差旅費管理規定

　　第一條 為了加強公司差旅費管理，提高出差辦事效率，結合公司實際情況，本著“勤儉、節約、合理、必須”的原則，制定本規定。本規定適用范圍：公司所有因公出差的員工。

　　第二條 員工出差審批

　　公司員工因公出差，實行逐級審批制度，由部門負責人、分管領導、總經理按以下權限審批：部門負責人出差，應事先填寫“出差申請單”，經公司分管領導簽字同意后報總經理批準，并委托一位副職代理主持本部門工作，同時報綜合辦公室備案;部門人員出差，應事先經部門正職同意，填寫“出差申請單”，并報公司分管領導批準，報綜合辦公室備案。

　　第三條 差旅費用管理

　　(一)差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費。

　　(二)員工出差需要借支差旅費的，應當辦理借款手續，借款事由要寫明出差時間、地點，借款金額原則上按往返費加住宿費、預計要繳納的費用和伙食補助等。本著前款不清后款不借原則，前次借支差旅費用，出差返回后未報銷者，不得再借。

　　(三)員工出差回來后，應當在5天內辦理完差旅費報銷手續。職工報銷差旅費填寫《差旅費報銷單》，按財務審批流程經有關領導審批后報銷。城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，超過報銷標準的，應說明緣由，并經總經理批準方可給予報銷，否則自行承 擔超過標準的費用。

　　第四條 選乘交通工具和交通費用補貼的規定

　　(一)出差人員要按照規定等級選擇出行的交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制。公司中層副職及以上級別人員出差省外經請示總經理批準可以乘坐飛機并報銷經濟艙機票。若未經請示批準、擅自選擇乘坐飛機的，最高按火車硬臥票全價標準報銷。

　　(三)乘坐火車時間段包含夜間或日間連續乘車超過6小時以上時，可購買硬席臥鋪票。

　　(四)乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費，限每人每次一份。

　　(五)交通費用補貼標準：

　　1.到區外省會城市、一線城市出差，市內交通費補貼標準為每人每天50元(除在途天數按日歷出差天數計算，下同)，其他地區每人每天40元。如確需據實報銷市內交通費的，經總經理簽字同意的，則不再享受市內交通費補貼。

　　2.員工出差期間，公司派車隨行的，不予報銷交通費及發放交通補貼。

　　3.員工乘坐飛機出差的，公司未派車至機場接送的，可按單程每人80元的標準，限額內憑票據實報銷往返機場交通費。

　　第五條 住宿費報銷標準

　　(一)住宿標準：住宿費應在以下標準范圍內憑據報銷，超標部

　　(二) 除總經理外，其他人員無特殊情況時，在可以安排住標準雙人間的情況下應安排住標準雙人間,不得住單人間。

　　第六條 伙食補助費

　　員工出差伙食補助費實行包干使用，節約歸己，超支不補的辦法。不分途中和住宿，按每人每天補助標準與出差實際日歷天數計算。

　　(一)伙食補助費區外出差按每人每天100元，區內出差地級市按每人每天80元發放。

　　(二)公司中層副職及以上人員出差可報銷招待餐費，其他人員確因工作或業務需要進行招待的，應提前請示本單位負責人及部門分管領導同意后方可報銷餐費。出差人員報銷招待餐費的，發票日期當天的`伙食補助費報銷一餐的按每人每天50元發放，如當日餐費已報銷兩餐的，不再發放當日伙食補助費。

　　(三)出差人員若已報銷會務費或履行合同中規定由接待單位統一安排伙食的，不再享受伙食補助。

　　第七條 參加會議、培訓學習等的差旅費

　　(一)公司人員外出參加會議，會議統一安排交通食宿的，會議期間的住宿費、交通費和伙食費由會議主辦單位按會議費規定統一開支。在途期間的住宿費、交通和伙食補助費按照單位差旅費規定報銷。會議不統一安排交通食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、交通和伙食補助費按照差旅費規定報銷。

　　(二)員工由公司委派參加各種培訓學習期間伙食補助標準：經公司批準的離職帶薪短期學習，期間在學習單位統一就餐的，一個月內的按一般出差伙食補助標準60%發給;一至三個月內的，按一般出差伙食補助標準50%發放;在三個月以上的，按一般出差伙食補助標準的40%發給伙食補助費。

　　第八條 其他規定

　　(一) 員工出差期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、交通補貼和伙食補助費。

　　(二)員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。對弄虛作假、虛報冒領、違反規定的，按照有關規定嚴肅處理。

　　(三)出差報銷填寫《差旅費報銷單》，報銷時只報銷差旅費用，不得將其他無關的發票夾在其中報銷。

　　(四)本規定自發布之日起執行，解釋權歸財務審計部。

篇2:公司大區差旅費報銷管理規定

某公司大區差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用,規范差旅費的開支標準,特制定此規定,具體如下:

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關規定

1)級別規定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規定:

A、業務緊急,必須乘飛機;

B、路途長,乘火車時間超過30小時;

C、本身業務需要,并由對方出機票款;

D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3)報批手續:

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。

4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60%予以補助。

7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。

11、出差補助天數的計算方法:

1)出發日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發的可享受全天補助;12:00后出發的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。

13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;

14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發現后將加倍扣還。

附件:差旅費報銷標準

職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

總裁280380

事業部/職能部門總經理(主任)240320

部門經理220280

部門副經理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇3:裝飾公司差旅費及有關費用報銷規定

裝飾公司差旅費及其他有關費用報銷規定

為統一報銷標準,堅持勤儉節約的原則,依據財務部門的有關規定并結合我公司的實際情況,特制定本規定:

一、差旅費開支標準

1、工作人員出差,乘坐火車為二等席車,輪船為三等艙位,但夜間(指從晚上8時至次日凌晨7時,下同)乘坐火車在車上過夜6小時以上或連續乘車超過12小時的,可乘坐硬席臥鋪,不購買臥鋪的按票額差價的50%補給個人。未經領導同意,不得乘坐軟席臥鋪。

2、工作人員出差,原則上不得乘坐飛機,確因路途遙遠,任務緊急的,經董事長或總經理批準后,方可乘坐飛機普通艙位。飛機打折后與火車票金額相當,也可乘坐飛機普通艙位。

3、工作人員因公出差或參加會議、培訓期間,一律不得乘坐出租車。地市或地市級以下城市包干使用,每人每天發市內交通費10元。地市級以上城市實報銷。

4、市內交通費:

(1)、工作人員出差期間的市內交通費一律憑票據實報銷,除時間緊、任務緊迫外,一般不得乘坐出租車,確需乘出租車,出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷,也不得到下屬單位報銷。

(2)、出差人員自帶交通工作或由接待單位提供交通工具的,不現報銷市內交通費。

5、工作人員出差公司下屬單位時,若下屬單位已作安排,其超標部分,由個人承擔;下屬單位統一安排就餐的不計發伙食補助。不得在下屬單位報銷其他任何費用,一經查實,雙倍扣罰。

二、住宿費開支標準

1、工作人員出差,住宿費采取限額控制,超支自負的辦法。一般工作人員住宿限額標準為:省級地區每人每天90元,其他地區每人每天70元,單人出差按以上標準上浮100%,公司副經理以上(包括副經理),住宿費按上述標準上浮50元,超額部分個人自負,特殊情況應說明原因。

2、出差人員已由接待單位免費接待或住親友家無住宿發票的,一律不予報銷住宿費。

三、出差人員的伙食補助開支標準

1、工作人員出差的伙食補助費,每人每天補助標準為:一般地區25元,省級地區35元。

2、在途期間,連續乘車超過10小(含10小時)的,可憑車票每滿10小時,發10元伙食補助費,以此類推。

3、設有分支機構、項目部及有食堂可就餐的伙食自理,不作其它補助。材料人員在購買材料期間,每月誤餐補助為50元。

4、伙食補助費指白天的伙食補助費,晚上八時以后出發七時以前回單位所在地的,不能發給當天的伙食補助費。

5、出差人員在中午12點以后出發或在中午12點以前回單位所在地的,伙食補助費按半天計算。

6、職工在往返單位上班途中不發伙食補助。凡經批準參加各種會議、培訓、學習、考試的,食宿由組織者統一安排的,住宿費按規定報銷,不再計發伙食補助費,工作人員參加各部門、各系統舉辦的短期培訓學習班(不超過半個月的),按出差時間計發伙食補助費。培訓學習時間超過半個月的按省內每人每天8元,省外每人每天10元給予補貼,培訓所在地人員一般不發伙食補助。

四、公務接待費用開支標準

公務接待應本著必須、合理、節約的原則,從嚴控制,掌握尺度,由辦公室統一管理。

1、來客(包括公司下屬單位的領導)就餐一般為快餐,標準為每人10元以內,由各職能部門報辦公室統一認購,不得單獨到飯店就餐。

2、遇上級領導及其他一些重要客戶需特殊就餐的,市級以上領導每人每餐60元以內,市領導及兄弟單位領導每人每餐50元以內,其他人員每餐40元以內。超過限額部分必須事先經董事長或總經理同意,辦公室方可準予安排。

3、因公辦事與外單位聯系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的,應先經董事長或總經理同意后由辦公室統一購買(在外地辦事的除外)。

4、公務接待費用、經營業務費用,不論金額大小須經董事長或總經理審批。

五、調用私車的補貼標準

因工作需要調用職工私車的,其車輛排量在1.6升以下的每公里補貼0.6元,排量在1.6升以上的每公里補貼0.8元。實現補貼后不再報銷油費,車輛過路費、通行費、停車費據實報銷。調用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結算。

六、差旅費的報銷

1、差旅費及有關費用的報銷必須憑工作指派單或審批單,經部門領導簽署意見后,送財務處審核并簽署意見,再報董事長、總經理審批。

2、堅持前賬不清,后賬不報的原則,一般要求出差人員在回單位后三個工作日內填制報銷憑證。

3、遇年末報銷,出差人員原則上必須在12月31日前報銷當年費用。

本規定自四月一號起執行,原規定與本規定相抵觸時,以本規定為準。