Z物業(yè)公司20**年度財務預算編制說明

根據(jù)20**年公司經(jīng)營情況,采用固定預算方法,預測20**年度相關指標如下:

一、預計主營業(yè)務收入

計劃20**年實現(xiàn)各項收入400萬元,較上年增加100萬元,增幅33.33%。主要收入是:物業(yè)費收入300萬元,占總收入75%,門面收入30萬元,占總收7.5%;停車費收入10萬元,占總收入2.5%。其他業(yè)務收入60萬元,占總收入15%。

二、預計主營業(yè)務成本

預計20**年各項成本、費用390萬元,較上年增加89萬元,增幅為29.48%。增加原因是某樓盤今年交房,隨著物業(yè)進駐,有關的人頭費用、材料、維修、水電、辦公、綠化、保潔垃圾清運、稅費等成本、費用也相應增加。主要支出為:人頭費用195萬元,材料、維修費71萬元,水、電費24萬元,垃圾清運費8.5萬元,綠化維護費3.9萬元,保潔費2萬元,易耗品支出10萬元,秩序維護費5萬元,折舊費3萬元,公共設施維護費6.8萬元,稅費23萬元,另外,辦公費、差旅費、招待費、電話費等其他費用37.8萬元。各項成本、費用占收入的97.5%。

三、預計利潤

預計20**年收入400萬,成本、費用支出390萬,利潤10萬元,較上年實際增長100%。成本、費用利潤率2.56%,較上年增加0.76%。

四、預計現(xiàn)金收支

預計20**年現(xiàn)金收入400萬元,其中,主營業(yè)務收入340萬元,其他業(yè)務收入60萬元。

現(xiàn)金支出394萬元,其中,主營業(yè)務支出317.2萬元,管理費支出41.9萬元,營業(yè)費支出7.96萬元,稅金支出23萬元,財務費用-600,固定資產(chǎn)投入4萬元。預計年末現(xiàn)金余額60.4萬元。

五、非生產(chǎn)性支出比率

預計20**年非生產(chǎn)性的支出64.84萬元,占營業(yè)額的16.21%,較上年減少24.17%。

六、速動比率

預計20**年速動資產(chǎn)90.1萬元,流動負債71萬元,速動比率126.8%,較上年減少0.64%。

附:

表1:20**年度資產(chǎn)負債預算表

表2:20**年度利潤預算表

表3:20**年現(xiàn)金收支預算表

表4:20**年度期間費用預算表

表5:20**年度主營業(yè)務成本預算表

表6:20**年度成本費用利潤率預算表

表7:20**年度籌資計劃表

Z物業(yè)管理有限公司

篇2:酒店工程部能耗預算編制

酒店工程部能耗預算編制說明

能耗預算說明

2010年能耗預算編制的主要參考依據(jù)為09年度能源實耗數(shù)據(jù),因柴油改蒸汽影響,對以往年度能耗主要參考水、電指標。酒店的能源消耗量既與天氣、溫濕度等環(huán)境因素密切相關,又與酒店營業(yè)情況與營業(yè)指標呈規(guī)律性的比率關系。因此本預算主要針對水、電、油、汽等能源消耗指標,并且相應地進行能耗營業(yè)額比的預測。能源單價的影響因素多,相對關乎民生的水價、電價較為穩(wěn)定,油、汽價格的波動較為平凡,波動幅度也較大,本預算不考慮價格波動因素,即采用計劃單價的方式計算,水價含排污費3.18元/噸,電價因?qū)嵭辛鶗r段峰谷電按去年實際托收平均數(shù)0.86元/度,汽價根據(jù)熱電廠定價240元/噸,柴油價格5.3元/升。

一、水耗預算。2006―2009年均水耗量為90028.25噸,平均水耗費用為286289.84元,考慮到2009年度工程部加強節(jié)水改造,先后進行了員工浴室、10-19F客房淋浴節(jié)水改造、冷凝水加收利用等節(jié)水改造項目,取得了較為明顯的節(jié)水效果,2010年水耗量預算基本與2009年實耗數(shù)量持平,預算耗量為85500噸,較歷年平均耗量減少4528噸,更大潛力空間有待明年挖掘。

二、電耗預算。2006―2009年均電耗量為260.27萬度,平均電耗費用為2238282.23元,根據(jù)2009年度電耗預算與實耗執(zhí)行情況,電耗逐年遞減的執(zhí)行難度較大,而目前大型用電設備的節(jié)能改造尚無明確可行性項目,除去中央空調(diào)水泵節(jié)能改造2009年針對節(jié)電工作大體局限于照明這一塊,效果甚微。綜合考慮現(xiàn)行用電設備結(jié)構(gòu)分布,因中央空調(diào)主機選型偏大,造成換季時段大馬拉小車現(xiàn)象,明年計劃對增設75萬Kcal左右的溴化鋰空調(diào)主機,但經(jīng)濟性、可行性、吊裝、位置空間等有待進一步分析研究,電梯節(jié)能及新型照明節(jié)能項目適時也可以采用。暫將全年電耗預算定為253萬度,電耗費用支出2175800元,月度預算額基本靠攏2009年實耗數(shù)。

三、柴油消耗預算。經(jīng)過外部內(nèi)部一系列的改造工程,今年4月投入使用的熱力蒸汽管道,給了酒店總能耗費用大幅下降的空間。目前,酒店僅剩二樓中廚房、員工廚房、二十樓西廚房使用柴油,柴油消耗的控制主要在餐飲部。根據(jù)歷年平均消耗數(shù)及2009年廚房柴油消耗情況,制定2010年柴油消耗預算為80800噸。明年計劃全面取消柴油,廚房改用煤氣燃具,屆時,柴油只作為儲存?zhèn)溆谩?/p>

四、蒸汽消耗預算。蒸汽的耗量缺少歷史同期對比數(shù)據(jù),因此只能通過確定蒸汽與柴油的換算關系,才能以歷年數(shù)據(jù)作為依據(jù)制定2010年的蒸汽耗量預算。理論計算法:柴油的熱值為42705KJ/KG,蒸汽的熱值按0.6Mpa查表為2696.8KJ/KG,換算后即每噸柴油可產(chǎn)生42705÷2696.8=15.8噸蒸汽,反算一噸蒸汽需要74.5升柴油。經(jīng)驗換算法,今年4月份開始用汽以來至9月份總用汽量1786.7噸,而此期間鍋爐蒸油耗量預算為141000噸,換算后一噸蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。據(jù)此,蒸汽耗量預算暫按歷年每月柴油消耗平均數(shù)為依據(jù),按80升柴油換算1噸蒸汽的方式制定。

維修費用預算說明

分析2006―2009年來維修材料費用變化趨勢,見下表:

可以看出隨著酒店開業(yè)年數(shù)的遞增,因設備陳舊、運行時間長、磨損增大、故障率升高等一系列原因,維修改造材料費用對應地按時間跨度逐年遞增,近兩年增長率約為115%。按各個月份分布來看,12月、5月、9月、1月的維修材料費用相對較高。同理,我們對各部門的維修材料占比進行了分析,客房、廚房、KTV、餐飲、工程幾大部門占總的費用中的比重較大。

本次預算的主要依據(jù)就是根據(jù)歷年數(shù)據(jù)的相關規(guī)律制定,相應地全年預算總額較去年有所增加,全年預算總額為397500元,分月及分部門預算根據(jù)以往數(shù)據(jù)占比情況進行分配。

電梯維護費包括9臺電梯維護費、材料更換費用、年檢費用等,年度總額為60000元;中央空調(diào)維護費用為空調(diào)維護費用、配件更換費用等計18000元;系統(tǒng)維護費用為各類軟件更新維護費用具體請財務部列支;監(jiān)控維護費已取消,相關工作已由工程部接手自行安排。

部門費用預算說明

部門費用預算總體比去年略有減少,相對增設了幾個必須發(fā)生的費用預算。

工資總額2010年的整體思路是不超過往年,但隨著國內(nèi)CPI及周邊單位工資幅度的提高,招人難、養(yǎng)兵難、培養(yǎng)人難的問題突現(xiàn),部門計劃在2010年,保證不突破工資總額的情況下,圍繞著提高人均工作量和工作強度,提高人員綜合技術素質(zhì),培養(yǎng)萬能工、多面手做文章,以此縮減人員,提高人均收入,增強員工的企業(yè)歸屬感。因此2010年度部門工資預算參考去年標準仍為400000元。

辦公費用與去年持平為600元;差旅費主要考慮培養(yǎng)后續(xù)人才需要安排員工外出培訓、學習等費用支出,增加此項預算1000元;清潔用品主要用于空調(diào)器、冷庫、冰箱等濾網(wǎng)、冷凝器等清潔,因明年計劃安排較多清潔保養(yǎng)工作,故增加此項預算1000元;電訊費因聯(lián)系各單位、施工人員、供應商、業(yè)務單位等需要,基本維持在400多元每月,本年度稍壓縮預算為4800元;印刷品費用主要用于能耗表、巡檢表、保養(yǎng)單據(jù)等印刷,目前倉庫有一定備量,只是能耗表因蒸汽加入及價格等變化需要重新印刷,預算為500元;電腦耗材預算為1500元,主要考慮部門兩臺電腦均為開業(yè)期間配備,相關硬隨時有損壞的可能,加上部門打印維修單的針式打印機耗材較多等因素;另預留部門其它費用預算2000元。

維修費用預算與今年持平,因部門管轄設備較多,包括電梯、鍋爐、中央空調(diào)、冷卻塔、管道、換熱器、水泵、排污泵、消防設備設施、配電設備等大型公共設備,這些設備的故障率逐年升高,本年度部門維修費用預算為40300元。

工程部

篇3:酒店能耗預算編制說明

酒店能耗預算編制說明

2010年能耗預算編制的主要參考依據(jù)為09年度能源實耗數(shù)據(jù),因柴油改蒸汽影響,對以往年度能耗主要參考水、電指標。酒店的能源消耗量既與天氣、溫濕度等環(huán)境因素密切相關,又與酒店營業(yè)情況與營業(yè)指標呈規(guī)律性的比率關系。因此本預算主要針對水、電、油、汽等能源消耗指標,并且相應地進行能耗營業(yè)額比的預測。能源單價的影響因素多,相對關乎民生的水價、電價較為穩(wěn)定,油、汽價格的波動較為平凡,波動幅度也較大,本預算不考慮價格波動因素,即采用計劃單價的方式計算,水價含排污費3.18元/噸,電價因?qū)嵭辛鶗r段峰谷電按去年實際托收平均數(shù)0.86元/度,汽價根據(jù)熱電廠定價240元/噸,柴油價格5.3元/升。

一、水耗預算。2006―2009年均水耗量為90028.25噸,平均水耗費用為286289.84元,考慮到2009年度工程部加強節(jié)水改造,先后進行了員工浴室、10-19F客房淋浴節(jié)水改造、冷凝水加收利用等節(jié)水改造項目,取得了較為明顯的節(jié)水效果,2010年水耗量預算基本與2009年實耗數(shù)量持平,預算耗量為85500噸,較歷年平均耗量減少4528噸,更大潛力空間有待明年挖掘。

二、電耗預算。2006―2009年均電耗量為260.27萬度,平均電耗費用為2238282.23元,根據(jù)2009年度電耗預算與實耗執(zhí)行情況,電耗逐年遞減的執(zhí)行難度較大,而目前大型用電設備的節(jié)能改造尚無明確可行性項目,除去中央空調(diào)水泵節(jié)能改造2009年針對節(jié)電工作大體局限于照明這一塊,效果甚微。綜合考慮現(xiàn)行用電設備結(jié)構(gòu)分布,因中央空調(diào)主機選型偏大,造成換季時段大馬拉小車現(xiàn)象,明年計劃對增設75萬Kcal左右的溴化鋰空調(diào)主機,但經(jīng)濟性、可行性、吊裝、位置空間等有待進一步分析研究,電梯節(jié)能及新型照明節(jié)能項目適時也可以采用。暫將全年電耗預算定為253萬度,電耗費用支出2175800元,月度預算額基本靠攏2009年實耗數(shù)。

三.柴油消耗預算。經(jīng)過外部內(nèi)部一系列的改造工程,今年4月投入使用的熱力蒸汽管道,給了酒店總能耗費用大幅下降的空間。目前,酒店僅剩二樓中廚房、員工廚房、二十樓西廚房使用柴油,柴油消耗的控制主要在餐飲部。根據(jù)歷年平均消耗數(shù)及2009年廚房柴油消耗情況,制定2010年柴油消耗預算為80800噸。明年計劃全面取消柴油,廚房改用煤氣燃具,屆時,柴油只作為儲存?zhèn)溆谩?/p>

四、蒸汽消耗預算。蒸汽的耗量缺少歷史同期對比數(shù)據(jù),因此只能通過確定蒸汽與柴油的換算關系,才能以歷年數(shù)據(jù)作為依據(jù)制定2010年的蒸汽耗量預算。理論計算法:柴油的熱值為42705KJ/KG,蒸汽的熱值按0.6Mpa查表為2696.8KJ/KG,換算后即每噸柴油可產(chǎn)生42705÷2696.8=15.8噸蒸汽,反算一噸蒸汽需要74.5升柴油。經(jīng)驗換算法,今年4月份開始用汽以來至9月份總用汽量1786.7噸,而此期間鍋爐蒸油耗量預算為141000噸,換算后一噸蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。據(jù)此,蒸汽耗量預算暫按歷年每月柴油消耗平均數(shù)為依據(jù),按80升柴油換算1噸蒸汽的方式制定。

維修費用預算說明

分析2006―2009年來維修材料費用變化趨勢,見下表:

可以看出隨著酒店開業(yè)年數(shù)的遞增,因設備陳舊、運行時間長、磨損增大、故障率升高等一系列原因,維修改造材料費用對應地按時間跨度逐年遞增,近兩年增長率約為115%。按各個月份分布來看,12月、5月、9月、1月的維修材料費用相對較高。同理,我們對各部門的維修材料占比進行了分析,客房、廚房、KTV、餐飲、工程幾大部門占總的費用中的比重較大。

本次預算的主要依據(jù)就是根據(jù)歷年數(shù)據(jù)的相關規(guī)律制定,相應地全年預算總額較去年有所增加,全年預算總額為397500元,分月及分部門預算根據(jù)以往數(shù)據(jù)占比情況進行分配。

電梯維護費包括9臺電梯維護費、材料更換費用、年檢費用等,年度總額為60000元;中央空調(diào)維護費用為空調(diào)維護費用、配件更換費用等計18000元;系統(tǒng)維護費用為各類軟件更新維護費用具體請財務部列支;監(jiān)控維護費已取消,相關工作已由工程部接手自行安排。