第一人民醫(yī)院應(yīng)收、應(yīng)付款清理制度

1、嚴(yán)格掌握、及時(shí)反映應(yīng)收、應(yīng)付款的發(fā)生及收退等增減變化情況。

2、正確區(qū)別應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的界線,反映和監(jiān)督不同情況,為清理款項(xiàng)提供資料。

3、及時(shí)以函電方式通知對(duì)方單位進(jìn)行聯(lián)系查對(duì),每季以書面通知有關(guān)單位或個(gè)人,取得確認(rèn)往來款項(xiàng)真實(shí)性和正確性的有力證據(jù),并進(jìn)行催款結(jié)帳,加速結(jié)算資金回籠,提高結(jié)算資金的使用效果。

4、應(yīng)付款來路不明,應(yīng)及時(shí)調(diào)查,查明原因,該退則退,決不拖欠。

5、對(duì)個(gè)人不借款,工作需要暫支差旅費(fèi)或暫支預(yù)付貸款,由院長(zhǎng)批準(zhǔn),返回后一周內(nèi)向財(cái)務(wù)結(jié)算,否則扣除當(dāng)月工資。

6、對(duì)故意拖欠,不及時(shí)清理或還款,根據(jù)情節(jié)進(jìn)行扣款或罰款。

7、對(duì)確定認(rèn)為不能清理的款項(xiàng),及時(shí)反映院領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)主管部門解決核銷。

篇2:公司應(yīng)收應(yīng)付款賬目管理

公司應(yīng)收應(yīng)付款賬目管理

1、公司對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)支、預(yù)收賬款由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)。對(duì)該科目的管理職員須按期核對(duì)清賬,特別對(duì)應(yīng)收、預(yù)支賬款要嚴(yán)格管理,每季末要作出賬齡分析,加速資金回流速度。詳細(xì)應(yīng)收賬款管理見銷售管理制度。

2、對(duì)公司有關(guān)單位往來賬目,要按期對(duì)賬,每季度對(duì)賬一次。防錯(cuò)記、漏記(單腿賬)。對(duì)借款應(yīng)于每月制作"其他應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)表"用于核對(duì)借款數(shù)額。

3、對(duì)公司大額應(yīng)收款款項(xiàng),財(cái)務(wù)有責(zé)任了解款項(xiàng)的去向,并按期進(jìn)行核查。

篇3:第1人民醫(yī)院應(yīng)收應(yīng)付款清理制度

第一人民醫(yī)院應(yīng)收、應(yīng)付款清理制度

1、嚴(yán)格掌握、及時(shí)反映應(yīng)收、應(yīng)付款的發(fā)生及收退等增減變化情況。

2、正確區(qū)別應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的界線,反映和監(jiān)督不同情況,為清理款項(xiàng)提供資料。

3、及時(shí)以函電方式通知對(duì)方單位進(jìn)行聯(lián)系查對(duì),每季以書面通知有關(guān)單位或個(gè)人,取得確認(rèn)往來款項(xiàng)真實(shí)性和正確性的有力證據(jù),并進(jìn)行催款結(jié)帳,加速結(jié)算資金回籠,提高結(jié)算資金的使用效果。

4、應(yīng)付款來路不明,應(yīng)及時(shí)調(diào)查,查明原因,該退則退,決不拖欠。

5、對(duì)個(gè)人不借款,工作需要暫支差旅費(fèi)或暫支預(yù)付貸款,由院長(zhǎng)批準(zhǔn),返回后一周內(nèi)向財(cái)務(wù)結(jié)算,否則扣除當(dāng)月工資。

6、對(duì)故意拖欠,不及時(shí)清理或還款,根據(jù)情節(jié)進(jìn)行扣款或罰款。

7、對(duì)確定認(rèn)為不能清理的款項(xiàng),及時(shí)反映院領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)主管部門解決核銷。