房地產(chǎn)銷售基本流程(六)

流程一:接聽電話

1.基本動作

⑴接聽電話態(tài)度必須和藹,語音親切。一般主動問候"您好!****",而后開始交談。

⑵通常客戶在電話中會問及價格、地點、面積、戶型、銀行按揭等方面的問題,銷售人員要揚(yáng)長避短,在回答重獎產(chǎn)品巧妙的融入。

⑶在與客戶交談中,要設(shè)法取得我們想要的咨詢?nèi)缈蛻粜彰⒌刂贰⒙?lián)系電話、能接受的價格、面積、戶型及對產(chǎn)品的要求等。

⑷直接約請客戶來售樓中心觀看現(xiàn)房,樣板間。

⑸馬上將所有咨訊記錄在客戶來電表上。

2、注意事項。

⑴要控制接聽電話的時間,一般而言,接聽電話以2-3分鐘為宜。

⑵電話接聽適應(yīng)由被動接聽轉(zhuǎn)為主動介紹、主動詢問。

⑶應(yīng)將客戶來電信息及時整理歸納,與現(xiàn)場經(jīng)理及現(xiàn)場人員充分溝通交流。

3.來電統(tǒng)一說辭

(1)、先主動問候"您好!****"

(2)、客戶問:你們這邊價格多少

答:價格是一房一價,根據(jù)具體位置、樓層不同,價格也不同,11萬/套起售。

(3)、客戶問樓盤在什么地方

答:本樓盤在**********

(4)、客戶問:有什么樣的戶型

答:我們這邊有32平米--84平米的戶型,不知您需要多大的戶型(有的可以做簡單介紹)

(5)、客戶問:樓盤具體情況

答:我們是精裝修的單身公寓,里面配置比較齊全(熱水器,衛(wèi)生潔具,地板,全套家具,床,電磁爐等),可以做到提包如住的,并且我們今年10月份就可以交付使用。我們售樓處資料比較齊全,并且有專人進(jìn)行介紹,如果您有時間,歡迎您來售樓處現(xiàn)場看一下。(注意:明確的邀請客戶,不得超過兩次)。

流程二:迎接客戶

1.基本動作

⑴客戶進(jìn)門,每一個看見的人都要主動上前迎接,并彬彬有理地說"您好!請問是看房嗎",提醒其他銷售人員注意。

⑵銷售人員應(yīng)立即上前,熱情接待。

⑶幫助客人收拾雨具、放置衣帽等

⑷通過隨口招呼,區(qū)別客戶真?zhèn)?了解所來的區(qū)域和接受的媒體。

2.注意事項

⑴銷售人員應(yīng)儀表端正,態(tài)度親切。

⑵詢問客戶是否第一次看房,如以前來過,便由第一次接待的銷售人員上前接待;反之則繼續(xù)接待

⑶接待客戶一般一次只接待一人,最多不要超過兩個人。

⑷若不是真正的客戶,也應(yīng)該注意現(xiàn)場整潔和個人儀表儀容,以隨時給客戶良好印象

⑸不管客戶是否當(dāng)場決定購買,都要送客到營銷中心門口。

流程三:介紹產(chǎn)品

1.基本動作

⑴了解客戶的個人資訊。

⑵自然而又有重點的介紹產(chǎn)品(著重產(chǎn)品功能、樓盤配套、地段優(yōu)勢、遠(yuǎn)景規(guī)劃、裝飾建材等的說明)

2、注意事項

⑴側(cè)重強(qiáng)調(diào)樓盤的整體優(yōu)勢。

⑵將自己的熱忱和誠懇推銷給客戶,努力與其建立相互信任的關(guān)系。

⑶通過交談?wù)_把握客戶的真實需求,并據(jù)此迅速制定應(yīng)對策略。

⑷當(dāng)客戶超過一個人時,注意區(qū)分其中的決策者,把握他們之間的相互關(guān)系。

流程四:購買洽談

1.基本動作

⑴倒茶寒暄,引導(dǎo)客戶在銷售桌前入座。

⑵在客戶未主動表示時,應(yīng)該立刻主動地選擇一戶做試探型介紹。

⑶根據(jù)客戶喜歡的戶型,在肯定的基礎(chǔ)上,做更詳盡的說明。

⑷針對客戶的疑惑點,進(jìn)行相關(guān)解釋,幫助其逐一克服購買障礙。

⑸在客戶有70%的認(rèn)可度的基礎(chǔ)上,設(shè)法說服他下定金購買。

⑹適時制造現(xiàn)場氣氛,強(qiáng)化購買欲望。

2.注意事項

⑴入座時,注意將客戶安置在一個事業(yè)愉悅便于控制的范圍內(nèi)。

⑵個人的銷售資料和銷售工具應(yīng)準(zhǔn)備齊全,隨時應(yīng)對客戶的需要。

⑶了解客戶的真正需求。

⑷注意與現(xiàn)場同事的交流與配合,讓現(xiàn)場經(jīng)理知道客戶在看哪一戶。

⑸注意判斷客戶的誠意、購買能力和成交概率。

⑹現(xiàn)場氣氛營造應(yīng)該制然親切,掌握火候。

⑺對產(chǎn)品的解釋不應(yīng)該有夸大虛構(gòu)的成分。

⑻不是職權(quán)的范圍內(nèi)的承若應(yīng)承報現(xiàn)場經(jīng)理。

流程五:帶看現(xiàn)場,樣板間

1.基本動作

⑴結(jié)合工地現(xiàn)狀和周邊特征,便走邊介紹。

⑵結(jié)合戶型圖、規(guī)劃圖、讓客戶真實感覺自己所選的戶別。

⑶結(jié)合樣板間的實景效果將公共區(qū)域的裝飾裝修特點一一向客戶解說,

2.注意事項

⑴帶看工地路線應(yīng)事先規(guī)劃好,注意沿線的整潔和安全。

⑵囑咐客戶帶好安全帽及其他隨身所帶物品。

流程六:暫未成交

1、基本動作

⑴將銷售資料和海報備齊一份給客戶,讓其仔細(xì)考慮或代為傳播。

⑵再次告訴客戶聯(lián)系方式和聯(lián)系電話,承若為其做義務(wù)購房咨詢。

⑶對有意的客戶再次約定看房時間。

2、注意事項

⑴在位成交或未成交的客戶依舊是客戶,銷售人員應(yīng)該態(tài)度親切,始終如一。

⑵及時分析未成交或暫未成交的原因,記錄在案。

⑶針對未成交或暫未成交的原因,報告現(xiàn)場的經(jīng)理,視具體情況,采取相應(yīng)補(bǔ)救措施。

流程七:填寫客戶資料表

1.基本動作

⑴無論成交與否,每接待一位客戶后,應(yīng)立刻填寫客戶資料表。

⑵填寫重點為客人的聯(lián)系方式和個人資訊、客戶對產(chǎn)品的要求條件和成交或未成交的真正原因。

⑶根據(jù)成交的可能性,將其分很有A(希望)、B(有希望)、C(一般)、D(希望渺茫)四個等級認(rèn)真填寫,以便以后跟蹤客戶。

2.注意事項

⑴客戶資料應(yīng)認(rèn)真填寫,越詳盡越好。

⑵客戶資料表示銷售人員的聚寶盆,應(yīng)妥善保管。

⑶客戶等級應(yīng)視具體情況,進(jìn)行階段性調(diào)整。

⑷每天或每周,應(yīng)有現(xiàn)場經(jīng)理定時召開工作會議,根據(jù)客戶資料表檢討銷售情況,并采取相應(yīng)的措施.

流程八:客戶

追蹤

1.基本動作

⑴根據(jù)客戶等級與之聯(lián)系,并隨時向現(xiàn)場經(jīng)理匯報。

⑵對于很有希望、有希望等級的客戶,銷售人員應(yīng)列為重點對象,保持密切聯(lián)系,調(diào)動一切可能,努力說服。

⑶將每一次追蹤情況詳細(xì)記錄在案,便于以后分析判斷。

⑷無論最后成功與否,都要婉轉(zhuǎn)要求客戶幫忙介紹客戶。

2.注意事項

⑴追蹤客戶要注意切入話題的選擇,勿給客戶造成銷售不暢、死硬推銷的印象。

⑵追蹤客戶要注意時間間隔,一般以2-3天為宜。

流程九:成交收定

1、基本動作

⑴客戶決定購買并下定金時,及時告訴現(xiàn)場經(jīng)理。

⑵恭喜客戶。

⑶視具體情況,收取客戶大定金(人民幣一萬元整,)并告訴客戶對買賣雙方行為約束。

⑷詳盡解釋訂單填寫的各項條款和內(nèi)容。

⑸收取定金、請客戶、經(jīng)辦銷售人員、現(xiàn)場經(jīng)理三方簽名確認(rèn)。

⑹填寫完訂單,將訂單連同定近交送現(xiàn)場經(jīng)理點備案。

⑺將訂單第一聯(lián)(訂戶聯(lián))交客戶收執(zhí),并告訴客戶于補(bǔ)足或簽約時將訂單帶來。⑻確定定金補(bǔ)足日或簽約日。

⑼再次恭喜客戶。

⑽送客至營銷中心大門外。

2、注意事項

⑴與現(xiàn)場經(jīng)理和其他銷售人員密切配合,制造并維持現(xiàn)場氣氛。

⑵折扣或其他附加條件,應(yīng)呈報現(xiàn)場經(jīng)理同意備案。

⑶定單填寫完后,再仔細(xì)檢查戶別、面積、總價、定金等是否正確。

流程十:定金補(bǔ)足

1.基本動作

⑴定金欄內(nèi)填寫實收補(bǔ)足金額。

⑵將約定補(bǔ)足日及應(yīng)補(bǔ)足金額欄劃掉。

⑶再次確定簽約日期,將簽約日期和簽約金填于定單上。

⑷若重新開定單,大定金單依據(jù)小定金單的內(nèi)容來寫。

⑸詳細(xì)告訴客戶簽約的各種注意事項和所需帶起的各類證件。

⑹恭喜客戶,送至營銷中心門口。

2.注意事項

⑴在約定補(bǔ)足日前,在次與客戶聯(lián)系,確定日期并做好準(zhǔn)備。

⑵填寫好后,再次檢查戶別、面積、總價、定金等是否正確。

⑶將詳盡的情況向現(xiàn)場經(jīng)理匯報備案。

流程十一:換戶

1.基本動作

⑴定購房屋欄內(nèi),填寫換戶后的戶別、面積、總價。

⑵應(yīng)補(bǔ)金額幾千躍進(jìn),若有變化,以換戶后的戶別為主。

⑶于空白處注明哪一戶換至哪一戶

(4)其他內(nèi)容同原定單

2、注意事項

填寫完后,再次檢查戶別、面積、總價、定金、簽約日等是否正確

將原定單收回

流程十二:簽定合約

1、基本動作

恭喜客戶選擇我們的房屋。

驗對身份證原件,審核其購房資格。

出示商品房預(yù)售示范合同文本,逐條解釋合同的主要條款:

轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人的姓名或名稱,住所;

房地產(chǎn)的坐落、面積、四周范圍;

土地所有權(quán)性質(zhì);

土地使用權(quán)獲得方式和使用期限;

房地產(chǎn)規(guī)劃使用性質(zhì);

房屋的平面布局、結(jié)構(gòu)、構(gòu)筑質(zhì)量、裝飾標(biāo)準(zhǔn)以及附屬設(shè)施、配套設(shè)施等狀況;

房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的價格、支付方式和期限;

房地產(chǎn)支付日期;

違約責(zé)任;

爭議的解決方式。

與客戶商討并確定所有內(nèi)容,在職權(quán)范圍內(nèi)作適當(dāng)讓步。

簽約成交,并按合同規(guī)定收取第一期房款,同時相應(yīng)抵扣已付定金。

將定單收回交現(xiàn)場經(jīng)理備案。

幫助客戶辦理登記備案和銀行貸款事宜。

登記備案且辦好銀行貸款后,合同的一份應(yīng)交給客戶。

恭喜客戶,送客至大門外。

2、注意事項

⑴示范合同文本應(yīng)事先準(zhǔn)備好。

⑵事先分析簽約時可能發(fā)生的問題,向現(xiàn)場經(jīng)理報告研究解決辦法。

⑶簽約時,如客戶有問題無法說服,匯報現(xiàn)場經(jīng)理或更高一級主管。

⑷簽合同最由購房戶主自己填寫具體條款,并一定要其本人親自簽名蓋章。

⑸由他人代理簽約的,戶主給與代理人的委托書最好經(jīng)過公證。

⑹解釋合同條款時,在感情上應(yīng)則重于客戶的立場,讓其有認(rèn)同感。

⑺簽約后的合同,應(yīng)迅速交房地產(chǎn)交易機(jī)構(gòu)審核,并報房地產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)備案。

⑻牢記:登記備案后買賣才算成交。

⑼簽約后的客戶,應(yīng)始終與其保持接觸,幫助解決各種問題并讓其介紹客戶。

⑽若客戶的問題無法解決而不能完成簽約時,讓客戶先請回,另約請時間,以時間換取雙方的折讓。

⑾及時檢討簽約的情況,若有問題,應(yīng)采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。

流程十三:退戶

1.基本動作

⑴分析退戶原因,明確是否可以退戶。

⑵報現(xiàn)場經(jīng)理或更高一級主管確認(rèn),認(rèn)定退戶。

⑶結(jié)清相關(guān)款項。

⑷將作廢合同收回,交公司留存?zhèn)浒?/P

篇2:石油銷售公司流程管理細(xì)則

石油銷售公司流程管理辦法

第一章總則

第一條為了規(guī)范石油銷售公司(以下簡稱"HB公司"或"公司")流程管理,保證公司流程的順暢運行和不斷優(yōu)化,確保公司管理體系的有效運轉(zhuǎn),在《HB公司規(guī)章制度管理辦法(試行)》的基礎(chǔ)上,特制定本辦法。

第二條本辦法適用于公司各部門業(yè)務(wù)及管理等流程的制定、審批發(fā)布、優(yōu)化、運行監(jiān)管及廢止。

第三條流程的管理遵循以下幾點原則:

(一)開放性原則:流程處在不斷優(yōu)化的過程中,隨著公司不斷的發(fā)展,流程也會相應(yīng)發(fā)生更新和變化;

(二)責(zé)任明確原則:綜合辦公室對公司的流程管理體系負(fù)責(zé),各部門對本部門各項流程負(fù)責(zé);

(三)全員參與原則:各流程涉及的部門、崗位均有權(quán)利和責(zé)任對流程及其運行過程提出建議。

第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第四條公司流程優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)小組是流程管理工作的決策機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及各部門負(fù)責(zé)人組成。主要職責(zé)如下:

(一)負(fù)責(zé)公司流程及優(yōu)化后流程審批工作;

(二)監(jiān)督并指導(dǎo)流程管理體系的運行;

(三)協(xié)調(diào)流程管理體系運行過程中出現(xiàn)的重大問題;

(四)當(dāng)公司戰(zhàn)略及組織機(jī)構(gòu)出現(xiàn)重大變化時,負(fù)責(zé)啟動流程全面優(yōu)化工作。

第五條綜合辦公室是公司流程管理的歸口部門,主要流程管理職責(zé)如下:

(一)負(fù)責(zé)公司流程的審核工作;

(二)負(fù)責(zé)公司流程運行過程中的指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)工作;

(三)負(fù)責(zé)組織公司流程執(zhí)行的監(jiān)測、反饋工作;

(四)負(fù)責(zé)組織公司流程的評價優(yōu)化工作;

(五)負(fù)責(zé)公司流程管理文件的整理、匯編工作。

第六條各部門主要流程管理職責(zé)如下:

(一)負(fù)責(zé)與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程的制定;

(二)負(fù)責(zé)與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程的正常運行;

(三)負(fù)責(zé)對與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)流程執(zhí)行及監(jiān)測;

(四)收集流程運行中的反饋信息,負(fù)責(zé)流程優(yōu)化工作。

第三章流程的制定、修訂和廢止

第七條流程的制定

流程的制定由相應(yīng)責(zé)任部門提出申請,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后制定。流程制定過程中的申請、制訂、修改、廢止、論證、審核、批準(zhǔn)與發(fā)布等過程按照規(guī)章制度進(jìn)行管理,參照《HB公司規(guī)章制度管理辦法(試行)》執(zhí)行。

形成流程文件后,綜合辦公室審核并參照《HB公司制度體系文件編號暫行規(guī)定》對其進(jìn)行編號。

第八條流程的評審、優(yōu)化與廢止

流程的評審由綜合辦公室牽頭,在書面征集各部門和各營業(yè)室意見的基礎(chǔ)上,組織各部門定期或不定期進(jìn)行流程集中評審。

(一)各部門負(fù)責(zé)對本部門和對口單位的流程進(jìn)行抽樣評審調(diào)查,被調(diào)查者應(yīng)詳細(xì)填寫《流程評審表》,各部門根據(jù)評審結(jié)果對流程提出優(yōu)化、廢止的建議或意見。

(二)評審工作結(jié)束后,綜合辦公室負(fù)責(zé)對評審結(jié)果進(jìn)行匯總,收集有關(guān)流程優(yōu)化、廢止的建議或意見,并提出具體的流程優(yōu)化、廢止方案,連同其他制度修改意見,報公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會議審議。

(三)流程優(yōu)化、廢止方案經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會議審議通過后,由綜合辦公室根據(jù)流程的歸屬部門,下發(fā)到各相關(guān)部門進(jìn)行流程修改或廢止。

第四章附則

第九條本規(guī)定由綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第十條本辦法未盡事宜,按國家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司、產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條本辦法自頒布之日起施行。

篇3:公司財務(wù)銷售費用工作流程

公司財務(wù)銷售費用崗工作流程

(一)部門日常費用

審核原始憑證完整、合法、金額正確――→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊――→審核審批手續(xù)是否完備――→審核部門費用支出進(jìn)度(如超計劃額度,可拒絕報銷)――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用―相關(guān)明細(xì)科目(部門專項)

貸:現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核

注:(1)非工資性費用支出原則上須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù),填寫規(guī)范,大小寫一致,無涂改痕跡,增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。

(2)保證憑證及附件左上角整齊,附件長寬折疊以記賬憑證大小為度,不能帶有訂書釘。

(3)費用審核依據(jù)《20**年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費管理辦法》等,其要點有:計劃額度內(nèi)費用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部長審批;計劃外費用須有總經(jīng)理批示的報告;市內(nèi)交通費、通訊費須經(jīng)總經(jīng)辦登記;固定資產(chǎn)須經(jīng)行政事務(wù)部登記;差旅費須附審批后的行程安排表,招待費須附經(jīng)審批的招待費用明細(xì)表。

(4)準(zhǔn)確使用明細(xì)科目(見科目表),正確選取專項。

(5)報銷人有前期欠款時,報銷費用一律先沖抵欠款,在編制憑證時須附管理費用崗開具的還款收據(jù)。

(6)支取現(xiàn)金的憑證編制完畢,若遇出納無現(xiàn)金時,應(yīng)暫時保存記賬憑證,待出納取回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款。

(二)辦事處費用

1、日常費用

審核原始憑證完整、合法、金額正確――→審核原始憑證粘貼規(guī)范――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――相關(guān)明細(xì)科目(部門專項)

貸:現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核

2、購置固定資產(chǎn)

審核是否附申請報告――→審核發(fā)票合法――→審核是否有行政事務(wù)部開具的固定資產(chǎn)調(diào)撥單――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:固定資產(chǎn)――相關(guān)明細(xì)科目

貸:現(xiàn)金――→傳出納崗

注:(1)辦事處購置生活、辦公用品,使用年限超過一年且單位價值在1000元以上,須到行政事務(wù)部辦理固定資產(chǎn)登記手續(xù)。

(2)記賬憑證摘要欄須注明固定資產(chǎn)名稱、辦事處。

3、房租、倉租

審核是否附租賃合同――→審核是否附合法收據(jù)――→審核簽字手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――房租/倉租/區(qū)域房租(部門專項)

貸:現(xiàn)金――→傳出納崗

4、運費

審核運輸發(fā)票合法,金額正確――→審核無抵扣聯(lián)、且運費金額超出100元以上運輸發(fā)票附在同一張支出證明單上(以別針或回形夾住,無需粘貼和復(fù)印)―→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――運費―市外運費/市內(nèi)運費(部門專項)

應(yīng)交稅金――應(yīng)交增值稅―進(jìn)項稅

貸:現(xiàn)金――→傳出納崗

注:(1)計算抵扣金額以運費金額作為基數(shù),不包括包裝費、裝卸費、保險費、力資費等附加費。

(2)抵扣聯(lián)或準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項稅的運輸發(fā)票上須標(biāo)注憑證號和抵扣金額。

5、途損

審核途損合法依據(jù)、途損報告――→審核簽字手續(xù)完整――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――途損(專項)

貸:應(yīng)收賬款

注:(1)途損須取得客戶單位或運輸單位出具的有效證明。

(2)途損報告須經(jīng)辦事處主任、銷售部長、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,財務(wù)部長審批。

(3)途損金額直接開具收據(jù)沖減對應(yīng)客戶應(yīng)收賬款,不允許提取現(xiàn)金,賬務(wù)處理上可以“現(xiàn)金”科目過渡。

6、高開沖紅

審核是否附高開沖紅表――→審核是否附合法收據(jù)――→審核是否有銷售會計審核簽名――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬付款憑證

借:營業(yè)費用――高開沖紅

貸:銀行存款/現(xiàn)金――→傳出納崗

注:(1)沖紅、返利原則上須以銀行存款支付給客戶單位,或抵減客戶單位應(yīng)收賬款,確需以現(xiàn)金支付,須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并在支出證明單上注有“現(xiàn)金”字樣。

(2)以沖紅、返利抵減客戶單位應(yīng)收賬款,須由銷售核算崗開具收據(jù),由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)核算需要,應(yīng)收賬款與沖紅、返利分開核算,以現(xiàn)金科目相聯(lián)系。

7、返利

審核是否附協(xié)議――→審核是否附合法收據(jù)――→審核是否有銷售會計審核簽名――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――宣傳費―現(xiàn)款返利/品種返利/年終返利(部門專項)

貸:銀行存款/現(xiàn)金――→傳出納崗

8、贊助費

審核是否附申請報告――→審核是否附合法收據(jù)――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――宣傳費―贊助費(部門專項)

貸:銀行存款/現(xiàn)金――→傳出納崗

注:(1)辦事處費用報銷,原始憑證須分類規(guī)范粘貼。

(2)各項非工資性費用支出原則上須取得合法原始憑證,如不能取得合法原始憑證一律按20%代扣個人所得稅。

(3)審核具體依據(jù)《20**年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費管理辦法》、《20**年銷售政策》等。

(4)報銷人有前期欠款時,報銷費用一律先沖抵欠款,由管理費用崗開具還款收據(jù)。

(5)以貨款沖抵返利款時,以銷售會計審核金額記費用,以對方開具收據(jù)金額記應(yīng)收賬款,差額由經(jīng)辦人補(bǔ)足。

(三)廣告費用

1、審核月度資金計劃

每月28日根據(jù)預(yù)付賬款、策劃部廣告投入付款計劃及廣告合同的執(zhí)行情況――→審核策劃部下月資金使用計劃――→匯總資金計劃――→報財務(wù)部長審批

2、審核付款

(1)根據(jù)月度資金計劃核查付款項目――→審核廣告合同、發(fā)票、照片等――→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備――→登記資金計劃――→出納崗付款

(2)簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證等――→編制記賬憑證

借:預(yù)付賬款

貸:銀行存款――→在相應(yīng)的廣告合同

上登記付款金額、日期及憑證編號――→傳主管崗復(fù)核

注:(1)首次付款時,需留存一份合同復(fù)印件。

(2)付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的,直接傳出納崗付款,計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外款項須經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。

(3)支付廣告款時須憑發(fā)票,并審核第(4)項下列附件后方右辦理,即編制憑證,除發(fā)票開出有困難的預(yù)付款除外。

(4)媒體廣告須審核發(fā)票、報樣及監(jiān)播單等;戶外廣告(車體、墻體、廣告牌等)須審核發(fā)票照片等;宣傳品、禮品須審核發(fā)票、入庫單等。

3、費用報賬

(1)媒體及宣傳品

審核策劃部相關(guān)崗位傳來的發(fā)票(媒體廣告)

審核策劃部相關(guān)崗位傳來的發(fā)票附收料單(宣傳品)――→審核審批手續(xù)是否完備――→對照合同進(jìn)行編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――媒體/宣傳品(部門專項)

貸:預(yù)付賬款――→在合同上登記發(fā)票金額、收受日期及憑證編號――→分品種登記手工賬――→傳主管崗審核

注:(1)根據(jù)預(yù)付賬款余額及合同執(zhí)行情況及時督促策劃部報賬,每月與策劃部相關(guān)崗位核對各客戶賬簿余額。

(2)媒體廣告包括電臺、報紙、車體、墻體、廣告牌、條幅等;宣傳品包括宣傳品、禮品的設(shè)計、制作、發(fā)送等費用。

(3)收到發(fā)票時與策劃部相關(guān)崗位一同確認(rèn)廣告費用歸屬辦事處,不能明確分配到辦事處及企業(yè)形象宣傳廣告歸入策劃部,以便于投入產(chǎn)出分析。

(4)收到發(fā)票時與策劃部相關(guān)崗位一同確認(rèn)廣告費用歸屬何產(chǎn)品品種,不能明確分配到具體品種及企業(yè)形象宣傳廣告單列,并登記手工賬,以便于投入產(chǎn)出分析。

(5)宣傳品入庫時費用全額計入策劃部,部門或辦事處領(lǐng)用時沖減策劃部費用。

(2)宣傳品發(fā)出

審核宣傳品倉庫明細(xì)賬――→審核倉庫傳來的當(dāng)月宣傳品領(lǐng)用匯總表和領(lǐng)料單――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用――廣告費用―宣傳品(部門專項)

――招待費(部門專項)

管理費用――招待(部門專項)

貸:營業(yè)費用――宣傳品(策劃部)〈紅字金額〉――→傳主管崗復(fù)核

(3)推廣會

審核推廣會申請報告及照片等相關(guān)材料――→審核原始憑證完整、合法性――→審核審批手續(xù)是否完備――→編制記賬憑證

借:營業(yè)費用―推廣會(部門專項)

貸:現(xiàn)金/其他應(yīng)收款――→分品種登記手工賬――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核

注:(1)審核推廣會費用時,應(yīng)查詢是否為辦事處借款支出,若為借款,則通知管理費用崗開具還款收據(jù),沖抵欠款。

(四)管理性工作

1、每月10日根據(jù)部門費用計劃額度出具費用通報,并提請超支或有超支跡象的部門注意。

2、每季度結(jié)束后15天出具費用分析報告,能為公司費用管理控制提出合理化建議。

3、每季度結(jié)束后15天出具產(chǎn)品投入產(chǎn)出分析報告。

4、每季度提供需監(jiān)測的廣告明細(xì)

5、積極參與公司廣告招標(biāo)和對廣告價格檢查。

6、加強(qiáng)對預(yù)付賬款的管理,勤于督促報賬,及時清理廣告掛賬。

7、參與制定和完善公司費用控制辦法。

8、參與年度費用控制計劃的制定。

(五)工作要求

1、熟悉公司各類財務(wù)管理制度。

2、了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。

3、工作目標(biāo)明確,責(zé)任心強(qiáng),樹立良好的部門形象。