酒店各級對客戶優(yōu)惠權(quán)限和減免權(quán)限的有關(guān)規(guī)定

1、優(yōu)惠權(quán)限

A、房費(散客),店領(lǐng)導(dǎo)享有柜臺100%以內(nèi)的優(yōu)惠。酒店值勤班經(jīng)理,銷售部和前廳部經(jīng)理及副經(jīng)理。由酒店根據(jù)其實際情況規(guī)定相應(yīng)的優(yōu)惠權(quán)限。銷售、預(yù)訂、前臺工作人員按各季節(jié)規(guī)定的優(yōu)惠執(zhí)行。

B、餐費。店領(lǐng)導(dǎo)享有標(biāo)準(zhǔn)餐費用100%以內(nèi)優(yōu)惠。酒店銷售部和餐食部經(jīng)理及副經(jīng)理可按酒店規(guī)定,享有相應(yīng)的優(yōu)惠權(quán)限。

C、康樂中心。店級領(lǐng)導(dǎo)享有標(biāo)準(zhǔn)收費100%以內(nèi)的優(yōu)惠,康樂部和銷售部經(jīng)理及副經(jīng)理享有酒店規(guī)定的相應(yīng)優(yōu)惠權(quán)限。

D、商品。店級領(lǐng)導(dǎo)享有標(biāo)準(zhǔn)商品價格100%以內(nèi)的優(yōu)惠,商品部經(jīng)理可按商品成本價或進(jìn)價以上的優(yōu)惠處理權(quán)限。

E、車隊。店級領(lǐng)導(dǎo)享有標(biāo)準(zhǔn)收費100%以內(nèi)的優(yōu)惠。行政部經(jīng)理和車隊隊長享有酒店規(guī)定的相應(yīng)優(yōu)惠權(quán)限。

F、洗衣。店級領(lǐng)導(dǎo)享有標(biāo)準(zhǔn)收費100%以內(nèi)的優(yōu)惠。客房部經(jīng)理享有酒店規(guī)定的相應(yīng)優(yōu)惠權(quán)限。

2、減出權(quán)限。

已執(zhí)行優(yōu)惠價格的客人原則上不再享受費用減出,減出費用均需報總經(jīng)理審批。

A、房費。店級領(lǐng)導(dǎo)享有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理、前廳部經(jīng)理和大堂經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)限。

B、電話費。店級領(lǐng)導(dǎo)享有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理、前廳部經(jīng)理和大堂經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)限。

C、商務(wù)中心、店級領(lǐng)導(dǎo)有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理和前廳部經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)。

D、客房小酒吧、洗衣、店級領(lǐng)導(dǎo)享有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理,前廳部經(jīng)理、客房部經(jīng)理及大堂經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)限。

E、康樂中心。店領(lǐng)導(dǎo)享有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理、客房部經(jīng)理、前廳部經(jīng)理和大堂經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)限。

F、餐飲。店級領(lǐng)導(dǎo)享有全部產(chǎn)生費用的減免權(quán),可授于值班經(jīng)理、飲食部經(jīng)理、前廳部經(jīng)理和大堂經(jīng)理相應(yīng)的減免權(quán)限。

G、商品。原則上不得掛帳,一經(jīng)掛帳,費用不得減出。(店級領(lǐng)導(dǎo)除外)

H、車隊。公關(guān)銷售部聯(lián)系的賓客用車,經(jīng)該部經(jīng)辦人簽字,掛帳后原則上一律不得減出。(店級領(lǐng)導(dǎo)除外)

I、空過房費或因拔號錯誤引起的電話費。經(jīng)前廳部經(jīng)理核實上報后,可簽字減出,同時必須注明減免原因。

3、減出程序(雜項調(diào)查)與執(zhí)行辦法:

A、收款員應(yīng)本著對客人和飯店負(fù)責(zé)的態(tài)度,積極處理客人提出的對費用爭議的意見或投訴。

B、屬超越收款員權(quán)限范圍的事項可請大堂經(jīng)理或值班經(jīng)理處理,簽字減出,凡屬值班經(jīng)理、大堂經(jīng)理在求處理品的事件,有關(guān)人員必須迅速作出處理。

C、屬超越大堂經(jīng)理權(quán)限的事項應(yīng)請事件發(fā)生在部門經(jīng)理處理,并請簽字減出。

D、凡屬超越事件所有部門經(jīng)理或值班經(jīng)理權(quán)限的事項,應(yīng)該部門經(jīng)理請示店領(lǐng)導(dǎo)處理并簽字減出。

E、簽單人在授權(quán)范圍內(nèi)簽字減出的同時必須注明減出原因和擔(dān)當(dāng)者責(zé)任。

F、收款員在執(zhí)行減出處理時,必須具備有效簽字的減出說明(雜項調(diào)查單)和原始單據(jù)。對超出權(quán)限的減出單,收款員有權(quán)拒絕執(zhí)行。

G、除店級領(lǐng)導(dǎo)外,任何人無權(quán)減免服務(wù)費(國家文件規(guī)定不收服務(wù)費的除外)。

H、凡超出授權(quán),均須上級領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可。

I、對由于疏忽給客人造成損失的,大堂經(jīng)理請示店級領(lǐng)導(dǎo),有權(quán)代表酒店送出鮮花,水果或紀(jì)念品。

4、客人沒結(jié)帳而離開酒店的處理方法。

A、結(jié)帳處每日15:30前,將當(dāng)日客人已離店但沒辦離店手續(xù)的房間號,以書面形式通知前廳部辦公室。

B、前廳部辦公室接到通知后,應(yīng)馬上開始調(diào)查。

C、如帳款可追回,可收前廳部經(jīng)理注明原因并簽字,財務(wù)人員協(xié)助將帳款先轉(zhuǎn)入應(yīng)收帳,并將說明的一聯(lián)交還前廳部經(jīng)理自己追款。

D、確屬跑帳,帳款無法追回。在減出權(quán)限范圍內(nèi),由前廳部經(jīng)理落實各級授權(quán)人簽字減出。

篇2:公司各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)審批權(quán)限規(guī)定

某公司各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限規(guī)定

1、開支審批權(quán)限管理

a.嚴(yán)格實施資金月度收支申報計劃制度,各部門、子公司、分公司(管理處)編制月度收支計劃,經(jīng)公司財務(wù)副總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。月度計劃應(yīng)按業(yè)務(wù)內(nèi)容逐筆填列。公司財務(wù)副總裁應(yīng)按季向公司總裁報資金收支情況。

b.分包工程及合約由公司有關(guān)部門招標(biāo)確認(rèn),公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

c.30000元以上材料供應(yīng)商、工程分包商的確定和簽訂合約由有關(guān)部門、專業(yè)公司、分公司(管理處),按照"貨比三家"原則選擇供應(yīng)商,報總裁或總裁辦公會批準(zhǔn)。

d.30000元以下的材料供應(yīng)商、工程分包商的確定和簽訂合約由主管副總裁審批。

f.生產(chǎn)經(jīng)營中的正常開支2000元以上的由公司主管副總裁審批,2000元以下的由部門經(jīng)理、專業(yè)公司經(jīng)理、分公司經(jīng)理(管理處主任)審批。30000元以上由公司總裁審批。

f.固定資產(chǎn)審批制度見本制度6.9.3

g.交際費用除分公司經(jīng)理(管理處主任)每月300元以內(nèi)的費用開支額度外,其他部門、單位無論金額大小一律經(jīng)公司總裁審批,交際費用一次超過20000元以上的報公司董事會審批。

h.饋贈捐款:由公司董事會審批。

i.培訓(xùn)費、探親費、醫(yī)療費等由人事部審批。

j.除合同明確規(guī)定外,各部門均無權(quán)向外借款。

k.財務(wù)部對各項支出,應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定、合同、審批權(quán)限、經(jīng)辦手續(xù)等認(rèn)真審核,不符規(guī)定的不予支出。

2、存出保證金管理

a.存出保證金在2000元以內(nèi)的,需部門經(jīng)理、單位主管簽字,2000元以上

的,需公司主管副總裁和財務(wù)副總裁共同批準(zhǔn),30000元以上的由公司總裁批準(zhǔn)。

b.經(jīng)辦人辦理存出保證金后即為責(zé)任人,應(yīng)負(fù)責(zé)其跟蹤、結(jié)算、回收、清理等事項。責(zé)任人未結(jié)清存出保證金期間,如工作崗位調(diào)整要及時通知財務(wù)部門,并辦理相關(guān)手續(xù)。對擬調(diào)離本公司的責(zé)任人,要辦妥接交手續(xù),財務(wù)部確認(rèn)后方可辦理調(diào)離手續(xù)。

c.財務(wù)部門至少每半年對保證金進(jìn)行一次清理,督促責(zé)任人及主管部門作好回收工作。對無法收回的存出保證金,責(zé)任人及部門要作出書面報告,經(jīng)原批準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)同意后,到財務(wù)部門辦理有關(guān)手續(xù);屬個人原因造成存出保證金無法收回的,經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。

3、交際應(yīng)酬費管理

a.交際應(yīng)酬費應(yīng)本著節(jié)儉、得體的原則。

b.各單位在宴請應(yīng)酬活動中的陪同人員應(yīng)本著精簡必要的原則安排。

c.根據(jù)客人身份和業(yè)務(wù)需要安排適當(dāng)?shù)攸c,盡量不到高級酒樓消費。

d.無論任何單位和個人不是來公司公干的,均不得安排宴請。

e..未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)不得饋贈禮品。

f.下列情況不在交際應(yīng)酬費中列支:

(1)歡送離職員工;

(2)差旅費中的誤餐費;

(3)員工康樂活動餐費。

h.大型交際應(yīng)酬活動的開支計劃經(jīng)公司董事會批準(zhǔn),財務(wù)部監(jiān)督執(zhí)行。

i.公司工作人員到下屬單位辦事的原則上在食堂就餐。

j.交際應(yīng)酬費應(yīng)取得合法發(fā)票、憑證,按規(guī)定權(quán)限逐級審批報銷。

k.各單位交際應(yīng)酬活動應(yīng)事先請示總裁批準(zhǔn)后進(jìn)行。

l.財務(wù)部要定期(半年)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報交際應(yīng)酬費支出情況。

4、國內(nèi)差旅費及市內(nèi)誤餐補(bǔ)助的管理

a.關(guān)于在市內(nèi)誤餐補(bǔ)助的規(guī)定:

(1)員工在市內(nèi)因工作原因,不能在公司所屬各分公司(管理處)食堂或在家就餐,也不能在所聯(lián)系工作的單位就餐,為因公誤餐;

(2)因公誤餐可領(lǐng)取誤餐補(bǔ)貼,誤餐補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn):早餐5元、中餐、晚餐各15元;

(3)因公誤餐員工憑就餐發(fā)票填寫報銷憑證時,要寫明誤餐時間及事由,經(jīng)部門、管理處領(lǐng)導(dǎo)或指派任務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后,領(lǐng)取誤餐補(bǔ)貼;

(4)誤餐人數(shù)較集中時,有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)及時通知食堂,避免飯菜浪費;

(5)員工參加各種公務(wù)活動,凡提供就餐的不得領(lǐng)取誤餐補(bǔ)貼。

b.國內(nèi)差旅費報銷的規(guī)定:

(1)員工異地出差,不分途中、住勤,每人每天補(bǔ)助60元,不報銷餐費;

(2)員工異地出差凡報銷交際應(yīng)酬費,應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn);

(3)異地出差,乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn):

公司副總裁以上人員,或50歲以上且具有高級專業(yè)技術(shù)職稱的部門經(jīng)理級人員,火車可乘坐軟席,輪船可乘坐二等艙,夜間乘火車可購?fù)浥P。其他員工,火車乘坐硬席,輪船可乘坐三等艙,夜間乘火車可購?fù)才P。凡夜間乘火車未購臥鋪的,一律按硬臥上鋪票價與坐票價的差額發(fā)給員工。因工作需要經(jīng)公司總裁批準(zhǔn),員工可乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。

出差的路徑應(yīng)是出發(fā)地與目的地之間最近距離,因私繞道,其費用自理;

(4)員工出差,順路休探親假,應(yīng)嚴(yán)格劃分二者的起止時間界限;

(5)出差期間,市內(nèi)交通以公共交通車為主,乘坐出租車的條件及報銷辦法按第5條的規(guī)定執(zhí)行;

(6)異地出差應(yīng)盡量住普通招待所和賓館。如陪同貴賓或經(jīng)公司總裁批準(zhǔn),可住星級賓館;

(7)員工出差期間,因工作需要饋贈禮品,需事前請示公司總裁,事后簽

字方可報銷。

5、市內(nèi)交通費的管理

a.員工上下班交通費按月實行包干報銷辦法120元/月。因公市內(nèi)辦事乘坐公共汽車車票報銷必須注明日期、事由,由所在單位主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。

b.出租車乘坐條件:因公務(wù)緊急或攜帶笨重物品和貴重物品(含大量現(xiàn)金)。

c.出租車報銷辦法:

(1)凡乘坐出租車必須注明每次乘車的時間、事由、金額,經(jīng)總裁批準(zhǔn)后

方可報銷;

(2)出租車票應(yīng)單獨報銷,不得與其他市內(nèi)交通費混報。

6、探親費的管理(見人事管理制度)

7、食堂餐費的管理(見行政管理制度)

8、員工醫(yī)療費開支的管理(見人事管理制度)

9、康樂費用的管理

a.公司組織參加的社會活動及康樂活動,由公司領(lǐng)導(dǎo)指定的部門作好活動費用計劃,報領(lǐng)導(dǎo)審批。財務(wù)部按批準(zhǔn)的開支計劃撥付資金。

b.公司、管理處重大活動的攝影、攝像工作,由辦公室指定專人負(fù)責(zé)。員工自娛性的拍照費用自理。

c.物業(yè)項目入伙等活動記錄拍照,不得用于個人自娛活動。各分公司(管理處)

及有關(guān)部門要妥善保管相關(guān)資料,重要資料應(yīng)歸檔管理。

d.凡邀請員工家屬參加的活動,按規(guī)定的范圍和條件報名參加,費用由公司負(fù)擔(dān)。

e.工會、共青團(tuán)組織的有關(guān)康樂活動應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)有關(guān)費用的開支計劃、審批及報銷。

f.因個人原因未參加康樂活動,不得變相發(fā)放費用。

篇3:會館財務(wù)開支管理審批權(quán)限

休閑會館財務(wù)開支管理及審批權(quán)限

為了加強(qiáng)會館資金管理,節(jié)約開支,使各項費用支出按計劃合理控制,現(xiàn)就支出管理權(quán)限,審批程序制定如下管理辦法:

一、為合理使用有限的資金,嚴(yán)格控制各項支出,會館開支堅持由總經(jīng)理一支筆簽字的原則,為了減輕總經(jīng)理繁忙的事物,集中精力抓大事,對一些常規(guī)性的開支如員工工資、獎金、罰款、出差審批等事宜要依據(jù)總經(jīng)理審核意見,由財務(wù)部長審批。餐廳每天的物資采購(酒水除外)由餐飲部經(jīng)理簽字,財務(wù)部長審核簽字后可予報帳。水、暖、電維修的備品備件的采購由物業(yè)公司經(jīng)理審核簽字后,憑票由財務(wù)部長簽字后報銷;中源大廈裝修和土建工程所涉及的債務(wù)仍須由董事長簽字報銷。

對經(jīng)營過程中正常的打折、免單、宴請等特殊的結(jié)算方式及業(yè)務(wù)所需的招待費用,由總經(jīng)理和董事長商榷后,總經(jīng)理批示財務(wù)做出處理;如遇特殊情況,總經(jīng)理也有臨時處置權(quán),事后再向董事長匯報。

二、浴區(qū)各部門所需日常消耗物品(餐廳,水、暖、電除外)均由相關(guān)部門先提出審購計劃,審購單包括品名、數(shù)量、規(guī)格、品牌、產(chǎn)地等。經(jīng)營業(yè)部主任簽字后報總經(jīng)理辦公室(文秘),由總經(jīng)理批準(zhǔn)交財務(wù)部負(fù)責(zé)指令采購;非日常消耗品,還需要營業(yè)經(jīng)理審核。辦公用品采購由辦公室(文秘)列出采購計劃,由總經(jīng)理批準(zhǔn)交財務(wù)部負(fù)責(zé)指令采購(總經(jīng)理通過微機(jī)隨時掌握庫存擁有量),并辦理相關(guān)入庫手續(xù)。

三、各部門領(lǐng)取物品時,均按各部門記帳核算,餐廳和水、暖、電由餐廳經(jīng)理和物業(yè)經(jīng)理審核簽字后,保管方可付貨;浴區(qū)領(lǐng)取物品時,保管見各部門營業(yè)部主任簽字及營業(yè)經(jīng)理簽字方可付貨,付貨后將出庫單的財務(wù)聯(lián)及時轉(zhuǎn)交財務(wù),以便按部門分別進(jìn)行核算。

四、浴場(含水、暖、電)經(jīng)營性所需消耗物品的采購,單位價值在1000元以下的,由總經(jīng)理審核,單位價值在1000元以上的經(jīng)營性物品和所有非經(jīng)營性物品均由總經(jīng)理和董事長商榷后,由總經(jīng)理批準(zhǔn)。需入庫的物品要按照財務(wù)規(guī)定的程序,由庫管驗收入庫。

五、餐廳日常周轉(zhuǎn)性所需的物資(酒水除外)和單位價值在100元以下的非生產(chǎn)經(jīng)營性物資,可由餐廳經(jīng)理直接審批,但不得造成超儲積壓;非生產(chǎn)經(jīng)營性物資價值在100元以上的,或大量特殊購入經(jīng)營性物資時,均由總經(jīng)理審批。雖然餐廳所需材料物資大多可直接入餐廳管理使用,但是必須由保管和核單員點數(shù)、過稱,并與采購、廚師長同時

六、各部門的零顯支出和差旅費由總經(jīng)理批單,報銷時由經(jīng)辦人填單,部門負(fù)責(zé)人簽字,財務(wù)部長批準(zhǔn)方可報銷。如有特殊情況須請示總經(jīng)理同意后先支付,待總經(jīng)理抵達(dá)公司后,經(jīng)辦人應(yīng)及時辦理補(bǔ)批手續(xù)。(注:有關(guān)差旅費的報銷標(biāo)準(zhǔn)另行制訂)

七、凡購入工程設(shè)備,接受勞務(wù)等大型支出需分期付款的,每次支付均需總經(jīng)理和董事長商榷后總經(jīng)理審批,會計應(yīng)隨時掌握對各項目、各設(shè)備、各單位的付款情況,并定時向領(lǐng)導(dǎo)提供應(yīng)付款,已付款及未付款的財務(wù)數(shù)據(jù)。依據(jù)合同需扣除保質(zhì)金的在保質(zhì)期內(nèi)要扣除保質(zhì)金,到最后結(jié)算期時,取得供貨方提供的正規(guī)發(fā)票后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可付款。八、內(nèi)部員工因公借款時,由借款人填寫借款單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字再報總經(jīng)理批準(zhǔn),出納按財務(wù)規(guī)定對借款單核對后方可支付;如員工因特殊情況急需借款,由部門經(jīng)理簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

九、員工工資標(biāo)準(zhǔn)的制定先由人事部擬定方案后,經(jīng)總經(jīng)理和董事長商榷后,經(jīng)總經(jīng)理簽字執(zhí)行。各部門應(yīng)嚴(yán)格控制加班加點工資,確需工作需要的須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批示。每月由人力資源部作出工資表(含獎罰)報總經(jīng)理簽字后,再由財務(wù)部門提款發(fā)放。

以上開支管理及審核權(quán)限系根據(jù)財務(wù)管理制度并結(jié)合會館的具體情況而制定,如有不妥之處或不完善的地方,在試行中將會逐步修改健全。