公司差旅費及出差補貼規定

第一章 總則

　　第一條 為保證工作人員出差的工作與生活需要，規范差旅費管理，制定本規定，本規定適用于公司全體出差人員。

　　第二條 差旅費開支范圍包括：交通費、住宿費、伙食補助費、市內交通費和差旅雜費。

　　第三條 交通費在規定標準內憑據報銷，住宿費、伙食補助費、市內交通費和差旅雜費根據出差人員類別的不同執行不同的報銷標準;在等候乘機、乘車時的茶座費及其他費用應由個人自理，不予報銷。

　　第四條 依據出差人員工作職責的不同，相應分為總經理、高管、中層和基層四個級別，按不同級別，適用不同的報銷標準。

第二章 差旅費報銷預支規定及程序

　　第五條 出差人必須在《出差申請單》上填寫注明出差地點、事由、天數、所需資金等必填項目，經部門經理簽署意見，總經理批準后方可出差。手續辦妥后到財務部辦理借款;關于出差的申請、審批、報告等文檔的提交，遵從公司有關規定;未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。

　　第六條 員工可從公司預借差旅款項，預借款應合理計算，基層人員最高限為每日不超過人民幣300元，并應在《出差申請單》上“暫支數額”欄內注明，如有特殊出差任務，增加的借款另行提出申請;中層和高層依據出差任務的不同據實提出申請。

　　第七條 出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借款申請單”，列明用款計劃，經財務部審核，總經理審批后方可借款。

　　審批流程：填寫《出差申請單》《出差預算》《借款單》→部門經理審批→總經理審批→財務部審核辦理借支(經辦人持出差預算單申請單和借款單)→行政部備案

第三章 差旅費報銷標準

　　第八條 依據出差人職位的不同，差旅費實行不同的報銷制度，總經理以上人員實行據實報銷制度，其他出差人員執行包干制度，具體包干金額見下表：

類別   級別

火車

飛機

汽車

輪船

一類地區

二類地區

三類地區

住宿

食宿

交通

住宿

食宿

交通

住宿

食宿

交通

總經理

軟臥 軟座

經濟艙

實報

二等艙

高管

軟臥 軟座

經濟艙

實報

二等艙

中層

硬臥 軟座

實報

二等艙

基層

硬臥 軟座

　　說明：(1)地州辦事處跨區域暫按此標準執行，在本區域內出差另行規定。

　　(2)股東、總經理、付總連續乘火車超過30小時以上路程，可不經董事長批準乘坐飛機。

　　(3)超支部分自理，節余不補。

　　(4)地區類別。

　　一類地區：北京、上海、重慶、南京、沿海省會及副省級城市。

　　二類地區：除一類地區以外的省會城市及地級市、一類地區周邊的縣級市。

　　三類地區：所有縣級城市及地區。

第四章 交通費規定

　　第九條 出差時，應根據出差地的.遠近及業務的緊急程度選擇安全、省時、舒適、經濟的交通工具(憑車票報銷)。

　　第十條 一般情況，業務員應首選火車硬座;但乘車時間超過6小時，可乘火車硬臥或汽車臥鋪，超過六小時坐慢車硬座或快車硬座者，按其硬座票面價的50%獎勵給個人。

　　第十一條 遇特殊情況或緊急情況需乘火車軟臥、火車D字頭車次或飛機時，須先申報，經上級領導批準后方可乘座，(上級領導同意乘坐時飛機票最高不得超過7折，超過時按7折報銷)，未經批準按同程火車硬臥報銷。

　　第十二條 探親路費報銷標準：符合探親規定的員工，乘火車或汽車的，憑車票實報實銷，但總金額不得超過雙程為車硬臥票票款;乘飛機的報銷本人單程機票

第五章 出差住宿規定

　　第十三條 兩位以上同性員工前往同一地點出差，原則上須兩人同住一間雙人房，住宿標準按高級別者為準，同住人員不報銷住宿費。

　　第十四條 公司人員到公司有住處的城市出差，原則上住公司住處，不再報銷住宿費。

第六章 差旅招待費規定

　　第十二條 招待計劃及招待費用必須在《出差預算單》上注明，出差在外臨時需要宴請時必須電話請示部門經理，經部門經理批準后本著節儉成事的原則在審批額度內進行。

第七章 差旅費填寫規定

　　第十三條 填寫要求：報銷單上必須完整地填寫姓名、部門及職務;

　　“報銷時間”為填寫報銷單的時間;

　　“附件張數”為所附原始發票及有關說明的張數。附件應按類別分類，并按時間順序粘貼。

　　“出差事由”應簡明、扼要，必須填寫;

　　出發、到達的“時間”、“地點”，基本以票面為準;時間填寫到X月X日即可;

　　“交通工具”，填寫城際間交通工具。

　　“交通費”填寫城際間交通費的金額;

　　“住宿費”，填寫根據規定可報銷的住宿費;

　　“其他”，填寫訂票費、機場建設費、人身保險費等其他費用;

　　“預借現金”指報銷人從公司預借的差旅用現金;

　　第十四條 執行據實報銷的人員，依據相關發票等憑據報銷，包干人員在出差期間聯系業務時，應索取相應的各項支出發票(索取發票票額不低于總包干金額的80%，不得用餐費及非出差期間發生的票據沖抵，手機費除外)，以此作為出差的證明單據，并據此報銷。如果不能提供總包干金額的80%發票，按實際取得的發票金額進行等比例報銷。對于丟失發票的，一般不予報銷，如若必須，可由第三者寫證明，并交予高層批準且用其他發票補充。

第八章 差旅費的報銷規定及審批程序

　　第十五條 報銷時間應為員工出差返回后的7個工作日之內，并應于報銷時退回預借的多余的款項;未按規定結清差旅費用的，不得借領新的差旅預支款項;

　　第十六條 報銷日不受周三報銷日的限制。

　　第十七條 公司總經理報銷，由財務部會簽;

　　第十八條 超過七個工作日報銷差費，每一天按 元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，并追究其部門經理責任。

　　第十九條 出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負;借款超過2000元，需提前2天報請財務備款;因其他原因借款2日未出差，需將借款交付財務部，待定好出差時間后，重新辦理出差借款手續，不能上繳者視為占用公款處理。

　　第二十條 采取差旅費金額固定的管理方式，超支部分自負。

　　第二十一條 在出差和返程途中乘坐臥鋪，未產生住宿費用的，只補助餐費和手機補助，計：中高層人員為 元/天，基層為 元/天。

　　第二十二條 參加各種圖書訂貨會(包括南京地區)，(先申報預算，按預算執行報銷)各種費用統一管理統一實報實銷。

　　第二十三條 參加經銷商組織的會議，經銷商提供住宿的，只補助餐費和手機費，補助合計：中高層人員為 元/天，基層為 元/天。

　　第二十四條 南京市內出差時，交通費只能實報公交車票和地鐵票，每天伙食補助10元。

　　審批流程：經辦人→部門經理審批→財務審核→總經理審批→財務結算。

第八章 補充說明

　　第二十五條 外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，持會議或培訓通知，根據實際情況，不再另行單報住宿和伙食補貼費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　第二十六條 凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經上級領導簽署意見后方可報銷。

　　第二十七條 出差回公司應在七個工作日內報賬，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究經辦人及負責人的責任。

　　第二十八條 出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。

　　第二十九條 維護公司形象，做有修養的職業化營銷人。

　　第三十條 舉止文明，禮貌謙讓，做公司文化與營銷理念的傳播者。

　　第三十一條 做好客情關系，不提倡與代理商相互吃請，嚴禁酗酒賭博。

　　第三十二條 立場堅定，講信譽，嚴禁欺蒙等短期行為。

　　第三十三條 不接受代理商任何禮物，如無法拒絕應如數上交。

　　第三十四條 嚴禁泄露公司有關營銷政策、銷售數據及其他屬保密范圍內的信息。

　　第三十五條 出差12天以上回公司后，在不耽誤工作的情況下，可調休一天，出差25天以上回公司后，在不耽誤工作的情況下，可調休兩天，但不得與國家重大節假日連休。

　　第三十六條 出差回公司當天車票時間為9點(含9點)前需到公司上班，否則視為調休一天。11點后當天可直接回家休息。

　　第三十七條 計算天數方式為：出差當天發車時間為11：00前算一天、20：00前算半天，到公司11點后算半天、17：00后算一天。

　　本辦法解釋權在財務部。

　　本辦法自發布之日起執行。

篇2:公司大區差旅費報銷管理規定

某公司大區差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用,規范差旅費的開支標準,特制定此規定,具體如下:

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關規定

1)級別規定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規定:

A、業務緊急,必須乘飛機;

B、路途長,乘火車時間超過30小時;

C、本身業務需要,并由對方出機票款;

D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3)報批手續:

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。

4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60%予以補助。

7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。

11、出差補助天數的計算方法:

1)出發日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發的可享受全天補助;12:00后出發的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。

13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;

14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發現后將加倍扣還。

附件:差旅費報銷標準

職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

總裁280380

事業部/職能部門總經理(主任)240320

部門經理220280

部門副經理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇3:裝飾公司差旅費及有關費用報銷規定

裝飾公司差旅費及其他有關費用報銷規定

為統一報銷標準,堅持勤儉節約的原則,依據財務部門的有關規定并結合我公司的實際情況,特制定本規定:

一、差旅費開支標準

1、工作人員出差,乘坐火車為二等席車,輪船為三等艙位,但夜間(指從晚上8時至次日凌晨7時,下同)乘坐火車在車上過夜6小時以上或連續乘車超過12小時的,可乘坐硬席臥鋪,不購買臥鋪的按票額差價的50%補給個人。未經領導同意,不得乘坐軟席臥鋪。

2、工作人員出差,原則上不得乘坐飛機,確因路途遙遠,任務緊急的,經董事長或總經理批準后,方可乘坐飛機普通艙位。飛機打折后與火車票金額相當,也可乘坐飛機普通艙位。

3、工作人員因公出差或參加會議、培訓期間,一律不得乘坐出租車。地市或地市級以下城市包干使用,每人每天發市內交通費10元。地市級以上城市實報銷。

4、市內交通費:

(1)、工作人員出差期間的市內交通費一律憑票據實報銷,除時間緊、任務緊迫外,一般不得乘坐出租車,確需乘出租車,出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷,也不得到下屬單位報銷。

(2)、出差人員自帶交通工作或由接待單位提供交通工具的,不現報銷市內交通費。

5、工作人員出差公司下屬單位時,若下屬單位已作安排,其超標部分,由個人承擔;下屬單位統一安排就餐的不計發伙食補助。不得在下屬單位報銷其他任何費用,一經查實,雙倍扣罰。

二、住宿費開支標準

1、工作人員出差,住宿費采取限額控制,超支自負的辦法。一般工作人員住宿限額標準為:省級地區每人每天90元,其他地區每人每天70元,單人出差按以上標準上浮100%,公司副經理以上(包括副經理),住宿費按上述標準上浮50元,超額部分個人自負,特殊情況應說明原因。

2、出差人員已由接待單位免費接待或住親友家無住宿發票的,一律不予報銷住宿費。

三、出差人員的伙食補助開支標準

1、工作人員出差的伙食補助費,每人每天補助標準為:一般地區25元,省級地區35元。

2、在途期間,連續乘車超過10小(含10小時)的,可憑車票每滿10小時,發10元伙食補助費,以此類推。

3、設有分支機構、項目部及有食堂可就餐的伙食自理,不作其它補助。材料人員在購買材料期間,每月誤餐補助為50元。

4、伙食補助費指白天的伙食補助費,晚上八時以后出發七時以前回單位所在地的,不能發給當天的伙食補助費。

5、出差人員在中午12點以后出發或在中午12點以前回單位所在地的,伙食補助費按半天計算。

6、職工在往返單位上班途中不發伙食補助。凡經批準參加各種會議、培訓、學習、考試的,食宿由組織者統一安排的,住宿費按規定報銷,不再計發伙食補助費,工作人員參加各部門、各系統舉辦的短期培訓學習班(不超過半個月的),按出差時間計發伙食補助費。培訓學習時間超過半個月的按省內每人每天8元,省外每人每天10元給予補貼,培訓所在地人員一般不發伙食補助。

四、公務接待費用開支標準

公務接待應本著必須、合理、節約的原則,從嚴控制,掌握尺度,由辦公室統一管理。

1、來客(包括公司下屬單位的領導)就餐一般為快餐,標準為每人10元以內,由各職能部門報辦公室統一認購,不得單獨到飯店就餐。

2、遇上級領導及其他一些重要客戶需特殊就餐的,市級以上領導每人每餐60元以內,市領導及兄弟單位領導每人每餐50元以內,其他人員每餐40元以內。超過限額部分必須事先經董事長或總經理同意,辦公室方可準予安排。

3、因公辦事與外單位聯系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的,應先經董事長或總經理同意后由辦公室統一購買(在外地辦事的除外)。

4、公務接待費用、經營業務費用,不論金額大小須經董事長或總經理審批。

五、調用私車的補貼標準

因工作需要調用職工私車的,其車輛排量在1.6升以下的每公里補貼0.6元,排量在1.6升以上的每公里補貼0.8元。實現補貼后不再報銷油費,車輛過路費、通行費、停車費據實報銷。調用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結算。

六、差旅費的報銷

1、差旅費及有關費用的報銷必須憑工作指派單或審批單,經部門領導簽署意見后,送財務處審核并簽署意見,再報董事長、總經理審批。

2、堅持前賬不清,后賬不報的原則,一般要求出差人員在回單位后三個工作日內填制報銷憑證。

3、遇年末報銷,出差人員原則上必須在12月31日前報銷當年費用。

本規定自四月一號起執行,原規定與本規定相抵觸時,以本規定為準。