某科技公司借款及報(bào)銷制度

第一章總則

第一條為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。

第二章借款

第二條公司員工在出差或有業(yè)務(wù)需要時(shí)可按規(guī)定程序向公司借款,借款標(biāo)準(zhǔn)如下:

部門(mén)經(jīng)理或分公司經(jīng)理RMB7000元;(特殊情況申請(qǐng)?zhí)嘏?

普通員工RMB5000元。

第三條借款統(tǒng)一由董事長(zhǎng)簽核,借款前至少提前半天通知財(cái)務(wù)部門(mén),以備留用現(xiàn)金。借款者必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)(外地出差則須在出差回司一周內(nèi))結(jié)清費(fèi)用,第二次預(yù)借須結(jié)清上筆借款方可進(jìn)行。。

第三章報(bào)銷

第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼,出差用餐自理,每月午餐補(bǔ)貼按實(shí)際出勤計(jì)算(如當(dāng)天有請(qǐng)客戶就餐,則扣除當(dāng)天相應(yīng)數(shù)額津貼)。

第五條銷售人員與客戶就餐,需提前上報(bào)部門(mén)經(jīng)理,500元以內(nèi)由部門(mén)經(jīng)理簽核,500元以上由董事長(zhǎng)簽核。餐費(fèi)發(fā)票背面須寫(xiě)明客戶姓名,其他私人餐費(fèi)一律不予報(bào)銷。

第六條出差住宿需至公司規(guī)定的賓館,賓館費(fèi)用中只報(bào)銷早餐費(fèi)及宿費(fèi)。

第七條員工出差報(bào)銷時(shí),憑出差申請(qǐng)單及經(jīng)簽核的費(fèi)用報(bào)銷單至財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。一個(gè)人或幾個(gè)人同時(shí)為一事出差,則填寫(xiě)一張報(bào)銷單,報(bào)銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費(fèi)、機(jī)票、火車票及輪船票的金額等。

第八條公司所報(bào)銷的月交通費(fèi)包括市內(nèi)車費(fèi)及出差車費(fèi)。各分公司、各部門(mén)將依據(jù)公司給予的報(bào)銷限額報(bào)銷,各部門(mén)經(jīng)理審核時(shí)嚴(yán)格把關(guān),金額一律控制在規(guī)定范圍內(nèi),超過(guò)部分自理。市內(nèi)車費(fèi)憑出門(mén)單記載報(bào)銷。

第九條手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷根據(jù)公司給予的可報(bào)銷名單和限定金額辦理,每月憑電信帳單進(jìn)行報(bào)銷。

第十條費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定

借款出差員工回公司后,應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷,應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理。

報(bào)帳后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工,財(cái)務(wù)部將向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書(shū),被通知后五個(gè)工作日仍未結(jié)清者,財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)始,根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

第四章費(fèi)用報(bào)銷程序

第十一條報(bào)銷基本流程圖:

員工填寫(xiě)

報(bào)銷表格行政審核

(出門(mén)單、報(bào)銷額度)部門(mén)主管

審批

上海總額≥1000元

分公司總額≥1500元董事長(zhǎng)

簽核

分公司總額上海總額

1500元以下1000元以下

財(cái)務(wù)經(jīng)理

審核

出納復(fù)核

支付現(xiàn)金

第五章對(duì)分公司的補(bǔ)充說(shuō)明

第十二條分公司每天記錄現(xiàn)金流水帳及現(xiàn)金銀行日記帳。

第十三條所有憑證裝訂成冊(cè),以備當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)檢查。

第十四條每?jī)芍軐⒃紤{證復(fù)印后,以掛號(hào)信寄至上海財(cái)務(wù)部。

第六章附則

第十五條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十六條本制度自頒布之日起實(shí)施。

篇2:備用金借款流程

備用金及借款流程

流程名稱:備用金及借款流程

流程編號(hào)SHGM-CWGL-01

版本V1.0

生效日期

主要責(zé)任部門(mén)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、借款部門(mén)

1.適用范圍適用于指導(dǎo)省石化工貿(mào)公司機(jī)關(guān)備用金及借款管理工作。

2.涉及機(jī)構(gòu)及責(zé)任人機(jī)構(gòu):借款部門(mén)、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部;責(zé)任人:借款人、借款部門(mén)經(jīng)理、借款部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿(mào)公司備用金及借款工作流程。

4.關(guān)鍵控制點(diǎn)說(shuō)明

①借款人所在部門(mén)負(fù)責(zé)人就其借款事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行初審,并根據(jù)事由控制借支金額的標(biāo)準(zhǔn)。

②機(jī)關(guān)各部門(mén)借款金額小于等于5000元的,由公司總會(huì)計(jì)師進(jìn)行審批;機(jī)關(guān)各部門(mén)借款金額大于5000元的,經(jīng)公司總會(huì)計(jì)師審核后,需報(bào)公司總經(jīng)理審批。

③購(gòu)進(jìn)商品資產(chǎn)時(shí),應(yīng)索取增值稅專用發(fā)票。

5.流程引用信息/文檔《借款單》

6.流程生成信息/文檔無(wú)

7.配套制度《z省石油化工工業(yè)貿(mào)易公司備用金管理辦法》

篇3:分項(xiàng)目部生活補(bǔ)貼借款沖賬流程

公司分項(xiàng)目部生活補(bǔ)貼借款及沖賬流程

為了方便**項(xiàng)目部的工作,提高辦事效率,特?cái)M定**項(xiàng)目部生活補(bǔ)貼借款及沖賬流程,本流程從201*年*月1日?qǐng)?zhí)行。

一、借款流程

總公司副總經(jīng)理審批

總公司

人事經(jīng)理

接收

**項(xiàng)目部文員填寫(xiě)

《借款申請(qǐng)單》

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審簽

項(xiàng)目經(jīng)理審核

財(cái)務(wù)出納匯款給

項(xiàng)目部文員統(tǒng)一收支

借款注意事項(xiàng):

1、項(xiàng)目部文員每月的20日―25日申請(qǐng)次月全月(1-31日)的生活補(bǔ)貼。

2、項(xiàng)目部文員按財(cái)務(wù)要求填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》。

3、項(xiàng)目部文員在《借款申請(qǐng)單》經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽完字后,掃描通過(guò)電子郵件或委托他人轉(zhuǎn)交給總公司人事經(jīng)理,由人事經(jīng)理交財(cái)務(wù)部和總公司副總簽字。需要由受托人將借款單代交給人事經(jīng)理時(shí),則項(xiàng)目部文員必須進(jìn)行登記,雙方履行交接手續(xù),并把《借款申請(qǐng)單》妥善封存,再由受托人轉(zhuǎn)交給人事經(jīng)理處理。

4、生活補(bǔ)貼借款不包含在項(xiàng)目備用金內(nèi)。

二、沖賬流程

沖賬注意事項(xiàng):

1、總公司行政人事部經(jīng)理核對(duì)確認(rèn)考勤表后,于每月5―10日編制上月《**項(xiàng)目部生活補(bǔ)貼發(fā)放表》。

2、**項(xiàng)目部文員應(yīng)于每月5日―10日在項(xiàng)目部餐廳公示上月項(xiàng)目部所有員工的考勤情況及生活補(bǔ)貼使用及發(fā)放情況表。

財(cái)務(wù)為項(xiàng)目部借款人沖賬

總公司行政人事部經(jīng)理編制《**項(xiàng)目部生活補(bǔ)貼發(fā)放表》

總公司副總經(jīng)理

審批

財(cái)務(wù)部經(jīng)理審簽