墊支款項管理規定
墊支款項的管理規定
為加強公司與往來單位的資金管理,確保公司權益,減少壞帳損失,特制定本規定。
1、墊支款項指為實現某項經濟業務,預先為其他法人墊付或有關電位的專項押金、保證金,并確信在將來某一時間能夠收回的款項。
2、凡公司與其他法人之間簽訂的涉及資金往來業務的合同與票據均須將合同原件存公司財務部備案。
3、財務部負責人或指定專人按合同、單據的性質歸檔整理,并按合同涉及的對方單位、收付款時間、收付款金額、方式等建立相應的統計臺帳進行管理。
4、在出現收付款情況時,財務部應根據付款審批認真與統計臺帳相核對,確信無誤后方可辦理收付款手續。
5、在出現收付款情況后,財務部應立即登記、變更統計臺帳,以確保統計臺帳與合同的統一性。
6、墊支款項回收時必須以貨幣形式入帳,不能抵帳或對沖,以確保現金收付的完整。
7、財務部應定期與有關部門進行溝通、對賬,發現逾期款項及時交有關部門處理。
篇2:墊支款項管理規定
墊支款項的管理規定
為加強公司與往來單位的資金管理,確保公司權益,減少壞帳損失,特制定本規定。
1、墊支款項指為實現某項經濟業務,預先為其他法人墊付或有關電位的專項押金、保證金,并確信在將來某一時間能夠收回的款項。
2、凡公司與其他法人之間簽訂的涉及資金往來業務的合同與票據均須將合同原件存公司財務部備案。
3、財務部負責人或指定專人按合同、單據的性質歸檔整理,并按合同涉及的對方單位、收付款時間、收付款金額、方式等建立相應的統計臺帳進行管理。
4、在出現收付款情況時,財務部應根據付款審批認真與統計臺帳相核對,確信無誤后方可辦理收付款手續。
5、在出現收付款情況后,財務部應立即登記、變更統計臺帳,以確保統計臺帳與合同的統一性。
6、墊支款項回收時必須以貨幣形式入帳,不能抵帳或對沖,以確保現金收付的完整。
7、財務部應定期與有關部門進行溝通、對賬,發現逾期款項及時交有關部門處理。
篇3:款項報銷會計崗位職責
款項報銷會計崗位職責
以下就是款項報銷會計崗位職責等等的介紹，希望為您帶來幫助。
1、按照財務部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷;
2、認真審核各種費用單據，復核人和報銷人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映真實明確;
3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復核手續齊全;
4、每月應按權責發生制原則，有關費用當月立賬;
6、維護總賬與明細賬，做到賬賬相符、賬實相符;
5、和往來及時進行對帳，如：及時與出納核對現金賬與銀行存款;
8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注;
9、月末及時出具財務報表。
應收費用稽核會計崗位職責
1、審核、稽核、核算公司費用單據;
2、開具、購買、管理公司發票、票據;
3、定時、定期收集、整理公司單據辦理報稅工作;
4、定時、定期登記、核對應收帳務及報表;
5、公司相關行政年審的辦理;
職們要求：
1、財務、會計相關專業本科，二到三年以上的往來賬工作經驗;
2、持有相關財會資格證、辦稅員證等;
3、熟悉增值稅納稅、報稅、稅控機開票流程，熟悉國家相關財務法規;
4、具有敏銳的洞察力、高度的責任心、工作認真細致。
財務會計專員崗位職責
1、進行公司收入、支出及成本費等財務核算，對公司的經營活動、往來款項、財產物資如實進行全面的記錄、反映、監督;
2、接受稅務、審計等部門的檢查、監督，及時、準確提供所需的各項資料，與各方保持良好的溝通及協調;
3、現金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據審核，開具與保管發票;
4、參與公司年度預算的制定、月度資金使用計劃，并與實際執行情況進行對比分析;
5、負責與銀行、稅務等部門的對外聯絡。
任職要求：
1、財務管理，會計相關專業全日制本科學歷以上，熟悉一般納稅人賬務處理。有初級職稱或以上。
2、較強的成本管理、風險控制和財務分析的能力;
3、誠信正直，良好的職業操守及從業記錄，細心謹慎，責任心強，忠誠度高。
費用會計崗位職責
1、負責日常費用審核和帳務處理;
2、負責年度費用預算控制及審核;
3、負責編制公司各類費用統計表及相關費用分析報表;
4、負責其他應收(付)款、備用金等業務及時催收和清算;
5、承辦部門經理或主管交辦的其它工作事項。
職位要求：
1、財務管理、會計相關專業大專以上學歷，有1年以上會計工作經驗，有上崗證，會開具增值稅專用發票;
2.良好的語言溝通表達能力;
3.對用友軟件及辦公軟件(WORD，EXCEL)操作熟練。