效組織公司各級研發項目順利開展，對項目實施過程實時檢討，為最終項目考核提供有效依據，根據公司具體情況，特制定本辦法。

　　二、范圍

　　本辦法適用于以增強自主創新能力和促進企業高新技術產業進步的研發項目。

　　三、職責

　　3.1技術委員會：行使對公司技術引進、新產品開發研究、新技術推廣應用、技術指導與監督等全過程管理，并承擔執行公司規章制度、管理規程及工作指令的義務。

　　3.2工程研究中心：負責對公司產品實行研發技術指導、規范工藝流程、制定研發技術標準、抓好研發技術管理、實施研發技術監督和協調。

　　3.3項目負責人：負責項目的組織、計劃、實施及控制的過程，以保證項目目標的成功實現，項目負責人是項目管理的核心。

　　四、主要內容

　　4.1研發項目組織管理過程

　　4.1.1進度計劃管理

　　項目負責人應根據《研發項目計劃書》制定研發項目進度控制表，主要是監督進度的執行狀況，及時發現和糾正偏差、錯誤。在控制中要考慮影響項目進度變化的因素、項目進度變更對其他部分的影響因素、進度表變更時應采取的實際措施。

　　1)項目開始后項目負責人要建立一個“工作日志”，完整、準確記錄項目實施過程中的細節，包括人、機、料、法、環五個方面內容。團隊成員都要養成寫“工作日志”的習慣。

　　2)項目負責人要對項目的執行情況和經費使用情況進行跟蹤檢查，項目跟蹤檢查內容：

　　(1)項目進展情況，項目是否按項目計劃中預訂的計劃進行;

　　(2)項目負責人和項目組成員是否按規定領導和參加研究工作，是否變更項目負責人或項目參加人;

　　(3)已有的工作成果和階段性研究成果是否按制度執行;

　　(4)經費使用是否符合項目經費管理辦法和其他規定;

　　(5)有無不符合項目管理辦法的行為和情況。

　　3)項目主要負責人應保存項目資料特別是原始資料，記載從項目申請、立項、研究到結項全過程的重要情況，收藏有關文字、配方和經費開支等材料。項目負責人每周填寫有關的項目檢查表，提交項目研究進度和經費使用情況的書面報告，在通常情況下，每周項目負責人要向技術委員會匯報一次項目進展情況。

　　4)在項目執行情況的同時，項目小組要經常檢查落實科技計劃實施情況，加強項目管理，建立項目檔案。在切實做好日常管理工作的同時，工程研究中心要為項目組的研究工作提供必要的咨詢和幫助。

　　4.1.2經費管理

　　項目負責人應在項目實施前，依據技術委員會及總經理批準之項目預算，報請財務部劃撥預算款，報請時應寫明各項目階段所需款項金額、需求時間、用途等。

　　1)項目負責人應指定專人負責款項接收和管理，詳細記錄每筆金額的出入時間、經手人、批準人和用途。

　　2)項目資金使用必須經項目負責人審核、技術副總批準后方可領用。

　　3)項目資金的管理必須做到帳款清晰、收支平衡、帳務票據一致，專項資金專項使用，不得挪作他途。

　　4)公司財務部有權對項目經費的管理情況不定期審計。

　　4.1.3物資管理

　　對于每一項目所需要的物資，要列入公司采購計劃，并保證科技研發項目所需物資的充足。用于項目研發的物資，任何部門和個人不得截留或挪用。管理方法同于4.1.2項目資金管理要求。

　　4.1.4人員管理

　　項目組成員務必依照研發項目進度控制表，準時、保質保量完成各自所承擔的研發任務，遵守公司的各項規章制度。項目負責人必須詳細記錄項目實施過程中：

　　1)人員出勤情況

　　2)工作投入情況

　　3)工作期間紀律情況

　　4)工作量負荷情況

　　5)工作質量

　　4.1.5專利保護

　　公司必須注重知識產權保護，專利申請的成功意味著對未來市場的拓展和合法壟斷，可以延緩同行的進入時機，并能以仿制嫌疑訴訟同行一些企業。

　　1)項目小組的所有相關保密資料必須存檔保存(文本、光盤、軟盤等)。此項工作由工程研究中心體系辦負責。

　　2)在公司研發技術平臺上，任何形式獲得的研發技術成果必須要提出申報專利申請，并提供相關資料和文件。

　　3)工程研究中心由專人負責專利申請的報批工作。

　　4.2研發項目的實施管理過程

　　研發設計過程控制是項目管理中最難、最重要的部分，它包括項目研發的全過程，具體有決策評審點設置、計劃修改、項目報告、項目測評等。

　　4.2.1階段決策評審

　　評審內容包括產品規格、系統總體方案、各分項方案、產品計劃及預算、關鍵技術解決的可行性、產品采購及制造策略、產品開發綜合風險評估，以及后續產品計劃(包括物料、產品測試、驗證、數據、文檔、資料等)。

　　4.2.2項目計劃修改

　　1)評估項目組計劃的延遲要根據標注的配合點通知調整相關計劃，判斷對項目總計劃的影響;

　　2)項目總計劃進行修改，向技術委員會或技術副總提出申請;

　　3)修改后的計劃要與真實工作進度相吻合，并符合計劃制定的要素，滿足完整性、層次性和合理性的要求;

　　4.2.3項目變更與解除

　　研發項目在執行過程中，遇到下列情況之一，項目組可以提出變更或解除項目申請：

　　1)項目小組所需資金長期不落實的;

　　2)經認證，項目所選技術路線、方案已無實用價值，或依托的研發項目發生較大變化致項目無法進行的;參加研究開發的合作部門或項目小組人員發生較大變化，致項目無法進展的。

　　4.2.4項目例會

　　1)自上次項目例會以來的主要工作進展;

　　2)項目計劃的執行及進度情況;

　　3)重大問題及行動計劃;

　　4)向公司領導要求的特定援助，以及向公司內部任何職能部門要求的特定援助;

　　5)下階段的工作計劃;

　　6)決定下次回顧檢查會的召開時間。

　　4.2.5項目的質量控制

　　1)制定質量保證計劃;

　　2)標準的設定和嚴格的規格更改控制;

　　3)對開發全過程需求、規格和配置的監控;

　　4)階段的技術評審-規格和方案評審、概要設計評審、詳細設計評審、單元測評評審、樣機評審;

　　5)系統測試、一致性測試及可生產性的驗證;

　　4.2.6項目樣試、批試要求及技術轉移

　　1)每一項新產品和改進產品都必須經過樣品試制和小批試制后方可成批生產，樣試和小批試制的產品必須經過嚴格的檢測，具有完整的試制和檢測報告。樣試，批試均由技術副總經理(總工程師)主持召集技術委員會進行鑒定。

　　2)新產品移交生產線由公司技術副總經理(總工程師)主持各有關部門參加討論，對新產品從技術、經濟上做出評價，確認項目產品沒有問題后，提出是否可以正式移交生產及移交時間的意見，報總經理批準。

　　3)批準移交生產線的新產品，必須有產品技術標準、工藝規程、產品流程圖以及其他有關的技術資料。

　　4.2.7項目反饋、評定和糾正措施

　　在項目完成產品試運行之后，項目負責人要密切關注現場產品運行情況。產品運行一段時間后項目負責人必須同營銷部或使用部門取得反饋，調查產品使用情況，及時掌握客戶或使用部門提出的新的要求和意見，要及時發現問題并拿出相應的整改措施，使產品可以得到持續改進。

　　4.2.8項目總結

　　項目負責人在項目完成后，應編寫項目總結，說明實際取得的開發結果，并對整個開發工作的各方面作出評價，其內容包含但不限于以下幾個方面：

　　1)項目開展整體狀況

　　2)產品質量及開發方法

　　3)文檔完成情況

　　4)獲得經驗及教訓

　　4.2.9項目測評

　　項目完成后項目負責人提出申請，由技術副總組織評審小組對該項目作整體的測評。測評指標構成包括但不限于：

　　1)準確規劃――規劃質量、規格符合度、技術評審要素通過率;

　　2)快速實施――開發計劃完成率;

　　3)質量保證――問題管理力度、規范遵從度、產品成熟度;

　　4)成本控制――預算正確率、毛利率、銷售計劃完成率;

　　5)市場競爭力――客戶滿意度、產品故障率目標完成率、技術支持力度;

　　6)流程執行――主要流程執行符合度。

　　4.3研發項目結題

　　1)研發項目測評完成后，項目負責人在規定時間內把項目最終成果上報總經理辦公會。項目的最終成果應是項目計劃書所要達到的成果形式。

　　2)填寫結題申請，與研究技術文件一并上報，經技術副總和總經理簽批后，所有與此項目相關的輸入和輸出資料交由工程研究中心體系辦存檔。