為提高企業的經濟效益，規范公司的辦公用品的領用支出，更好地維護公司利益，結合公司實際，制定本細則。

第一章辦公用品的申領

　　第一條為加強對公司辦公用品的管理，原則上應統一由行管部負責采購。

　　第二條辦公用品采用每兩個月一次的發放制度，各部門應以部門為單位將需求計劃明細表報到行政管理部，申報時間為單月的5日前。

　　第三條行管部按照公司《經營預算管理辦法》，將各部門辦公用品費用進行統計并上報總經理，審批后按其《支付管理辦法》執行。

　　第四條辦公用品領用的范圍見副表。各部門領用辦公用品，應按所報需求計劃明細表于雙月的25日―26日到行管部領取。

　　第五條行管部建立部門《辦公用品領用臺帳》，部門領用人均需簽字確認所領辦公用品;價值在50元以上的辦公用品如硒鼓、墨盒、計算器、電話等需以舊換新，由行政管理部負責監督落實。

　　第六條各部如領取復印紙張1包以上(含1包)要通過部門經理同意并進行登記，由行政管理部審核報主管領導批準后方可領取;復印需要將復印的內容、數量進行登記，計入該部辦公用品臺帳。

　　第七條下屬子公司領用復印紙或進行復印的，要經過主管領導批準并按照現有文秘家園規定持部門經理簽單復印，費用由行管部按季度進行核算、結帳。

第二章辦公用品的使用和管理

　　第八條各部門應妥善保管所領辦公用品，日常辦公用品(如簽字筆)損壞、丟失均由部門自行處理解決。

　　第九條各部門所用辦公用品，單價在*元以上(含*元)，均屬貴重物品，應到行政管理部進行備案登記，使用部門應指定專人保管，制定保管措施及外借登記手續。損壞、丟失的按總價的5%-10%賠償。

　　第十條共用的貴重物品如攝象機、照相機、復印機、投影儀等，由行管部指定專人負責保管和使用，并負責產品的維修、保養。如需外借，必須經主管領導批準，保管人員不得擅自外借，如因私自借出或使用保管不善造成損壞、丟失的，按價款的10%進行賠償。

第三章公司公用性辦公設施的管理

　　第十條辦公樓內、外公用設施部分如照明用燈、開關、水暖管件等;公司樓內保潔、洗手間等用品;公司院內、院外綠地的維護保養、補種;滅鼠、滅蟑、滅蠅等由行政管理部根據需求按季度或月報預算并負責落實。

　　第十一條公司院內的消防、安保等設備、設施的保養、維修由行政管理部、經管部根據需求報預算并負責落實。

　　第十二條公司公務用車的維修費、保養費、汽油費、車船使用稅、保險費、過橋停車費等由行政管理部按照需求報預算并負責落實。

　　第十三條公司網絡、各部門計算機及配件，由經營管理部負責維修、保養，以確保各部門正常工作。

篇2:公司辦公用品集中采購管理制度

　　為加強企業專業化，規范化管理，保證日常辦公需求，控制費用支出，集團研究決定對所屬各單位的辦公用品實行集中采購，分級管理的管理辦法。本資料權屬文秘資源網，放上鼠標按照提示查看文秘寫作網更多資料

一．集中采購和管理的原則

　　1.保衛物業部是全集團辦公用品和低值易耗品的采購與管理的主管部門，凡涉及辦公用品事宜均由保衛物業部負責。

　　2.保衛物業部要設專人負責，加強管理，為各單位提供質價相符的物品保證辦公需要。

　　3.集團所屬各單位辦公用品以部室、門店為單位設專人管理，并按照本辦法的要求，做好計劃編制、物品領用和保管工作，

　　4.財審部負責核算并制訂各單位的預算費用和考核指標。

　　5.人力資源部根據考核指標對各單位實施考核。

二、審批權限

　　購置辦公用品、維修配件等、500元以下的由保衛物業部征得板塊、門店、部室主管領導同意進行購置。500元以上的一律寫書面請示，相關部室會簽后，報總經理審批。

三、辦公用品集中采購的范圍

　　辦公所需低值易耗品、辦公用品、電腦、電腦耗材、電腦零部件、飛機票、火車票、郵品、印刷品、牌匾、燈箱、工作服、汽油及集團范圍內組織各項活動所需物品等均屬集中采購范圍。

四、集中采購程序

　　1.各部室、門店根據本部門的實際需要和經財審部核定、總經理批準的費用預算指標，使用統一表格《物品領用計劃表》編制次月物品領用計劃，經主管部長審核批準后，于每月20日送達保衛物業部。

　　2.保衛物業部根據各單位的申請計劃、預算指標、進行審核匯總，并上報主管副總經理審批。

　　3.保衛物業部根據領導批準的內容，對價值在5萬元以上的成批大宗物品以招標的形式采購，其他零星物品采取貨比三家的形式實施集中采購。

　　4.保衛物業部采購用品后，由各企業、機關各部室到保衛物業部一次性登記領用。

五、實施中注意事項

　　1.計劃內采購須填制《物品領用計劃表》見附表

　　2.購置計劃需注明序號、名稱、規格、單位、數量等并由主管部長、店長審核簽字。

　　3.各門店、機關各部室臨時急用和超預算需購置的辦公用品，需寫出書面請示，報總經理審批，由保衛物業部負責采購，或由保衛物業部委托該部門自行采購。

　　4.書面請示需寫清楚原因、用途、價格、名稱、規格、單位、數量、金額等。

　　5.電腦、耗材、零部件的申請，按照集團京東集辦字〔*〕1號執行。

　　6.部分特殊專業用品原則上由保衛物業部購置，保衛物業部委托相關部門自行采購的，自采購后3日內需到保衛物業部辦理相關登記報銷手續。

　　7.各部部長、門店店長為實物負責人。

六、具體要求

　　1.各單位的計劃要依據實際需求和費用預算編制，不得虛做冒估超預算。

　　2.按照先審批后購置的原則，未經審批購置的將不予報銷。

　　3.當月計劃當月有效。本月未購置須次月重做計劃。

　　4.各單位和個人對管理

　　的物品不得挪做私用、避免浪費、損壞和丟失。

　　5.保衛物業部采購所需用品時，須本著質優價廉的原則，經招標或審批同意，逐步建立資信度高的采購基地，建立互惠合作伙伴關系，長期合作。

　　本辦法適用于集團所屬各企業，機關各部室。

　　本辦法由保衛物業部負責解釋。

篇3:財務費用的報銷管理制度

　　為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

1、借款報銷的審批權限

　　1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

　　1.2員工出差預借差旅費應填寫"借款單"，并注明借款事由及行程，按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費。

　　1.3員工出差返回后，填寫"費用報銷單"，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準。

　　2.1員工出差分"長途"和"短途"兩種，即當天能往返的為"短途"，出差時間在一天以上的為"長途"。

　　2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：二類區：特區、上海、北京、廣州等地;一類區：除二類區以外的地區。

　　2.3出差住宿費報銷標準：(元/人/天)職務一類區二類區港澳臺地區一般人員首日10080首日150120總經理批準主管、工程師級首日150130首日220**0400hkd部門經理級首日250200首日300250500hkd公司副總經理級250300600hkd

　　2.4出差補助標準

　　2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼)。

　　2.4.2長途出差補助標準：(元/人/天)職務一類區二類區港澳臺地區一般人員3040100hkd主管、工程師級4050100hkd部門經理級6080150hkd公司副總經理級100150200hkd

　　2.5員工出差交通報銷標準

　　2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。

　　2.5.2員工長途出差交通費，經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

　　2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規定：

　　3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付(如有特殊情況需總經理批準方可報銷)，節約歸已。

　　3.2膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

　　3.3通訊費以郵局憑證報銷。

　　3.4交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。

　　3.5短途出差不享受住宿補助。

　　3.6出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

　　3.7員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

　　3.8超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部門不予報銷。

　　3.9財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

　　4、員工探親路費的規定員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執行。補貼標準詳見《員工春節探親休假管理規定》。

　　5、財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督。

　　5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

　　5.2公司預付款項，必須根據合同或協議辦理付款申請單，經財務審核并報總經理審簽后辦理付款;付款手續不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。

　　5.3備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：

　　5.3.1具有規定的用途，期限及限額;

　　5.3.2在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷;用現金或支票進行零星采購的七天內報銷;通過銀行匯款進行預付款的二十天內報銷。

　　5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

　　5.3.4對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。

　　5.3.5對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

　　6、原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。

　　7、原始憑證應具備的內容：

　　7.1憑證名稱;

　　7.2填制憑證的日期;

　　7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

　　7.4經辦人的簽名或蓋單;

　　7.5接受憑證的單位名稱;

　　7.6經濟業務的內容;

　　7.7數量、單價和金額;

　　7.8各種發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業務的要加蓋本單位財務專用單。

　　8、對原始憑證的技術性要求：

　　8.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

　　8.2購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

　　8.3支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。

　　8.4職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。

　　8.5預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。

　　8.6屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名;由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。

　　8.7自制原始憑證應設計科學、格式規范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數、提取率、提取額等。分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。

　　8.8凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新補正。

　　9、記賬憑證的內容及填制要求：

　　9.1憑證日期：一般應按實際受理經濟業務的日期填列。

　　9.2憑證編號：應按月編制自然數列順序。

　　9.3憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業務的內容，不得含混不清，過于簡略。

　　9.4會計科目：應按有關規定設置。

　　9.5憑證金額：必須與原始憑證相符。

　　9.6所附原始憑證張數，要與原始憑證相符。

　　9.7有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計憑證上簽名或蓋章。

　　9.8會計人員填制記賬憑證時，必須附有內容完備的原始憑證。

　　10、本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。

　　11、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

　　12、本制度從×科技有限公司董事會批準之日起執行。