企業(公司)出納崗位工作職責

1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算。

2、嚴格審核有關原始憑證,凡不符合規定和手續不全的一律拒絕辦理現金收付手續,根據審批過的原始憑證編制收付款記帳憑證;收支必須有憑據,嚴禁將沒有履行任何手續的白條抵庫存現金。

3、負責各種借款的催報扣交工作。

4、建立健全現金日記帳、銀行存款日記帳,逐筆逐日登帳并及時結帳,及時與銀行對帳,及時清理未達款項,做到日清日結、帳實相符。

5、負責保管支票、匯票委托書等空白憑證,保管好收據及存根聯,因工作需要,其他人領用收據、支票時應辦理領用手續,使用完畢應辦理注銷手續。負責保管公司法人印章。

6、遵守庫存現金限額規定,公司核定庫存現金限額為8000元,超限額的現金應及時交存銀行。如發生被盜或其他災害造成庫存現金丟失,經核查限額內的庫存現金公司認可,超限額現金由當事人自行負責賠償。

7、嚴格遵守現金開支范圍,不屬于現金結算范圍的不得用現金支付。

8、配合會計開具或索取稅務發票、抄稅、稅票認證,及時進行納稅申報。

9、加強工作責任心,認真學習業務知識,不斷提高業務水平。

10、出納人員因工作調動或其他原因調離崗位應按規定編制移交清冊,辦好交接手續。

11、接受公司內部審計的不定期監督檢查。

12、領導交辦的其他事項。

附:出納會計崗位工作流程。

審核原始憑證合法性、填制完整性

手續完備性,嚴禁白條抵庫

催報、扣交各種借款

與銀行對帳單核對編制余額調節表,與會計核對現金日記帳

逐筆登記現金日記帳、銀行存款日記帳,日清日結

接受公司內部審計的不定期

監督檢查

配合會計開具發票、抄稅、稅票認證、申報納稅

編制收付款憑證

錄入財務軟件

完成領導交辦的其他事項

篇2:燃氣公司出納工作職責

1.辦理現金收付和銀行存款結算業務。

2.負責審核經總經理批準簽字的收付款憑證(據),并及時辦理款項收付手續。

3.負責保管現金、各種費用管理、匯票和各種有價證券。

4.負責填制現金和銀行存款會計憑證,記載日記帳。

5.負責與開戶銀行結算手續的送、取和核對銀行存款帳目,負責納稅申報和及時足額繳納各種稅金及附加費用。

6.負責審核工資單據,發放工資獎金。

7.保管有關印章、空白收據和空白支票。

8.負責各種發票的領取、開據。

篇3:實小出納人員工作職責

市實小出納人員工作職責

1、出納人員應按國家財務制度和本單位規定認真審核現金的收、付憑據輸現金的收、付業務。對違反制度的收、付憑據有以拒絕辦理,對不明確的收支業務應向單位領導和會計主管人員報告后辦理。

2、嚴格控制現金的使用范圍,能轉帳結算的決不支付現金,加強對坐支現金的管理,收及時存銀行,支取通過銀行。

3、收、付現金要做到及時、準確、無誤,能及時輸的現金收支決不拖延,對違反制度規定的現金收、付業務堅決不輸。

4、加強現金的日常收支管理。設置現金日記帳,根據有關現金收、付憑據,按照經濟業務的管理順序,逐筆進行登記,日清月結,做到帳款相符。每月現金不得超過核定限額,超過部分存入銀行。

5、定期與會計做好清帳工作。在每一結帳期前,了結當月應辦的收、付業務,結出當月收、付發生額合計和滾成余額,并將原始憑證和現金日記帳等一同交給會計,經雙方核實無誤后,由會計開據現金結算單一式二份,交單位負責人簽字后,各存一份,或相互在對方的現金帳戶余額上蓋章。

6、辦理銀行結算和現金收付業務,執行國家銀行現金管理制度。

7、嚴格履行財務審批手續,必須經過領導和會計主管人員審核簽章方可辦理支出業務。

8、庫存現金不得超過銀行規定的限額,超過部分及時存入銀行,不得“白條”抵充庫存現金,更不得任意挪用現金。

9、嚴格控制簽發空白支票,不得將空白支票交其他單位和個人簽發,填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”章,與存根一并保存,支票遺失要及時向銀行辦理掛失手續。

10、登記現金和銀行存款帳,要逐筆順項登記,并結出余額,及時同銀行對帳。

11、完成校長交辦的臨時工作。