住宅工程付款控制程序

1、目的:確保及時、準確向分供商付款。

2、范圍:

本程序適用于:

2.1工程款的審批、支付。[預付款、進度款、結算款(保修金)]

2.2材料、設備款的審批、支付。

2.3設計費的審批、支付。

3、職責:

3.1項目主辦人根據進度、質量狀況及合同提出付款書面申請。

3.2項目主管經理負責復核付款申請并簽署意見。

3.3預算部經理復核付款申請并簽署意見。

3.4項目分管副總負責審核付款申請并簽署意見。

3.5財務主管經理負責審核付款申請并簽署意見。

4、程序:

4.1付款申請。

4.1.1項目主辦人依據合同、進度及質量狀況確定是否申請付款。

4.1.2項目主辦人按以下內容填寫《付款通知單》和《付款申請單(試行)》并交項目主管經理復核。

4.1.2.1付款緣由。

4.1.2.2質量及進度狀況。

4.1.2.3已付款、扣款及本次付款金額。

4.1.2.4隨《付款申請單(試行)》提交預算所需資料。

4.2項目主管經理復核:

主管經理對照合同、進度、質量狀況復核是否付款、付款金額,并在《付款申請單(試行)》上簽署意見后交預算部經理復核。

4.3預算部經理復核:

4.3.1預算部經理復核付款資料的齊全與準確性。

4.3.2預算部經理復核已付款、扣款和本次付款金額。

4.3.3預算部經理在《付款申請單(試行)》簽署意見并交分管副總審核。

4.4分管副總審核:

分管副總負責審核4.1、4.2、4.3所述內容并在《付款申請單(試行)》上簽署意見后交預算部綜合崗(暫定名)。

4.5財務部審核。

4.5.1總經理將項目合同內付款審批權賦予財務主管經理。

4.5.2財務部經辦人及財務部主管經理接《付款通知單》、《付款申請單》及相關資料后察看審批簽名過程,若有分管副總簽字同意字樣,則由經辦人在《付款通知單》"復核"欄內簽字,財務主管經理在《付款通知單》"審批"欄內簽字,同時開具支票或交付現金。

4.6支票或現金的領取。

4.6.1預算部綜合崗從財務部出納處領取支票或現金。

4.6.2項目主辦人向分供商索取發票與綜合崗交換支票或現金。

4.6.3項目主辦人將支票或現金交給分供方入帳。

4.7臺帳。

4.7.1項目主辦人應建立臺帳,登記每筆付款、扣款情況,并接受主管經理的檢查、監督。

4.7.2預算部綜合崗應建立臺帳、登記每筆付款、扣款情況,并接受預算部經理的檢查、監督。

4.7.3每月10日(節假日順延)主辦人、綜合崗、財務部出納根據各自臺帳進行核對、總結并形成備忘報總經理和分管副總。

4.8核查:

總經理隨時可以對付款、進度、質量狀況進行抽查、核評。

5、相關文件:

5.1國家及上海市有關規范。

5.2合同及標書。

6、相關表單。

6.1《付款申請單(試行)》

6.2《付款通知單》

6.3月進度報表及其他相關預算資料。

6.4相關資料。

7、本程序文件應發放到下列人員:

工程部:全體人員。

預算部:經理、綜合崗。

財務部:副經理、經理助理、出納。

注:1、本人保證嚴格按此文件要求執行。

2、本人有責任在發現問題時,第一時間向本文件審批人提出修改意見。

編制:校對:審批:發放號

篇2:公司應收應付款賬目管理

公司應收應付款賬目管理

1、公司對應收、應付、預支、預收賬款由財務經理指定專人負責。對該科目的管理職員須按期核對清賬,特別對應收、預支賬款要嚴格管理,每季末要作出賬齡分析,加速資金回流速度。詳細應收賬款管理見銷售管理制度。

2、對公司有關單位往來賬目,要按期對賬,每季度對賬一次。防錯記、漏記(單腿賬)。對借款應于每月制作"其他應收款統計表"用于核對借款數額。

3、對公司大額應收款款項,財務有責任了解款項的去向,并按期進行核查。

篇3:集團公司財務付款審批流程

某集團公司財務付款審批流程

根據集團公司財務管理架構及職能的調整和招標管理辦法,特制定《集團公司財務付款審批流程》。

一、付款審批流程--現金:

現金付款的范圍是指交通費、差旅費、零星招待費、臨時工工資、

通訊費等日常管理費用和支票結算起點以下(200元)的工程或采購支出,由財務部門嚴格把關。現金付款業務分別由對應財務部出納負責支付。

1、集團本級支付審批流程:申請人部門負責人中心

主任財務總監集團總經理(單筆2000元以上費用及業務招待費)

2、事業部支付審批流程:申請人部門負責人對應財

務部負責人事業部總經理(本人報支費用由集團總經理審批)

3、營銷公司(總部各部門費用)支付審批流程:申請人部門

負責人對應財務部負責人總監總經理(單筆2000元以上費用及業務招待費)

二、付款審批流程