第一人民醫院應收、應付款清理制度

1、嚴格掌握、及時反映應收、應付款的發生及收退等增減變化情況。

2、正確區別應收、應付款項的界線,反映和監督不同情況,為清理款項提供資料。

3、及時以函電方式通知對方單位進行聯系查對,每季以書面通知有關單位或個人,取得確認往來款項真實性和正確性的有力證據,并進行催款結帳,加速結算資金回籠,提高結算資金的使用效果。

4、應付款來路不明,應及時調查,查明原因,該退則退,決不拖欠。

5、對個人不借款,工作需要暫支差旅費或暫支預付貸款,由院長批準,返回后一周內向財務結算,否則扣除當月工資。

6、對故意拖欠,不及時清理或還款,根據情節進行扣款或罰款。

7、對確定認為不能清理的款項,及時反映院領導或上級主管部門解決核銷。

篇2:公司應收應付款賬目管理

公司應收應付款賬目管理

1、公司對應收、應付、預支、預收賬款由財務經理指定專人負責。對該科目的管理職員須按期核對清賬,特別對應收、預支賬款要嚴格管理,每季末要作出賬齡分析,加速資金回流速度。詳細應收賬款管理見銷售管理制度。

2、對公司有關單位往來賬目,要按期對賬,每季度對賬一次。防錯記、漏記(單腿賬)。對借款應于每月制作"其他應收款統計表"用于核對借款數額。

3、對公司大額應收款款項,財務有責任了解款項的去向,并按期進行核查。

篇3:第1人民醫院應收應付款清理制度

第一人民醫院應收、應付款清理制度

1、嚴格掌握、及時反映應收、應付款的發生及收退等增減變化情況。

2、正確區別應收、應付款項的界線,反映和監督不同情況,為清理款項提供資料。

3、及時以函電方式通知對方單位進行聯系查對,每季以書面通知有關單位或個人,取得確認往來款項真實性和正確性的有力證據,并進行催款結帳,加速結算資金回籠,提高結算資金的使用效果。

4、應付款來路不明,應及時調查,查明原因,該退則退,決不拖欠。

5、對個人不借款,工作需要暫支差旅費或暫支預付貸款,由院長批準,返回后一周內向財務結算,否則扣除當月工資。

6、對故意拖欠,不及時清理或還款,根據情節進行扣款或罰款。

7、對確定認為不能清理的款項,及時反映院領導或上級主管部門解決核銷。