山西省體育局機關公務差旅費等項目開支若干規定

　　(晉體經〔2014〕1號)

　　第一條為進一步規范省體育局機關財務日常開支，根據國家有關規定及審計就機關差旅費、移動通訊費、書報費、車輛費、接待費提出的意見，結合省體育局以上項目的實際開支情況，特制定本規定。

　　第二條公務差旅費開支規定

　　(一)為了保證體育局機關公務出差人員工作與生活的需要，并貫徹勤儉節約、艱苦奮斗的精神制定本規定。

　　(二)省體育局機關公務差旅費開支范圍為：省體育局機關公務員、經人事部門批準的機關借調人員、因特殊工作需要經分管局領導批準臨時出差的其他人員。除以上人員其他人員均不得在機關報銷差旅費。

　　(三)公務出差的住宿費報銷標準及規定

　　1、 根據山西省財政廳《關于省直行政事業單位公務人員因公出差住宿問題的通知》的規定，住宿費最高控制標準為：正、副廳級每人每天268元;正處級以下每人每天138元。

　　2、住宿費標準為最高控制數，各出差人員按規定的標準憑據報銷。實際住宿費超過規定標準的部分自理，不予報銷。

　　3、出差人員外出開會或由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。

　　(四)公務出差交通費開支標準及規定

　　出差人員乘坐飛機要從嚴控制，原則上按以下標準執行：

　　1、廳局級職務的人員出差、以及因工作需要隨行人員一人可以乘坐飛機。

　　2、處級以下工作人員出差任務緊急的或出差路途較遠(按火車行駛1000公里以上)事先經分管業務局領導和分管財務局領導批準方可乘坐飛機。以上否則只能按火車臥鋪票價報銷，差額自負。

　　(五)公務出差人員伙食補助費標準及規定。

　　1、工作人員的出差伙食補助費，不分途中和住勤，每人每天補助標準為一般地區15元，特區20元(到特區出差其在途期間按一般地區發放伙食補助費)。

　　2、凡乘坐火車、汽車、輪船等交通工具出差的途中只發放伙食補助費，不再報銷住宿費;凡乘坐飛機出差的人員不再發給任何途中補助費。

　　3、出差人員由接待單位免費接待食宿時，不再發放伙食補助費。

　　4、原則上外地餐費不予報銷。確需在外地有接待任務的，需要事先經業務分管局領導和財務分管局領導批準方可報銷。

　　(六)公務差旅費審批程序和報銷規定：

　　1、工作人員出差預借差旅費(不預借差旅費的，在報銷時)，應提供經批準的出差報告或會議通知。正處級干部需要分管局領導簽批，處級以下本處室負責人簽批。

　　2、住宿-費-發-票必須按規定填列單位、日期、住宿天數、住宿單價等內容。凡是只填列住宿費總額的財務不予報銷。在發票上個人涂改的均為無效發票。

　　3、工作人員預借、報銷差旅費除局領導可由隨行人員經辦外，其他人員一律按照“誰出差、誰借款、誰報銷”的規定辦理，不得由其他人員代借、代報。否則財務拒絕辦理。

　　(七)差旅費公示有關規定

　　按照財務公開的有關規定，財務定期要對各處室差旅費的執行情況以公示形式進行公布。

　　第三條工作人員公務移動通訊費補貼開支規定

　　1、嚴格執行省財政廳、省監委、省人事廳聯合印發的《山西省省級機關公務移動通訊費用補貼管理辦法》具體標準是：廳局級每人每月240元，處級每人每月180元，科級每人每月130元，科級以下每人每月80元。

　　2、按照國家規定享受通訊費用補貼的范圍為機關公務員。凡享受通訊費用補貼的任何單位和任何人員不得以任何理由用公-款配備移動電話，不得以任何理由用公-款報銷移動電話費用。

　　3、機關公務員離退休后，離退休的次月起停發公務移動通訊補貼。

　　第四條 機關訂閱報刊雜志費用開支標準及規定

　　1、各處室用公-款訂閱報刊雜志范圍為：按照國家有關規定要求訂閱的黨報、黨刊;與本處室、本崗位業務有關的業務書報。與業務及崗位無關的應由個人負擔的費用不得由公-款報銷。

　　2、年度訂閱報刊雜志各處室按每人300元為最高控制標準，不得突破，超過部分各處室自行壓縮，管理訂閱報刊雜志的專管人員負責把關。

　　第五條 各處室車輛費用開支規定

　　1、機關車輛費用按照國家核定車輛編制及經費一律核定下達機關后勤(老干部用車下達老干部管理處)，由機關后勤車隊、老干部車隊管理。機關各處室原則上一律不得用公-款開支車輛日常費用(包括燃油費、保險費、修理費等)。

　　2、確因工作特殊或階段性任務需要用擠占處室事業經費開支車輛費用的處室，按照以下規定辦理：由處室根據特殊任務或需要以及使用期限提出申請，經局長辦公會討論批準后，并附局長辦公會議有關批準文件報財務備案后方可報銷。

　　第六條各處室接待費用開支規定

　　1、嚴格控制接待費用支出，處室有接待任務時事先經分管業務局領導和分管財務局領導審批后方可持報銷接待費用，但處室全年接待費用不得超過本處室日常公務的2%。

　　2、由處室承辦的臨時性專門接待任務，接待費按照以下規定辦理：由負責接待的處室按照節儉的原則事先提出接待預算并經財務審核后報局領導審批后按照批件辦理報銷。

　　第七條本規定自印發之日起生效。

篇2:公司大區差旅費報銷管理規定

某公司大區差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用,規范差旅費的開支標準,特制定此規定,具體如下:

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關規定

1)級別規定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規定:

A、業務緊急,必須乘飛機;

B、路途長,乘火車時間超過30小時;

C、本身業務需要,并由對方出機票款;

D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3)報批手續:

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。

4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60%予以補助。

7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。

11、出差補助天數的計算方法:

1)出發日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發的可享受全天補助;12:00后出發的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。

13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;

14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發現后將加倍扣還。

附件:差旅費報銷標準

職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

總裁280380

事業部/職能部門總經理(主任)240320

部門經理220280

部門副經理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇3:裝飾公司差旅費及有關費用報銷規定

裝飾公司差旅費及其他有關費用報銷規定

為統一報銷標準,堅持勤儉節約的原則,依據財務部門的有關規定并結合我公司的實際情況,特制定本規定:

一、差旅費開支標準

1、工作人員出差,乘坐火車為二等席車,輪船為三等艙位,但夜間(指從晚上8時至次日凌晨7時,下同)乘坐火車在車上過夜6小時以上或連續乘車超過12小時的,可乘坐硬席臥鋪,不購買臥鋪的按票額差價的50%補給個人。未經領導同意,不得乘坐軟席臥鋪。

2、工作人員出差,原則上不得乘坐飛機,確因路途遙遠,任務緊急的,經董事長或總經理批準后,方可乘坐飛機普通艙位。飛機打折后與火車票金額相當,也可乘坐飛機普通艙位。

3、工作人員因公出差或參加會議、培訓期間,一律不得乘坐出租車。地市或地市級以下城市包干使用,每人每天發市內交通費10元。地市級以上城市實報銷。

4、市內交通費:

(1)、工作人員出差期間的市內交通費一律憑票據實報銷,除時間緊、任務緊迫外,一般不得乘坐出租車,確需乘出租車,出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷,也不得到下屬單位報銷。

(2)、出差人員自帶交通工作或由接待單位提供交通工具的,不現報銷市內交通費。

5、工作人員出差公司下屬單位時,若下屬單位已作安排,其超標部分,由個人承擔;下屬單位統一安排就餐的不計發伙食補助。不得在下屬單位報銷其他任何費用,一經查實,雙倍扣罰。

二、住宿費開支標準

1、工作人員出差,住宿費采取限額控制,超支自負的辦法。一般工作人員住宿限額標準為:省級地區每人每天90元,其他地區每人每天70元,單人出差按以上標準上浮100%,公司副經理以上(包括副經理),住宿費按上述標準上浮50元,超額部分個人自負,特殊情況應說明原因。

2、出差人員已由接待單位免費接待或住親友家無住宿發票的,一律不予報銷住宿費。

三、出差人員的伙食補助開支標準

1、工作人員出差的伙食補助費,每人每天補助標準為:一般地區25元,省級地區35元。

2、在途期間,連續乘車超過10小(含10小時)的,可憑車票每滿10小時,發10元伙食補助費,以此類推。

3、設有分支機構、項目部及有食堂可就餐的伙食自理,不作其它補助。材料人員在購買材料期間,每月誤餐補助為50元。

4、伙食補助費指白天的伙食補助費,晚上八時以后出發七時以前回單位所在地的,不能發給當天的伙食補助費。

5、出差人員在中午12點以后出發或在中午12點以前回單位所在地的,伙食補助費按半天計算。

6、職工在往返單位上班途中不發伙食補助。凡經批準參加各種會議、培訓、學習、考試的,食宿由組織者統一安排的,住宿費按規定報銷,不再計發伙食補助費,工作人員參加各部門、各系統舉辦的短期培訓學習班(不超過半個月的),按出差時間計發伙食補助費。培訓學習時間超過半個月的按省內每人每天8元,省外每人每天10元給予補貼,培訓所在地人員一般不發伙食補助。

四、公務接待費用開支標準

公務接待應本著必須、合理、節約的原則,從嚴控制,掌握尺度,由辦公室統一管理。

1、來客(包括公司下屬單位的領導)就餐一般為快餐,標準為每人10元以內,由各職能部門報辦公室統一認購,不得單獨到飯店就餐。

2、遇上級領導及其他一些重要客戶需特殊就餐的,市級以上領導每人每餐60元以內,市領導及兄弟單位領導每人每餐50元以內,其他人員每餐40元以內。超過限額部分必須事先經董事長或總經理同意,辦公室方可準予安排。

3、因公辦事與外單位聯系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的,應先經董事長或總經理同意后由辦公室統一購買(在外地辦事的除外)。

4、公務接待費用、經營業務費用,不論金額大小須經董事長或總經理審批。

五、調用私車的補貼標準

因工作需要調用職工私車的,其車輛排量在1.6升以下的每公里補貼0.6元,排量在1.6升以上的每公里補貼0.8元。實現補貼后不再報銷油費,車輛過路費、通行費、停車費據實報銷。調用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結算。

六、差旅費的報銷

1、差旅費及有關費用的報銷必須憑工作指派單或審批單,經部門領導簽署意見后,送財務處審核并簽署意見,再報董事長、總經理審批。

2、堅持前賬不清,后賬不報的原則,一般要求出差人員在回單位后三個工作日內填制報銷憑證。

3、遇年末報銷,出差人員原則上必須在12月31日前報銷當年費用。

本規定自四月一號起執行,原規定與本規定相抵觸時,以本規定為準。