為切實加強業務招待費管理，進一步控制費用支出，做到既有利于開展業務活動，又有利于提倡勤儉節約、提高效益，經研究決定對業務招待費管理規定如下：

一、定義

本辦法所稱招待費，是指因公務活動或業務需要而合理開支的招待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。

二、管理原則

嚴格控制、限額支出、強化考核、責任到人。

三、具體規定

1、經營業務中必需的招待費支出實行“預算控制、逐筆報批”的管理方式。即：

(1)先由各部門經理擬定年度業務招待費預算方案，經總經理審核后，擬定出各部門的年度業務招待費支出計劃及分解計劃，根據審批權限經財務部復審后報送總經理審批。

(2)對業務招待費用開支實行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業務活動確需增加額度的，經各部門提出書面意見，報總經理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的部分，可按5‰追加限額。

(3)各部門經辦人員實際每筆支出業務招待費之前必須事先填寫《業務招待申請審批單》，先經部門經理審批，最后由總經理或其授權人批準后方可列支，未經事先批準者一律不得報銷。高于原授權金額需要重新申請，取得授權人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象，就餐飯店，金額，陪同人員等

2、業務招待費列支標準如下：①在外面出差一般情況不允許招待費開支;②客戶來酒店招待：經理級招待100元/位;酒店級分管領導招待標準本著節約的原則實報實銷，業務招待就餐無特殊情況一律在本酒店進行。

3、報銷審批手續經辦人員必須在每筆招待支出發生后的二天內填寫費用報銷單,同時附合法票據及《業務招待申請審批單》辦理審批手續。

四、列支考核經年終考核超過規定額度，按所超部分的50%扣減部門主要負責人年終獎金。凡不按規定或超標準開支的招待費，一律不予報銷，由有關責任人自負。

五、附則

本規定適用于索易東總部及所有子酒店。本規定自*年1月1日起實施。本規定由總部財務部負責解釋。

附：業務招待申請審批單

日期：年月日經辦部門：________________________經辦人：____________________來客單位

來客姓名及職位

招待理由：

申請支出金額(大寫)：￥：________元

年度支出計劃

累計支出

可用數額

總經理審批意見：

部門經理審核意見：

實際支出金額(大寫)：￥：________元

單據張數

總經理審批意見：

副總經理復審意見：

財務經理初審意見：

部門經理審核意見：

篇2:業務招待費管理辦法

業務招待費管理辦法

(一)業務招待費主要用于各部門對外聯絡時,與政府部門,合作伙伴,供應商及其企業等重要招待。

(二)業務招待,需提前報請公司總經理批準后方可招待,否則不予報銷。

(三)公司本著節約和透明的原則,業務招待費用報銷至少需有兩個以上的經手人或當事人簽字(只有一人參加招待的除外)

(四)業務招待費用報銷時,需另附清單,注明時間,招待對象,參加人員,公司財務審核后將清單銷毀。

(五)各部門向相關人員送禮應報經總經理批準,未經批準的不予報銷。

篇3:建筑工程項目部業務招待費誤餐費管理程序

建筑工程項目部業務招待費和誤餐費管理

1、業務招待費僅限于招待與本項目有關的單位及個人。

2、因辦理經理部相關業務事項,發生的誤餐費,可以報銷。

3、業務招待費和誤餐費必須取得正式發票,并在發票后注明時間、經辦人及證明人。

4、業務招待費原則上由部門負責人以上報銷,但發生業務招待費前應告知項目經理。其他人員一般情況不得報銷業務招待費,若特殊情況需由部門負責向項目經理反映審批后方可發生,報銷程序按財務日常工作辦法執行。

5、業務招待過程中發生的無票支出,由項目經理同意后,財務統一辦理。

6、項目部各部門的業務招待費,應本著節約的原則合理開支。