人力資源顧問公司借款管理辦法實施細則

一、目的

為加強公司資金管理,加快公司資金周轉速度,規(guī)范公司借款審批手續(xù),督促借款及時歸還,特制訂本辦法。

二、適用范圍

本辦法適用于公司各部門及各分公司。。

三、借款原則

1、500元以下的小額款項原則上不辦理借款事宜,采用直接報銷形式。

2、凡有借款未結清的,不得再行借款。

3、普通員工當日單筆現金借款原則上不得超過2千元,2千元以上的需由本部門負責人辦理借款。

4、嚴禁多頭借支、多頭報銷。

5、同一事項借款不得拆分借款。

四、借款方式

1、借款按支付方式可分為現金借款與支票借款。

2、現金借款的支出范圍限差旅費、勞務費。大額現金借款(1萬元以上,含1萬元),均需提前1天與財務部聯系,以便財務人員事先從銀行提取所需款項。

3、支票借款主要用于購置固定資產、支付印刷費、物流費、房租、物業(yè)、水電費等商務性借支行為。

4、為加強現金管理、控制現金支出,除了必須使用現金的事項外,原則上其他事項均需采取支票轉帳方式支付。

五、還款規(guī)定

1、勞務費、差旅費之外的借款。借款人須在自借款之日起7個工作日內還清。

2、差旅費借款按以下規(guī)定辦理

A、借款人當月返回公司的,必須在返回公司后當月內銷帳。

B、當月不能返回公司的,借款人須書面或郵件形式通知財務部說明理由,并于返回公司后及時銷帳。

C、公司派出的長期出差人員借支差旅費的,每月將報銷單據寄回公司,委托部門相關人員辦理手續(xù)。

3、如借款確需延長還款周期,應提出說明并由主管副總裁批準并送交財務部方可。

六、還款方式

1、直接報銷沖帳。借款人用報銷款直接沖抵欠款。

2、現金還款。借款人報銷沖帳后仍未還清欠款的,以現金將余額部分還清,并由財務人員開具收據結清借款人的欠款。

七、未及時還款處理方式

財務部門每月出具欠款統(tǒng)計表,對欠款長達1個月以上的(含1個月),發(fā)送欠款催繳通知書,催促欠款人在規(guī)定時間內(7日之內)還清欠款;限期內未歸還者,由財務部通知人力資源部執(zhí)行扣款對定,將于當月在本人工資中扣除,直至欠款還清為止。

八、審批人責任

借款審批人對每一筆借款的真實性、合理性負責,并配合財務部對未按時歸還的借款進行追繳。

九、本辦法由公司財務部負責解釋。

十、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關借款的管理規(guī)定廢止.

篇2:備用金借款流程

備用金及借款流程

流程名稱:備用金及借款流程

流程編號SHGM-CWGL-01

版本V1.0

生效日期

主要責任部門財務資產部、借款部門

1.適用范圍適用于指導省石化工貿公司機關備用金及借款管理工作。

2.涉及機構及責任人機構:借款部門、財務資產部;責任人:借款人、借款部門經理、借款部門主管領導、總經理。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿公司備用金及借款工作流程。

4.關鍵控制點說明

①借款人所在部門負責人就其借款事由的真實性、必要性進行初審,并根據事由控制借支金額的標準。

②機關各部門借款金額小于等于5000元的,由公司總會計師進行審批;機關各部門借款金額大于5000元的,經公司總會計師審核后,需報公司總經理審批。

③購進商品資產時,應索取增值稅專用發(fā)票。

5.流程引用信息/文檔《借款單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度《z省石油化工工業(yè)貿易公司備用金管理辦法》

篇3:分項目部生活補貼借款沖賬流程

公司分項目部生活補貼借款及沖賬流程

為了方便**項目部的工作,提高辦事效率,特擬定**項目部生活補貼借款及沖賬流程,本流程從201*年*月1日執(zhí)行。

一、借款流程

總公司副總經理審批

總公司

人事經理

接收

**項目部文員填寫

《借款申請單》

財務部經理審簽

項目經理審核

財務出納匯款給

項目部文員統(tǒng)一收支

借款注意事項:

1、項目部文員每月的20日―25日申請次月全月(1-31日)的生活補貼。

2、項目部文員按財務要求填寫《借款申請單》。

3、項目部文員在《借款申請單》經項目經理簽完字后,掃描通過電子郵件或委托他人轉交給總公司人事經理,由人事經理交財務部和總公司副總簽字。需要由受托人將借款單代交給人事經理時,則項目部文員必須進行登記,雙方履行交接手續(xù),并把《借款申請單》妥善封存,再由受托人轉交給人事經理處理。

4、生活補貼借款不包含在項目備用金內。

二、沖賬流程

沖賬注意事項:

1、總公司行政人事部經理核對確認考勤表后,于每月5―10日編制上月《**項目部生活補貼發(fā)放表》。

2、**項目部文員應于每月5日―10日在項目部餐廳公示上月項目部所有員工的考勤情況及生活補貼使用及發(fā)放情況表。

財務為項目部借款人沖賬

總公司行政人事部經理編制《**項目部生活補貼發(fā)放表》

總公司副總經理

審批

財務部經理審簽