編制工程預算作業指導書

1.作業目的

預算是公司編制資金計劃,工程款撥付等計劃的依據,也是成本控制的主要落腳點。剔除高估冒算,糾正錯算漏算,堅持實事求是的原則,是編制預算的目的和要求。

2.作業依據

總包合同,各工種的完整施工圖,現行的工程預算定額及綜合定額,建材和設備的市場價格信息,現行的政府政策規定等。

3.決策崗位總經濟師:批準工程預算。

主管崗位項目經理:編制過程中如項目公司(組),總包單位及投資監理三方意見不統一時,本崗位的意見代表本公司意見,其中成本控制崗位的意見無不妥的,應尊重成本控制崗位的意見。

主辦崗位成本控制:督促投資監理編制工程預算,并負責校核、審查。

4.緊前工作條件

專業工種圖紙出齊,通過審圖公司審核。

5.作業描述:

5.1督促投資監理限期編制預算項目清單(包括項目內容和項目編號)。

5.2由本主辦崗位召集投資監理和總包施工單位的預算主管和預算員,召開預算編制預備會議。

5.2.1三方針對投資監理編制的項目清單提出補充和調整意見,直致達到統一。

5.2.2對估計計算口徑有可能產生歧義的子項目組織討論,本主辦崗位必須提出具體處理意見,直致討論后達到統一。對在總包合同中已有約定的應遵守約定。

5.2.3為方便校核和施工過程中的統計工作,除專業設備外,土建,裝飾和水平管線等分部分項工程均要求按建筑樓層分別單列計算書,然后再整幢匯總。

5.2.4所有換算編號的項目必須附列工料分析清單。

5.2.5明確投資監理和總包方分別獨立編制的預算初稿完成期限。

5.2.6由本主辦崗位布置投資監理編制預算預備會議的會議紀要,把項目清單,計算口徑,計算方法,編制方法和完成編制期限等作為三方統一決議。會議紀要必須經三方預算崗位的主管領導簽字確認。

5.3校核、審查投資監理編制的預算初稿,本崗位至少應獨立編制標準層的全項預算,以此校核投資監理初稿編制過程中的計算口徑和計算方法是否符合原約定。發現偏差即與投資監理逐項復算計算書,直至統一為止。以此作為甲方與總包預算談判的底稿。

5.4督促投資監理編制甲乙雙方的預算對照表。

5.5由本主辦崗位召集投資監理和總包施工單位的預算員召開預算談判會議,會議由項目經理主持。會議的內容是:

5.5.1對投資監理編制的預算對照表中顯示差異的項目逐項進行核對和復算;

5.5.2如計算口徑發生爭議,三方可以共同咨詢建委定額站,以定額站的咨詢意見為準;

5.5.3三方均無異議后,由總包單位負責修訂整理成冊,經投資監理單位的預算員一校,本主辦崗位二校無誤后,三方預算員簽字和簽署專業證書編號,三方主管領導簽字,三方加蓋單位公章;

5.5.4預算正稿三方各執正本二份,在總包合同履行過程中,所有工程變更引起的工程量變化均應在決算中另列,任何一方均不能以任何理由要求修改預算。

5.6投資監理單位應布置總包單位把預算分拆成分樓層的施工預算,以便于統計完成工作量和控制施工進度。

5.7本預算包括的工作量和總造價如與總包合同相關內容不符,應以本預算為準,這個約定應在總包合同中明確。

5.8至工程竣工,驗工月報的累計工作量不準超過本預算,累計工程撥款不準超過合同約定。

5.9除總價包干的分包工程外,其余的分包工程的預算編制均參照上述操作執行。為增加談判的透明度,本主辦崗位可以容許分包單位作為總包的列席代表參加分包預算編制的預備會議和談判會議。

篇2:酒店工程部能耗預算編制

酒店工程部能耗預算編制說明

能耗預算說明

2010年能耗預算編制的主要參考依據為09年度能源實耗數據,因柴油改蒸汽影響,對以往年度能耗主要參考水、電指標。酒店的能源消耗量既與天氣、溫濕度等環境因素密切相關,又與酒店營業情況與營業指標呈規律性的比率關系。因此本預算主要針對水、電、油、汽等能源消耗指標,并且相應地進行能耗營業額比的預測。能源單價的影響因素多,相對關乎民生的水價、電價較為穩定,油、汽價格的波動較為平凡,波動幅度也較大,本預算不考慮價格波動因素,即采用計劃單價的方式計算,水價含排污費3.18元/噸,電價因實行六時段峰谷電按去年實際托收平均數0.86元/度,汽價根據熱電廠定價240元/噸,柴油價格5.3元/升。

一、水耗預算。2006―2009年均水耗量為90028.25噸,平均水耗費用為286289.84元,考慮到2009年度工程部加強節水改造,先后進行了員工浴室、10-19F客房淋浴節水改造、冷凝水加收利用等節水改造項目,取得了較為明顯的節水效果,2010年水耗量預算基本與2009年實耗數量持平,預算耗量為85500噸,較歷年平均耗量減少4528噸,更大潛力空間有待明年挖掘。

二、電耗預算。2006―2009年均電耗量為260.27萬度,平均電耗費用為2238282.23元,根據2009年度電耗預算與實耗執行情況,電耗逐年遞減的執行難度較大,而目前大型用電設備的節能改造尚無明確可行性項目,除去中央空調水泵節能改造2009年針對節電工作大體局限于照明這一塊,效果甚微。綜合考慮現行用電設備結構分布,因中央空調主機選型偏大,造成換季時段大馬拉小車現象,明年計劃對增設75萬Kcal左右的溴化鋰空調主機,但經濟性、可行性、吊裝、位置空間等有待進一步分析研究,電梯節能及新型照明節能項目適時也可以采用。暫將全年電耗預算定為253萬度,電耗費用支出2175800元,月度預算額基本靠攏2009年實耗數。

三、柴油消耗預算。經過外部內部一系列的改造工程,今年4月投入使用的熱力蒸汽管道,給了酒店總能耗費用大幅下降的空間。目前,酒店僅剩二樓中廚房、員工廚房、二十樓西廚房使用柴油,柴油消耗的控制主要在餐飲部。根據歷年平均消耗數及2009年廚房柴油消耗情況,制定2010年柴油消耗預算為80800噸。明年計劃全面取消柴油,廚房改用煤氣燃具,屆時,柴油只作為儲存備用。

四、蒸汽消耗預算。蒸汽的耗量缺少歷史同期對比數據,因此只能通過確定蒸汽與柴油的換算關系,才能以歷年數據作為依據制定2010年的蒸汽耗量預算。理論計算法:柴油的熱值為42705KJ/KG,蒸汽的熱值按0.6Mpa查表為2696.8KJ/KG,換算后即每噸柴油可產生42705÷2696.8=15.8噸蒸汽,反算一噸蒸汽需要74.5升柴油。經驗換算法,今年4月份開始用汽以來至9月份總用汽量1786.7噸,而此期間鍋爐蒸油耗量預算為141000噸,換算后一噸蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。據此,蒸汽耗量預算暫按歷年每月柴油消耗平均數為依據,按80升柴油換算1噸蒸汽的方式制定。

維修費用預算說明

分析2006―2009年來維修材料費用變化趨勢,見下表:

可以看出隨著酒店開業年數的遞增,因設備陳舊、運行時間長、磨損增大、故障率升高等一系列原因,維修改造材料費用對應地按時間跨度逐年遞增,近兩年增長率約為115%。按各個月份分布來看,12月、5月、9月、1月的維修材料費用相對較高。同理,我們對各部門的維修材料占比進行了分析,客房、廚房、KTV、餐飲、工程幾大部門占總的費用中的比重較大。

本次預算的主要依據就是根據歷年數據的相關規律制定,相應地全年預算總額較去年有所增加,全年預算總額為397500元,分月及分部門預算根據以往數據占比情況進行分配。

電梯維護費包括9臺電梯維護費、材料更換費用、年檢費用等,年度總額為60000元;中央空調維護費用為空調維護費用、配件更換費用等計18000元;系統維護費用為各類軟件更新維護費用具體請財務部列支;監控維護費已取消,相關工作已由工程部接手自行安排。

部門費用預算說明

部門費用預算總體比去年略有減少,相對增設了幾個必須發生的費用預算。

工資總額2010年的整體思路是不超過往年,但隨著國內CPI及周邊單位工資幅度的提高,招人難、養兵難、培養人難的問題突現,部門計劃在2010年,保證不突破工資總額的情況下,圍繞著提高人均工作量和工作強度,提高人員綜合技術素質,培養萬能工、多面手做文章,以此縮減人員,提高人均收入,增強員工的企業歸屬感。因此2010年度部門工資預算參考去年標準仍為400000元。

辦公費用與去年持平為600元;差旅費主要考慮培養后續人才需要安排員工外出培訓、學習等費用支出,增加此項預算1000元;清潔用品主要用于空調器、冷庫、冰箱等濾網、冷凝器等清潔,因明年計劃安排較多清潔保養工作,故增加此項預算1000元;電訊費因聯系各單位、施工人員、供應商、業務單位等需要,基本維持在400多元每月,本年度稍壓縮預算為4800元;印刷品費用主要用于能耗表、巡檢表、保養單據等印刷,目前倉庫有一定備量,只是能耗表因蒸汽加入及價格等變化需要重新印刷,預算為500元;電腦耗材預算為1500元,主要考慮部門兩臺電腦均為開業期間配備,相關硬隨時有損壞的可能,加上部門打印維修單的針式打印機耗材較多等因素;另預留部門其它費用預算2000元。

維修費用預算與今年持平,因部門管轄設備較多,包括電梯、鍋爐、中央空調、冷卻塔、管道、換熱器、水泵、排污泵、消防設備設施、配電設備等大型公共設備,這些設備的故障率逐年升高,本年度部門維修費用預算為40300元。

工程部

篇3:酒店能耗預算編制說明

酒店能耗預算編制說明

2010年能耗預算編制的主要參考依據為09年度能源實耗數據,因柴油改蒸汽影響,對以往年度能耗主要參考水、電指標。酒店的能源消耗量既與天氣、溫濕度等環境因素密切相關,又與酒店營業情況與營業指標呈規律性的比率關系。因此本預算主要針對水、電、油、汽等能源消耗指標,并且相應地進行能耗營業額比的預測。能源單價的影響因素多,相對關乎民生的水價、電價較為穩定,油、汽價格的波動較為平凡,波動幅度也較大,本預算不考慮價格波動因素,即采用計劃單價的方式計算,水價含排污費3.18元/噸,電價因實行六時段峰谷電按去年實際托收平均數0.86元/度,汽價根據熱電廠定價240元/噸,柴油價格5.3元/升。

一、水耗預算。2006―2009年均水耗量為90028.25噸,平均水耗費用為286289.84元,考慮到2009年度工程部加強節水改造,先后進行了員工浴室、10-19F客房淋浴節水改造、冷凝水加收利用等節水改造項目,取得了較為明顯的節水效果,2010年水耗量預算基本與2009年實耗數量持平,預算耗量為85500噸,較歷年平均耗量減少4528噸,更大潛力空間有待明年挖掘。

二、電耗預算。2006―2009年均電耗量為260.27萬度,平均電耗費用為2238282.23元,根據2009年度電耗預算與實耗執行情況,電耗逐年遞減的執行難度較大,而目前大型用電設備的節能改造尚無明確可行性項目,除去中央空調水泵節能改造2009年針對節電工作大體局限于照明這一塊,效果甚微。綜合考慮現行用電設備結構分布,因中央空調主機選型偏大,造成換季時段大馬拉小車現象,明年計劃對增設75萬Kcal左右的溴化鋰空調主機,但經濟性、可行性、吊裝、位置空間等有待進一步分析研究,電梯節能及新型照明節能項目適時也可以采用。暫將全年電耗預算定為253萬度,電耗費用支出2175800元,月度預算額基本靠攏2009年實耗數。

三.柴油消耗預算。經過外部內部一系列的改造工程,今年4月投入使用的熱力蒸汽管道,給了酒店總能耗費用大幅下降的空間。目前,酒店僅剩二樓中廚房、員工廚房、二十樓西廚房使用柴油,柴油消耗的控制主要在餐飲部。根據歷年平均消耗數及2009年廚房柴油消耗情況,制定2010年柴油消耗預算為80800噸。明年計劃全面取消柴油,廚房改用煤氣燃具,屆時,柴油只作為儲存備用。

四、蒸汽消耗預算。蒸汽的耗量缺少歷史同期對比數據,因此只能通過確定蒸汽與柴油的換算關系,才能以歷年數據作為依據制定2010年的蒸汽耗量預算。理論計算法:柴油的熱值為42705KJ/KG,蒸汽的熱值按0.6Mpa查表為2696.8KJ/KG,換算后即每噸柴油可產生42705÷2696.8=15.8噸蒸汽,反算一噸蒸汽需要74.5升柴油。經驗換算法,今年4月份開始用汽以來至9月份總用汽量1786.7噸,而此期間鍋爐蒸油耗量預算為141000噸,換算后一噸蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。據此,蒸汽耗量預算暫按歷年每月柴油消耗平均數為依據,按80升柴油換算1噸蒸汽的方式制定。

維修費用預算說明

分析2006―2009年來維修材料費用變化趨勢,見下表:

可以看出隨著酒店開業年數的遞增,因設備陳舊、運行時間長、磨損增大、故障率升高等一系列原因,維修改造材料費用對應地按時間跨度逐年遞增,近兩年增長率約為115%。按各個月份分布來看,12月、5月、9月、1月的維修材料費用相對較高。同理,我們對各部門的維修材料占比進行了分析,客房、廚房、KTV、餐飲、工程幾大部門占總的費用中的比重較大。

本次預算的主要依據就是根據歷年數據的相關規律制定,相應地全年預算總額較去年有所增加,全年預算總額為397500元,分月及分部門預算根據以往數據占比情況進行分配。

電梯維護費包括9臺電梯維護費、材料更換費用、年檢費用等,年度總額為60000元;中央空調維護費用為空調維護費用、配件更換費用等計18000元;系統維護費用為各類軟件更新維護費用具體請財務部列支;監控維護費已取消,相關工作已由工程部接手自行安排。