成本管理體系內部審核控制程序

1、目的

為了查明成本管理體系實施結果是否達到了標準和手冊規定的要求,以便及時發現存在的問題,采取糾正措施,使成本管理體系有效運行和得到保持。

2、范圍

本程序適用于本公司成本管理體系的內部審核。

3、職責

3.1體系負責人負責領導本公司成本管理體系內部審核工作,任命審核組長,批準審核計劃,組織策劃審核方案。

3.2成本部是內部審核控制的歸口管理部門,協助體系負責人進行審核方案的策劃,負責日常的內部審核工作。

3.3審核組長負責編制審核計劃,具體組織審核組實施審核,編制審核報告,驗證和評價審核結果。

3.4審核員負責編制檢查表和不符合項報告,實施現場審核,并對糾正措施的實施情況及效果進行跟蹤和驗證。

3.5各受審核部門和單位負責配合審核,對不符合項制定糾正措施并實施,并對不符合項的糾正措施的實施效果負責。

4、工作程序

4.1審核方案的策劃

4.1.1體系負責人負責組織成本部及有關審核員對本公司成本管理體系的內部審核方案進行策劃。策劃的內容一般包括:

a)確定審核的頻次;

b)確定審核的目的;

c)確定審核的范圍;

d)確定審核的方法。

(不限于此)

4.1.2審核方案策劃的依據:

a)審核的過程和區域的狀況和重要性;

b)以往審核的結果。

4.1.3審核方案策劃的結果,可形成年度審核計劃(例行滾動式審核計劃),經體系負責人批準后實施。一般情況下,年度審核計劃應規定所涉及的受審核部門一年至少要覆蓋一次。

4.1.4遇到下列情況時,應由體系負責人決定追加審核頻次并加大審核力度:

a)當成本管理體系運行有明顯問題或問題較多、嚴重程度較高時;

b)當成本目標沒有實現或無法實現時;

c)當外部市場環境發生變化時;

d)當成本管理體系標準和成本管理體系文件進行重大修改時;

e)當本公司管理體制和組織結構發生重大變化時;

f)當發生成本事件時。

(不限于此)

4.1.5審核方案在策劃時,應規定審核的頻次并針對每次審核分別規定審核的時間、進度、目的、范圍、依據、性質、方式和方法,并要求對每次審均應核編制審核計劃。

4.2審核的基本目的

審核的基本目的是評價和確定成本管理體系與CCA2102:2005成本管理體系標準的符合性以及實施和保持的有效性。

4.3審核的準備

4.3.1編制審核計劃

4.3.1.1審核計劃應由體系負責人組織編制并批準,其基本內容包括:

a)審核的目的、范圍、依據、性質、原則和方法;

b)審核組的組成(包括:審核組長和審核組成員);

c)審核的要求;

d)審核的進度安排(時間表);

e)審核的方式等。

(不限于此)

4.3.1.2審核計劃的發放應明確發放的范圍:

a)本公司高層領導;

b)所有受審核部門;

d)審核組成員。

4.3.2組成審核組

4.3.2.1由體系負責人任命審核組長,并指派審核組成員組成審核組。

4.3.2.2審核組長和審核組成員必須是取得審核員資格的人員。審核人員不能審核自己的工作。

4.3.2.3審核組長應明確各審核人員的職責,并按審核計劃進行組內分工。

4.3.3收集并審閱文件

4.3.3.1收集并審閱的文件包括:

a)成本管理體系標準;

b)成本管理手冊;

c)程序文件;

d)各種規章制度;

e)各種定額;

f)成本目標;

g)預算和成本計劃;

h)有關法律法規。

4.3.3.2審閱文件的主要目的在于熟悉情況,掌握要求,做到心中有數,為下步實施現場審核做好依據性準備。同時檢查有關文件的符合性和相關性,若發現文件不符合,應予以記錄,且不能作為審核依據。

4.3.4編制檢查表

4.3.4.1審核員應根據分工和審核任務,各自編制檢查表或審核大綱,經審核組長批準后實施。

4.3.4.2檢查表或審核大綱可視需要按部門編制,也可按要素編制,其檢查問題及樣本的多少,可視審核進度而定,檢查表或審核大綱的內容不得向受審核部門/單位或其人員透露。

4.3.5通知受審核部門和單位約定審核時間

4.3.5.1審核組長應在審核計劃規定的審核日期前3日通知受審核部門和單位,并約定審核時間,確定受審核部門和單位發言人和陪同人員,確保如期進行現場審核。

4.3.5.2受審核部門接到審核通知后,應立即做好應審的各項準備工作,包括人員、資料和現場等準備,確保審核順利進行。

4.3.5.3審核組通知受審核部門后,也應做好現場審核記錄,不符合項報告等審核用表的準備和審核組長主持召開首、末次會議的準備。

4.4審核的實施

4.4.1召開首次會議:(會議時間一般控制在半小時左右)

a)首次會議由審核組長主持召開;

b)審核組全體成員和受審核部門和單位的領導、業務骨干及本公司高層領導參加;

c)與會人員必須簽到;

d)審核組長介紹審核組成員;

e)審核組長聲明與審核有關的事宜及時間安排;

f)審核組應做好記錄。

4.4.2現場審核

4.4.

2.1首次會議結束后,進行現場審核。審核組長應對審核過程進行全面控制,確保審核計劃和進度及審核的客觀性、公正性和獨立性,并做到審核氣氛平和,審核記律良好及審核結論恰當。

4.4.2.2在現場審核過程中,審核員應通過交談、查閱文件、驗證記錄、觀察事實等活動,調查收集客觀證據,并做好《現場審核記錄》。

4.4.2.3審核員應依據《檢查表》進行審核,一般不要偏離檢查表,但如果發現可能導致不符合的線索,雖然不在檢查表范圍內,也應予以進一步調查并記錄。

4.4.2.4審核人員應將調查收集到的客觀證據,在研究和分析的基礎上,識別和確定不符合項,準確判定不符合的性質和嚴重程度,并逐項填寫《不符合項報告》,經審核組長審查和受審核部門和單位見證人簽字確認后生效。

4.4.2.5審核組長應組織審核人員對審核結果進行匯總分析,找出薄弱環節,并提出糾正措施的建議、意見和/或要求。

4.4.3編寫審核報告

4.4.3.1內部審核報告,由審核組長或其指定的審核員編寫,經審核組長批準后,上報總經理和體系負責人并下發各受審核部門。

4.4.3.2內部審核報告的主要內容包括:

a)審核日期;

b)審核的目的、范圍和依據;

c)審核組成員(審核組長、審核員);

d)審核綜述(審核情況);

e)不符合項的分析;

f)糾正措施的建議、意見和/或要求;

g)審核結論意見。

(不限于此)

4.4.4召開末次會議(會議時間一般控制在1小時左右)

a)末次會議由審核組長主持召開;

b)審核組全體成員和受審核部門和單位的領導、業務骨干及本公司高層領導參加;

c)與會人員必須簽到;

d)審核組長宣讀《內部審核報告》并逐項宣讀《不符合項報告》;

e)受審核部門領導表態發言;

f)體系負責人或總經理講話,并對不符合的糾正和改進提出要求;

g)審核組應做好記錄。

4.5制定糾正措施

4.5.1對審核組發出的《不符合項報告》,有關責任部門和單位應依據審核組提出的糾正措施的建議、意見和/或要求,組織分析不符合項產生的原因,并針對其原因逐一采取糾正措施,報體系負責人批準后實施。

4.5.2糾正措施的實施期限一般不超過15天,責任部門和單位必須在規定的期限內完成不符合項的整改,特殊情況需要延長時間時,須經體系負責人批準。

4.5.3審核組應對責任部門和單位糾正措施的實施情況進行跟蹤,并制定相應的跟蹤措施。跟蹤過程中如發現問題,審核組應及時向成本部或體系負責人報告,以便及時協調解決。

4.5.4糾正措施完成后,審核組應對實施的結果進行驗證,做好記錄,并將驗證的結果向體系負責人報告。

4.6年度總體評價

4.6.1年度審核計劃完成后。由體系負責人組織成本部及有關部門和單位對本公司成本管理體系全年審核情況進行總體評價。

4.6.2年度總體評價可采用以下方法:

a)利用《不符合項分布表》,研究和分析不符合項的分布情況,對各部門和單位產生的不符合項進行匯總分析,并將不符合項按嚴重程度進行分類。

b)對全年度內成本管理體系運行情況的審核結果,按部門和單位采用“打分法”進行動態分析、評價,并與上年度比較。

c)對糾正措施的完成情況進行匯總分析,并計算出糾正措施完成情況相對數(%)和絕對數。

4.6.3對上述分析評價的結果,應作為管理評審輸入的一部分。

4.7追加的集中式審核

追加的集中式審核可按上述年度例行的滾動式審核程序執行。

4.8審核記錄

內部審核記錄應由成本部按《記錄控制程序》規定進行控制。

5、相關/支持性文件

5.1《年度內部審核計劃》

5.2《審核計劃》

5.3《管理評審的規定》

5.4《記錄控制程序》

5.5《糾正措施控制程序》

6、記錄

6.1《首/末次會議簽到表》

6.2《首/末次會議記錄》

6.3《檢查表》

6.4《現場審核記錄》

6.5《不符合項報告》

6.6《不符合項分布表》

6.7《成本管理體系文件審查報告》

6.8《內部審核報告》

篇2:移動式近海鉆井平臺公司安全管理體系審核準則

1公司責任

1.1申請DOC的平臺公司,無論承包形式如何(總包或分包),必須對所管理平臺的安全和防污染負全責。

1.2申請DOC的平臺公司必須對所管理鉆井平臺獨立負責,不得將ISM規則所規定的責任和義務的任何部分分包給合同承包方或第三方,亦不得將合同承包方或第三方納入本公司安全管理體系。

1.3鉆井平臺經理(或高級隊長)是平臺上的最高領導,對安全和防污染全權負責,ISM規則中對船長的責任與權限要求均對其適用。

2船岸人員管理

2.1鉆井平臺的船長、駕駛員和輪機員須經海事主管機關認可的機構培訓,并持海事主管機關簽發的適任證書;經理(或高級隊長)和其它工作人員需經海事主管機關認可的機構培訓,并持有海事主管機關簽發的熟悉和基本安全培訓合格證(在20**年2月1日前可持有“四小證”)或海洋石油作業行業安全主管部門簽發的“五小證”;任何人員只要在海上平臺滯留1天以上均應經過安全救生知識培訓,并持有相應的有效證書;特殊工種:電工、電氣焊工、吊車司機、司索工、廚師、無線電電子操作員等,均應取得國家主管機關頒發的相應證書,其中無線電電子操作員應取得海事主管機關頒發的證書。

2.2鉆井平臺配員參照《中華人民共和國船舶最低安全配員規則》執行。

2.3岸上管理人員中涉及安全和防污染的部門負責人,應具有一定資質并持有本行業頒發的資格證書。

3船岸人員培訓

3.1專項安全培訓主要包括經理安全培訓、安全環保人員培訓、平臺經理監督培訓以及架工以上人員的井控培訓、防HS培訓、油氣消防培訓、穩性與壓載技術培訓等。其中井控培訓、防HS培訓和油氣消防培訓應由海洋石油作業行業安全主管部門認可的培訓機構完成并頒發證書。

3.2公司應確保平臺人員了解有關的法律法規要求。除了IMO頒布的《海上移動式平臺構造與設備規則》、SOLAS公約及其修正案、MARPOL公約及其附則、1995年修正的STCW公約等法規性文件外,還應按海洋石油作業行業安全主管部門頒布的有關法規執行。截止目前,現行有效的文件有:《海洋石油作業安全管理規定》、《海上移動式鉆井船(平臺)作業許可辦法》、《海洋石油井噴控制要求》、《海洋石油作業硫化氫防護安全要求》、《海上移動式鉆井平臺和油(氣)生產設施一般安全管理規則》、《海洋石油作業放射性及爆炸物質安全管理規則》、《海上移動式鉆井平臺和油(氣)生產設施電氣安全管理規則》、《海上移動鉆井平臺和油(氣)生產設施的經理及特種作業人員的資格要求》、《海洋石油作業者安全應急計劃編制要求》、《海洋石油作業租用直升機安全管理規

則》、《海洋石油作業事故檢查和統計要求》、《海洋石油作業系固管理規則》、《海洋石油作業安全培訓要求》、《海洋石油棄井作業管理規則》等。在審核中,審核員應審查公司的培訓主管部門是否針對上述法規要求組織了培訓,審查公司有關部門及平臺的相關人員是否熟悉這些法規的有關要求。

4設備維護與操作計劃制定

4.1對總包井,鉆井公司負責設備的維護和電子操作員的配備管理,提供平臺上的醫生及所配藥品和器械;對分包井,通常由作業者負責租用設備和操作維護人員,聘請醫生并配備藥品和器械。在審核中,審核員應視具體情況區別對待。

4.2鉆井平臺的操作主要包括:拖航作業、鉆前準備、鉆井、下套管、固井、定向鉆井、鉆開油氣層、邊采邊鉆、取芯、測井、測試、棄井、鉆井作業事故處理與預防、試壓作業、熱工作業(包括氣割、焊接、加熱及明火作業)、進入限定空間、高處作業、放射性作業、爆炸性作業、油漆作業、化學危險品的使用與管理、電氣作業、吊籃吊運人員作業、起重作業、船舶靠離平臺作業、加油作業、清艙作業、滑油劑的使用等。在審核中,應審核公司的安全管理體系文件是否覆蓋了上述平臺的日常操作;是否制定了操作程序;操作程序中是否明確了相關人員的資格要求;以及這些程序或規定是否符合有關國際公約、規則并符合海洋石油作業行業安全主管部門頒布的有關法規的要求。

4.3審核平臺公司是否具有制定涉及平臺安全和防污染的關鍵操作的方案和須知的程序,并將該工作分配給適任人員。

5應急反應及布置

5.1鉆井平臺的應急情況主要包括:井噴、HS作業、海冰、臺風、油類作業、平臺破損、平臺失控的漂移、拔樁險情、壓載險情、直升機事故、火災、人員落水、傷病員的急救與治療、放射性物質遺落及有毒有害物質泄漏、地震、海嘯、風暴潮及棄平臺等。在審核中,應審核公司是否對上述應急情況進行了標識;對標識的應急情況是否制定了應急反應程序;所編制的安全應急計劃是否考慮了作業海區的自然環境和勘探、開發及生產的不同作業階段等。

5.2審核公司及平臺上是否建立了應急操練和演習制度。平臺上常進行的演習包括:棄平臺、救生(人員落水)、消防、防噴(井控)、防臺風、防HS、溢油演習等。

5.3平臺在作業期間,每月應進行一次棄平臺演習和一次消防演習;每季度應進行一次救生演習;防噴演習應根據井的情況來決定演習時間和頻率;防臺風演習將根據平臺的作業海區和季節的變化來選擇演習時間;防HS演習根據所鉆地層是否會有HS來決定。

5.4審核公司是否組織了岸基與平臺的聯合演習,驗證岸基應急組織機構、指揮系統與醫療機構的聯系、通訊網站以及向主管部門、海事主管機關報告和救援程序的有效性。

6不符合、事故及險情的報告與分析

6.1《海洋石油作業安全管理規定》及《海洋石油作業事故報告和統計要求》對海上發生作業事故、險情后的報告內容和時間要求、調查與分析、處理及改進措施都作了規定,在審核中應審查程序文件是否符合上述規定的要求。

6.2審核中應查閱海洋石油作業行業安全主管部門對公司所屬平臺的檢查結果,對平臺上存在的問題,公司主管部門是否組織了分析并予以解決。

6.3審核中應查驗部海事局和中國船級社有關平臺證書及檢驗報告、記錄;對平臺存在的設備問題和缺陷,公司主管部門是否按期解決;是否定期組織安全例會對生產和作業中出現的問題進行分析和制定相應的防范措施。

7本規則所稱移動式近海鉆井平臺系指具有自航能力的鉆井平臺。

8本準則未盡事宜,參照《航運公司安全管理體系審核發證規則》、《航運公司安全管理體系審核發證程序》和《航運公司安全管理體系審核的若干準則》以及鉆井行業有關規定處理。

篇3:質量管理體系現場填寫審核記錄要求

質量管理體系現場審核記錄填寫要求

質量管理體系現場審核記錄中應描述從4.1到8.5.3的全部條款,當組織對某一條款刪減時,在現場審核記錄中應標出條款刪減的編號并說明原因,不能漏審條款。現場審核記錄所填寫的內容包括:現場審核到的符合和不符合質量管理體系要求的客觀事實,能夠為認證機構評價組織質量體系運行的有效性提供證據,具體要求如下:

4.1質量體系總要求

簡要介紹組織按標準要求建立了文件化的質量體系,體系中所確定的過程及內審、管理評審、持續改進實施的符合性。該條款也可以在各條款審完之后綜合描述。

4.2.1文件要求總則

質量體系文件層次,質量手冊,質量程序文件數量,作業文件數量,質量記錄數量。

4.2.2質量手冊

簡要介紹質量手冊中對有關條款的刪減及其符合性,過程描述的符合性,是否引用程序文件。

4.2.3文件控制

審核到的“文件控制程序”及是否符合“標準”要求;抽查質量體系文件是否經審批,是否有受控標識(抽數量不少于3個);需要文件的部門和場所是否得到適用文件的有效版本;外來文件是否有識別標識并受到控制,是否發放到需要的部門和場所;文件更改控制的符合性;作廢文件控制的符合性。

4.2.4記錄的控制

審核到的“質量記錄控制程序”及是否符合“標準”要求;抽查到的質量記錄名稱、保存期限,以及質量記錄控制符合與不符合質量體系要求的客觀證據。

5.1管理承諾

最高管理者如何作出管理承諾,包括:顧客要求,適用的法律法規要求、國家、行業標準,方針、目標、管理評審、資源保障。

5.2以顧客為關注焦點

最高管理者如何了解到顧客的要求,如何確保滿足顧客的要求。

5.3質量方針

質量方針內容是否包括對滿足要求和持續改進的承諾;制訂的指導思想;如何貫徹實施;是否對適宜性進行定期評審。

5.4.1質量目標

質量目標是否分解,是否包括產品要求的內容,并可測量。

5.2.4質量管理體系策劃

質量體系策劃方案或質量體系建立工作計劃;質量體系變更時是否策劃,以保持質量體系的完整性。

5.5.1職責和權限

組織內各級人員的職責是否有明確規定,各級人員是否清楚這種規定。

5.5.2管理者代表

是否指定了管理者代表,管理者代表是否清楚自己的職責。

5.5.3內部溝通

為保證質量體系有效運行,組織采取哪些內部溝通方式,如:會議、簡報等。

5.6管理評審

管理評審的時間間隔是否符合要求,管理評審的時間和主持者;管理評審的內容(評審輸入);管理評審提出的問題(評審輸出);對問題的原因分析,采取、實施的改進、糾正或預防措施及有效性證實(8.5.1、8.5.2、8.5.3)。

6.1資源的提供

組織為實施、保持和持續改進質量體系確定并提供哪些資源。

6.2人力資源(能力、意識和培訓)

是否規定了從事影響產品質量工作人員的“資格、能力要求”;依據所規定的“能力要求”對人員進行了能力評定;對未滿足能力要求的人員采取、實施了哪些措施(如培訓等);采取措施有效性評價的證據;抽查了哪些人員的培訓記錄或資格證書。

6.3基礎設施

組織為保證產品符合要求,具備哪些設施、設備和支持性服務設施,并對其進行維護的客觀證據。

6.4工作環境

為保證產品質量是否確定了工作環境的要求,對工作環境符合性實施了現場審核的客觀證據。

7.1產品實現的策劃

對產品、項目或合同是否進行了策劃,策劃結果的證據。

7.2.1與產品有關的要求的確定

組織采取了哪些方式以確定顧客的要求和適用的法律、法規要求,如:市場調研、走訪顧客等。

7.2.2與產品有關的要求的評審

抽查了哪些顧客合同的評審記錄(抽樣量不少于3個,少于3個應說明原因),合同評審的日期和合同簽訂日期,參加評審者,評審內容;口頭合同執行情況;合同變更的執行情況。

7.2.3顧客溝通

組織采取了哪些與顧客溝通的方式;組織在產品提供之前、提供之中、提供之后與顧客溝通的客觀證據;將顧客反饋的質量信息為持續改進提供機會(8.5.1)。

7.3設計和開發

設計和開發策劃、設計和開發評審、設計和開發驗證、設計和開發確認、設計和開發更改的控制符合和不符合質量體系要求的客觀證據。

7.4.1采購過程

是否制定了選擇、評價和重新評價供方的準則,抽查了哪些供方的什么評價記錄(抽樣量不少于3個,少于3個應說明原因)

7.4.2采購信息

采購文件是否規定了產品的規格、型號、執行標準、質量要求等內容,組織如何保證采購文件所規定的要求是充分與適宜的。

7.4.3采購產品的驗證

采購產品驗證的執行情況。

7.5.1生產和服務提供

組織質量體系所覆蓋產品生產過程所需的控制文件和實施過程控制的證據;使用的生產設備和設備的維護情況;現場使用的測量設備;關鍵過程控制情況;放行和內、外部交付活動實施的符合性及售后服務的實施情況。對28F類和有現場安裝過程的企業審核時,審核施工(安裝)過程的記錄應清楚地描述:施工現場的過程控制符合或不符合質量體系要求的客觀證據,從審核記錄中能清楚地看出審核員審核了施工(安裝)現場。

7.5.2生產和服務提供過程的確認(特殊過程)

組織確認了哪些過程為特殊過程;特殊過程能力評定準則和進行了評價的客觀證據(包括工藝、設備和操作者資格);實施過程監控的客觀證據。

7.5.3標識和可追溯性

在生產現場和庫房審核該條款時,應記錄審核到的產品名稱、標識方法、標識內容等;以及采取了哪些可追溯性標識方法。

7.5.4顧客財產

如果組織沒有顧客提供產品時,審核記錄中在相關部門對該要素要有說明,如:“無顧客提供產品”,并在審核計劃和審核報告矩陣表中有相應的安排和標識,不能漏審條款。

7.5.5產品防護

產品搬運、包裝、貯存和交付過程中實施防護的客觀證據。

7.6監視和測量裝置

的控制

檢驗、測量和試驗設備控制符合與不符合質量體系要求的客觀證據。

8.1測量、分析和改進-總則

為保證產品和質量體系符合性及持續改進的有效性進行策劃的證實材料;采用了哪些統計技術。

8.2.1顧客滿意

顧客反饋的質量信息或顧客滿意調查表或市場調研證實材料等及對顧客滿意度分析評價的證據和分析評價的頻次和方法。利用分析結果為持續改進和采取預防措施提供機會(8.4、8.5.1、8.5.3)。

8.2.2內部審核

審核到的“內部審核控制程序”及是否符合“標準”要求;內審計劃和實施內審記錄,內審不合格報告,審核報告是否對質量體系運行的有效性進行了綜合評價;審核員的獨立性、公正性。對發現的不合格是否進行了原因分析,采取、實施了糾正和預防措施,并驗證其實施效果。(8.5.2)。

8.2.3過程的監視和測量

對關鍵過程進行控制的客觀證據,或主管(負責)部門對執行部門進行定期檢查的客觀證據,或實施工序審核的客觀證據。

8.2.4產品的監視和測量

進貨檢驗、過程檢驗、最終檢驗符合與不符合質量體系要求的客觀證據包括:檢驗規范及編制依據、檢驗記錄及對“規范”的符合性、檢驗員資格等。

8.3不合格品控制

審核到的“不合格品控制程序”及是否符合“標準”要求;不合格品控制符合與不符合要求的客觀證據。

8.4數據分析

對顧客滿意度、產品實現過程(包括進貨檢驗、產品加工、過程檢驗、最終檢驗)所產生數據進行分析的客觀證據,并利用數據分析結果為持續改進和采取預防措施提供機會(8.5.1、8.5.3)。

8.5.1持續改進

組織通過管理評審和數據分析等活動進行持續改進和有效性評價的客觀證據;是否開展了質量改進活動及實施證據。

8.5.2糾正措施

審核到的“糾正措施控制程序”及是否符合“標準”要求;組織通過對不合格進行原因分析,采取、實施糾正措施并驗證其有效行的客觀證據。

8.5.3預防措施

審核到的“預防措施控制程序”及是否符合“標準”要求;組織通過管理評審或過程監控或數據分析等活動對潛在的不合格進行原因分析,采取、實施預防措施并驗證其有效行的客觀證據。

上述現場審核記錄的填寫要點,不是審查“記錄”的唯一標準,編寫的目的僅為參加質量管理體系審核的審核員提供參考,隨著對ISO9001:2000標準的深入理解和質量管理體系總部對現場審核記錄的進一步要求,對現場審核記錄應填寫內容的要求將逐步完善。