差旅費報銷規定差旅費管理辦法

有限公司差旅費報銷規定

為完善公司管理，加強財務監督與控制，結合公司實際情況，特制定本規定。

2010差旅費報銷規定.doc

更多有關差旅費報銷的內容，請瀏覽專題：差旅費報銷_差旅費管理辦法_報銷差旅費會計分錄

本規定適用對象為公司本部全體員工(銷售業務人員適用《銷售管理辦法》)。

“出差”指因公到**市以外地區處理公司事務。

出差標準分二級：副總、總監(含)以上;其他員工。

公司各部門人員要本著合理、節約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質的活動;在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組;同等住宿條件下，住宿費應就低不就高，能多人同住的應安排標準間、多人間;每筆差旅費的使用必須有明確的目的;出差完成后必須向上級主管匯報工作成果，上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解和管理。

第二條、出差申請

凡出差人員出差前必須詳細填寫“出差申請單”，經審批通過后方能出行。

一、出差審批流程：公司副總經理、總監出差，需報總經理審批;其他員工，需報本部門部長、主管副總審批。出差人員憑申請單可以到財務資產部門借支相應得錢款。

注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限，并需注明是否帶司機。出差確實需要帶車的，須報總經理批準，由車輛管理部門安排。幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單”，也可以由一人填寫“出差申請單”，并注明隨行人員。

二、出差申請單更改：出差人員因特殊原因，中途需變更出差路線或延長出差時間，要事前請示主管領導同意并在出差返回后五個工作日內，填寫“出差變更申請單”，寫明實際出差日期及實際出差路線，提交部門部長、分管副總審批。“出差變更申請單”需隨原“出差申請單”一起貼入“費用報銷單”報銷。

第三條、報銷程序

一、出差人員必須在出差結束后5個工作日或一周內，到財務資產部辦理審核報銷手續。

二、報銷差旅費程序

(一)、出差人員填寫“差旅費報銷單”，單上需注明分類項目金額及報銷單據數量，將差旅費單據和出差申請單粘貼在報銷單中，并在報銷單上簽名。

(二)、部門負責人審核無誤后，在“差旅費報銷單”上簽字確認。

(三)、出差人員按差旅費報銷流程審批通過后，交財務資產部報銷費用。

第四條、報銷標準

一、日常性出差

公司各部門人員日常性出差，其差旅費開支由往返路費、交通費、住宿費、伙食費構成。出差過程中發生的其他費用(如復印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等)不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應的正式發票，各項費用分開列明，超標及超范圍費用不予報銷。

各項目標準如下：

(一)、往返路費：往返路費包括**市至出差目的地的飛機票、火車票、船票、長途客車票以及上述票據的附加費用，按所到達地區現行票價實報實銷。

1.往返交通工具的使用標準上限：

副總、總監(含)以上人員可乘坐飛機經濟艙，火車臥鋪，輪船二等艙。

其他員工出差乘火車。乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間在車上過夜的，或連續乘車時間超過10小時的，可購臥鋪和軟座票。

“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由部門負責人及主管副總審批。

“特殊情況”是指：

①**至目的地無直達列車，或雖有直達列車，但超過12小時車程;

②處理緊急公務;

③與副總、總監(含)以上人員一同出差;

④飛機票與火車票同等價值。

2.往返路費附加費用包括：

機票附加費用：機場巴士(的士)費用、機場建設費、改(退)票費、保險費、行李托運費。

火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改(退)票費。

(二)、交通費：交通費指乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，實行限額報銷，只報不補，帶車出差不再報銷交通費，報銷上限標準如下：

交通費報銷上限副總、總監以上(每人)其他人員(每人)

一類地區50元/天35元/天

二類地區35元/天25元/天

三類地區25元/天20元/天

(三)、住宿費：住宿費分地區人員限額報銷，只報不補。

1.地區分類

一類地區：北京、上海、廣州、深圳

二類地區：合肥、福州、蘭州、南寧、貴陽、海口、石家莊、鄭州、哈爾濱、武漢、長沙、長春、南京、南昌、沈陽、呼和浩特、銀川、西寧、濟南、太原、西安、成都、拉薩、烏魯木齊、昆明、杭州、重慶、天津等各省會城市及直轄市。

珠海、汕頭、三亞、大連、煙臺、青島、桂林、廈門、濟南、蘇州、無錫、寧波

三類地區：上述以外地區

2.報銷限額(單位：元/天/房間)

職務

地區副總、總監以上其他

一類地區350250

二類地區300200

三類地區250150

注意事項：

1、多人一同出差，盡量安排標準間和多人間，無特殊情況，禁止安排單間。

2、在深圳出差，盡量安排在**的協議單位以享受折扣價;多人同住，報銷限額就高不就低;住宿費用符合前款有關規定，并低于報銷限額的，按住宿標準與房間價差額部分的50%給予獎勵。

(四)、伙食及通信補助費

伙食及通信補助費采取限額補助，只補不報的形式。一類地區每人每天40元，其他地區伙每人每天25元。

二、出席會議、培訓學習。

對于外出參加會議或培訓的人員，報銷時，需提供會議或培訓通知備查。

(一)、若會務費/培訓費中已含食宿費用，不再報銷住宿費，不再領取伙食補助，按會議單位所收取的費用實報實銷。往返路費、交通費按日常性出差標準執行。

(二)、若會務費/培訓費中不含食宿費用，按日常性出差標準報銷差旅費用。

(三)、由接待方邀請并由對方承擔費用的出差人員，各項費用已由對方負擔，不再給予報銷及補助。

差旅費管理辦法

1、目的

為加強公司處理費恩管理，規定差旅費報銷流程，依照國家的有關財務法規和《湖北省力邦投資擔保有限公司財務管理制度》的有關規定，結合公司經營管理需要，制定本辦法。

2、定義

本辦法所指差旅費勇是指公司職工因公出差而發生的交通費、旅途補貼、住宿費勇等。

3、范圍

3.1差旅費開支范圍包括：員工因公出差發生的發生的合法、有效的車票、機票、船票費用及各種補貼費用。

3.2因出差發生到車站、碼頭、機場的武漢市內交通費屬于差旅費開支范圍，憑票據實報銷：其他的武漢市內交通費均不屬于出差費用的報銷范疇，應納入各個部門公務交通費定額管理。

4、原則

4.1出差人員的住宿費、伙食費、補助、市內交通實行分項計算包干，調劑使用，節約歸己，超支不補。

4.2通訊費補助與《通訊管理規定》中的移動話費合并使用，當月話費小于合并標準時，據實報銷，當月話費超出合并標準時，按標準報銷。

5、差旅費標準

5.1.1住宿費、伙食費補助、通訊費、室內交通費標準，按不同地區，不同職級確定。

5.1.2公司職級分類，見附表1《全國地區分類表》

5.1.3交通工具等級標準，見附表2《差旅費報銷職級劃分表》

5.1.4補助標準，見附表4《差旅費等級標準、報銷、補助標準》

5.2相關規定

5.2.1員工赴外地出差期間，伙食補助部分在途和住宿，每人每天按包干標準補助，補助天數按出差自然天數扣減一天計算，住宿補助根據實際天數計算。

5.2.2住宿憑住宿發票案標準報銷，超支部分自理，節約歸己;如無發票，報銷標準則按照標準的50%包干個人。

5.2.3.部門經理以下崗位的員工原則上不得乘坐飛機、火車軟座、二等記二等以上船艙。卻因工作需要坐飛機、軟臥、二等及二等以上船艙的，需要事前提出書面報告，報請公司分管副總經理批準后，呈總經理批準。

5.2.4夜間乘坐火車、長途汽車和長途客船6小時以上，或白天連續乘坐火車、長途汽車、長途客船十小時以上，可購買相對應級別的臥鋪，如未乘坐臥鋪，則按票價的50%給予長途補助;乘軟臥、臥鋪、飛機的均不予補助。

5.2.5常駐外的機構及公司批準的常駐外學習的員工，其住勤費用補貼參照公司員工工作餐標準執行;經批準跨地區行動按出差規定執行。本規定所指的常駐外地員工是指因工作需要，需要常駐外地15天以上的員工。常駐外地員工應由部門主管書面列明并報財務部門備案。

5.2.6應工作需要，邀請外單位協辦人員出差，標準一般可在公司同行人以級別基礎上靠一檔享受補貼。

5.2.7公司批準參加會議、短期培訓的人員，按會議召集及培訓機構的統一安排據實報銷，不再報銷補助費。

5.2.8出差期間市內交通費在補充標準內列支，原則上不再報銷出租車票。

5.2.9出差期間因工作需要或生病等原因需延長出差時間或改變出差線路者，應立即請示公司批準出差的領導。未經許可擅自延長出差時間或改變出差路線的，不予報銷差旅費;情節嚴重的，按公司有關規定予以處分。

5.2.10武漢市內出差，交通費在公司核定的具體標準范圍內據實報銷;如若誤餐，每人每天補助5元。

5.2.11武漢近郊地區，如漢川，蔡甸，江夏，黃陂，新洲等區縣，除報銷交通費用外，每人每天補貼10元。

5.2.12員工按照公司規定而發生的除乘坐飛機、火車軟臥、二等及二等以上船艙的探親、治喪往返交通費用，經審核后據實給予報銷。

5.2.13出國人員出國前應有書面計劃書并經批準，原則上應參加與組團出國;在出國前出國人員應與會計人員編制出國費用專項預算審批表，報分管副總經理審核同意，經總經理批準后實行全額包干。費用專項預算包括以下內容：國內、國際機票，餐飲費，交通費，住宿費，禮品費，門票費，通訊費，小費，娛樂費用及其他零星支出等。出國人員在報銷時應根據差旅報銷程序及要求粘貼有關票據，并履行差旅費報銷程序。

6、程序

6.1差旅費借支

6.1.1出差人員出差獲批準后，需辦理借款手續的，按以下程序辦理：

a)填寫借支單，注明出差是由，人員，地點，往返里、路徑，時限及申請預支差旅費金額，報部門主管審核。

b)在資金計劃內的借款申請，部門主管審核后由其分管副總審批，屬資金計劃外的借款申請，部門主管應指導其辦理計劃增補手續后辦理借款手續。

c)借支人員將經審核同意的借支單交財務部門審核，出納憑審核同意，手續齊全的借支單付款。

6.1.2為保障資金安全，借支人應為公司簽訂勞動合同的正式員工;借支金額應與實際發生的費用相匹配，盡量減少資金閑置。一次提現金額超過一萬元的，公司應提供專車，并有公司專人陪同提取;

6.1.3一次借支金額超過兩萬元的，原則上采取主卡方式;一次借支金額在五萬元以上的，需提前一天辦理借支手續;由于銀行在國家法定公休日不辦理對公業務，因此，公司在法定公休日亦不辦理現金支取。

6.1.4同部門同任務同行人員應由一人借支，一人報賬。不同部門同任務同行人員應由享有資金計劃額度的部門人員辦理借支，報賬。原則上借支必須由本人親自辦理，有特殊情況的可書面委托他人辦理。

6.2差旅費用報銷規定

6.2.1出差借支人員回公司一周內應及時到。財務部門報賬。如確定因工作需要不能及時報賬還款的，需由個人作出書面說明，部門主管簽字同意后，交財務部門審核。財務部門月末將借支人員名單及余額反饋給公司領導及各部門，由各部門主管負責催款。

6.2.2出差人員報銷費用時，應提供以下證明材料：經批準的出差派遣單以及稅務部門認可的發票、收據等支付憑證。

6.2.3參加會議人員報銷費用時，應提供以下證明會議通知、時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準以及稅務部門認可的發票、收據等支付憑證。

6.2.4公司人員參加短期培訓學習，應取得部門主管領導批準，并經辦公室審核同意后，方可報銷。員工短期學習培訓費用應納入辦公室的費用計劃。

6.2.5參加會議和學習培訓的員工，回到公司后，應先向公司提交報告和有關會議、學習材料后，方可辦理報銷手續。

6.3報銷單據填寫要求

6.3.1票據粘貼要平整美觀且分類排列匯總統計數量和金額;

6.3.2書寫要清晰，計算要正確，不得涂改;

6.3.3票據真實和合法，票據上的大小寫金額要一致;

6.3.4報銷憑證的大寫金額欄由會計人員填寫;

6.3.5報賬審批手續齊全。

6.4報銷審核程序

6.4.1一般員工的出差費用，先有部門負責人審核，再報分管審核批準。

6.4.2部門負責人的出差費用由分管副總審核批準。

6.4.3公司副總經理的差旅費用由總經理審核后報銷。

6.4.4總經理的差旅費用由辦公室和財務部門審核。

6.5報銷費用管理

6.5.1未進行商務活動發生的差旅費用列入“營業費用”

6.5.2行政及職能部門發生的差旅費用列入“管理費用”

6.5.3公司對差旅費用實行部門控制。凡在部門當月資金計劃內的由部門主管審核，分管副總審批，超出計劃的，需增補資金計劃報副總辦公室批準后再辦理報銷手續。

6.5.4公司計劃財務部門每月定期將各部門費用完成情況反饋給公司領導及各部門，以便公司領導及各部門主管對部門的課控費用進行控制。

6.5.5對于違反上述規定，借支長期不報賬，偽造及用虛假票據報銷，違規批準報銷的，公司將視情節輕重分別給予警告、通報批評、罰款、降職、開除等處分。觸犯法律的，依法追究法律責任。

7、相關文件

7.1《財務管理制度》

7.2《財務支出審批管理辦法》

7.3《資金計劃管理辦法》

湖北力邦投資擔保責任公司

二00三年十二月

附表1

全國地區分類表

序號類別地區名

1一直轄市、廣州市、福州市、深圳市、珠海市、汕頭市、廈門市、海口市

2二其他省會城市、東莞、佛山、肇慶、惠州、中山、青島、大慶、桂林、無錫、常州

3三其他地區

附表2

差旅費用報銷職級劃分表

等級職務備注

一董事長、總經理

享受待遇人員可享受同級差旅費用報銷標準。

二副總經理、總監

三部門經理、中層管理人員

四普通員工

附表3

乘坐交通工具的等級標準

職級輪船火車飛機長途汽車其他交通備注

一一等艙軟席頭等艙實據報銷實據報銷報銷，超支費用由個人一、二級人員可乘坐飛機，其他人員乘坐飛機必須報總經理批準。未經批準乘坐飛機，費用按火車硬臥標準承擔

二二等艙軟席普通倉實據報銷實據報銷

三三等艙硬臥特批實據報銷按標準報銷

四四等艙硬臥特批實據報銷按標準報銷

附表4

標準分類

職級一類二類三類四類備份

一級住宿據實據實

伙食據實據實據實

市內交通據實據實據實

電話費據實據實據實

二級住宿300260220

伙食據實據實據實

市內交通據實據實據實

電話費303030

三級住宿220180120

伙食303020

市內交通303020

電話費151515

四級住宿12010080

伙食202015

市內交通202015

電話費10110

出國費用專項預算審批表

出國部門出國人員職務

出國事由

時間及路線安排機票費住宿費餐飲費門票費通行費交通費小費禮品費其他零星支出備注

日期出發點日期到達點

小計

大寫：人民幣拾萬仟百拾元角分

附表六

借支流程圖

借款人借支

1、填寫借支單部門主管審核2、交財務部門復核會計復核

計劃員簽審

取現

公司分管領導

5、取現4、交公司分管領導核準

附表7報賬流程圖

報賬人貼票

部門主管審核

會計復核

分公司分管領導核準

計劃員簽審

篇2:公司大區差旅費報銷管理規定

某公司大區差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用,規范差旅費的開支標準,特制定此規定,具體如下:

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關規定

1)級別規定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規定:

A、業務緊急,必須乘飛機;

B、路途長,乘火車時間超過30小時;

C、本身業務需要,并由對方出機票款;

D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3)報批手續:

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。

4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60%予以補助。

7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。

11、出差補助天數的計算方法:

1)出發日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發的可享受全天補助;12:00后出發的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。

13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;

14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發現后將加倍扣還。

附件:差旅費報銷標準

職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

總裁280380

事業部/職能部門總經理(主任)240320

部門經理220280

部門副經理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇3:高中差旅費管理辦法

高級中學差旅費管理辦法

為進一步加強和規范我校差旅費管理,厲行節約,反對浪費,根據陽江市財政局《關于印發〈市直黨政機關和事業單位差旅費管理辦法〉的通知》(陽財行[2014]121號),制定本辦法。

本辦法所稱差旅費,是指工作人員因公到常駐地以外地區出差期間所發生費用,包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費,但不包括因公出國(境)所發生的費用。

學校建立健全的國內出差審批制度,因公出差必須按規定履行報批手續。

一、城市間交通費

(一)城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

(二)出差人員在不影響公務、確保安全的前提下,按照經濟、便捷原則選擇合適的交通工具,按規定等級乘坐,憑據報銷。未按規定等級乘坐交通工具的,超支部分自理。乘坐交通工具的規定等級如下:

交通工具/級別火車(含高鐵、動車、全列軟席列車)輪船(不包括旅游船)飛機其他交通工具(不包括出租小汽車)

廳級及相當職務人員軟席(軟座、軟臥),高鐵/動車一等座、全列軟席列車一等軟座二等艙經濟艙憑據報銷

處級及以下職務人員硬席(硬座、硬臥),高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經濟艙憑據報銷

(三)廳級及相當職務人員出差,因工作需要,隨行一人可以乘坐同等級交通工具。科級及以下人員原則上不乘坐飛機,因出差旅途較遠或出差任務緊急需乘坐飛機要從嚴控制,需經學校領導批準方可乘坐飛機。

(四)乘坐飛機、輪船、火車等交通工具的,每人每次可以購買交通意外保險一份。所在單位已統一購買交通意外保險的,不再重復購買。乘坐飛機的,機場往返市區接駁專線費用、民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

二、住宿費

(一)住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)所發生的房租費用。

(二)出差人員住宿以單間或標準間為主。住宿費限額標準:廳級及相當職務人員每人每天490元,處級及相當職務人員每人每天340元,科級及以下職務人員每人每天170元(科級及以下人員應當兩人住一個標準間,特殊情況確需一人住一個單間的,其住宿費按不超過每人每天340元報銷,超支部分自理)。

(三)出差人員應當在職務級別對應的住宿費限額標準以內,選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿,憑據報銷。無住宿費發票的,一律不予報銷住宿費。

三、伙食補助費和市內交通費

(一)伙食補助費是指對工作人員因公出差期間伙食費用給予的適當補償,按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天100元。如果主辦(接待)單位統一安排用餐的,只報銷報到期間和返程期間的伙食補助費。

(二)市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用,按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天80元。參加會議、培訓,只報銷報到期間和返程期間的市內交通費,不再報銷會議、培訓期間的市內交通費。

(三)凡由接待單位統一安排用餐或提供交通工具的,出差人員應當向接待單位交納相關費用。參加會議和培訓期間由舉辦方按規定統一安排的除外。

(四)出差人員由單位安排公務車出差,不再報銷城市間交通費和市內交通費。

(五)學校教職工原則上不參加要求食宿費用自理的會議或培訓。確有需要的,需經學校領導批準,并憑會議或培訓通知、審批文件及相關票據報銷差旅費。

四、實(見)習、扶貧、外派等的差旅費

(一)到本市區以外實(見)習、扶貧、掛職鍛煉和參加支援工作的人員,報到、返程及法定假日往返在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費按照差旅費規定執行。

(二)外派到本市以外單位的人員,工作期間每人每天發放伙食補助費40元和市內交通費30元(省、市已安排專項補助資金的項目除外)。住宿由對方單位安排解決的,不再報銷住宿費;住宿自行解決的,按因公出差標準辦理報銷。

(三)外派到本市基層單位的,工作期間每人每天發放伙食補助費40元。住宿由對方單位安排解決的,不再報銷住宿費。不報銷市內交通費。

五、報銷管理

(一)出差人員應嚴格按規定開支差旅費,財務部門應嚴格按規定審核差旅費開支。對未經批準以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

(二)城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷,訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。

(三)住宿費在規定標準限額之內憑發票據實報銷。

(四)伙食補助費和市內交通費按規定標準報銷。

(五)實際發生住宿而無住宿費發票的,不得報銷住宿費、城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

(六)出差人員差旅活動結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單(含《公務出差申請表》)、機票、車船票、住宿費發票等憑證。住宿費、機票等支出按規定用公務卡或銀行轉賬結算。

本辦法自印發之日起施行。其他有關差旅費管理規定與本辦法不一致的,按照本辦法執行。本辦法實施期間,如與國家和省、市出臺的新規定相抵觸的,本辦法相應修訂,未及時修訂的相關規定,按國家和省、市的規定執行。