展覽工程公司報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限和程序

一.開(kāi)支類(lèi)別:

1.日常費(fèi)用:主要是指正常經(jīng)營(yíng)發(fā)生的、且無(wú)法劃入項(xiàng)目項(xiàng)下的費(fèi)用,包括工資、福利費(fèi)、水電費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、維修費(fèi)等。

2.項(xiàng)目開(kāi)支:是指在特定項(xiàng)目項(xiàng)下的開(kāi)支,主要是工程項(xiàng)目的開(kāi)支,包括相關(guān)差旅費(fèi)、出國(guó)費(fèi)、宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)及其他一切從屬于項(xiàng)目項(xiàng)下的開(kāi)支。

3.固定資產(chǎn)開(kāi)支:主要是指價(jià)值在2000元以上、使用期限超過(guò)一年的房產(chǎn)、設(shè)備和家具等的購(gòu)建、大修開(kāi)支。大宗材料采購(gòu)的審批權(quán)限、程序可參照固定資產(chǎn)開(kāi)支。

4..其他開(kāi)支:指需要另行規(guī)定的開(kāi)支,包括臨時(shí)工工資、勞務(wù)費(fèi)、交際費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品采購(gòu)等。二.借款報(bào)銷(xiāo)手續(xù):

1.借款使用文件:

⑴部門(mén)費(fèi)用預(yù)算表

⑵項(xiàng)目開(kāi)支預(yù)算表

⑶固定資產(chǎn)開(kāi)支預(yù)算表

⑷經(jīng)實(shí)物管理部門(mén)會(huì)簽的報(bào)告(參見(jiàn)《第十一章實(shí)物采購(gòu)管理規(guī)定》,需招、投標(biāo)的項(xiàng)目還應(yīng)附上招、投標(biāo)相關(guān)文件)

⑸預(yù)算外或超預(yù)算審批報(bào)告

2.借款報(bào)銷(xiāo)單據(jù):

⑴借款單:在先借款后報(bào)銷(xiāo)的情況下填制。

⑵報(bào)銷(xiāo)單:在開(kāi)支完畢、取得原始發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)填制。

⑶差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單:在出差回來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí)填制。

⑷支出憑證:在無(wú)法取得原始發(fā)票的情況下填制,應(yīng)盡量避免。

3.批準(zhǔn)簽字:

⑴日常費(fèi)用:經(jīng)辦人+部門(mén)經(jīng)理

⑵項(xiàng)目開(kāi)支:經(jīng)辦人+項(xiàng)目經(jīng)理+部門(mén)經(jīng)理

⑶固定資產(chǎn)開(kāi)支:經(jīng)辦人+實(shí)物管理部門(mén)+部門(mén)經(jīng)理

⑷其他開(kāi)支:經(jīng)辦人+有關(guān)管理部門(mén)+部門(mén)經(jīng)理

⑸簽字權(quán)限:僅指審批所分管業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)的開(kāi)支權(quán)限。

a.開(kāi)支在1千元以內(nèi)的(不含1千元),由部門(mén)經(jīng)理簽字,部門(mén)經(jīng)理不在時(shí),可委托副經(jīng)理代簽;

b.開(kāi)支在1千元--5萬(wàn)元之間的(含5萬(wàn)元),由部門(mén)經(jīng)理、主管副總經(jīng)理簽字;

c.開(kāi)支在5萬(wàn)元--10萬(wàn)元之間的,由主管副總經(jīng)理、公司總經(jīng)理簽字;

d.一次性開(kāi)支超過(guò)10萬(wàn)元的(含10萬(wàn)元),由公司總經(jīng)理、公司董事長(zhǎng)簽字;

e.交際費(fèi)、招待費(fèi)開(kāi)支1千元以下由主管副總經(jīng)理簽字,超過(guò)1千元,由公司總經(jīng)理簽字;

f.臨時(shí)工工資、勞務(wù)費(fèi)、辦公用品采購(gòu)由公司綜合部統(tǒng)一管理,必須有綜合部經(jīng)理簽字,超過(guò)經(jīng)理權(quán)限,參照上面a----d的權(quán)限范圍簽字。

[6]預(yù)算外或超預(yù)算開(kāi)支:對(duì)于預(yù)算外或超預(yù)算開(kāi)支,應(yīng)提供經(jīng)過(guò)預(yù)算管理部門(mén)審批的報(bào)告,詳細(xì)說(shuō)明原因。其批準(zhǔn)簽字權(quán)限和程序?yàn)?經(jīng)辦人+項(xiàng)目經(jīng)理(屬于項(xiàng)目項(xiàng)下的開(kāi)支)+實(shí)物管理部門(mén)(購(gòu)置固定資產(chǎn)、大宗材料時(shí))+部門(mén)經(jīng)理+主管副總經(jīng)理+總經(jīng)理+公司董事長(zhǎng)。

4.報(bào)銷(xiāo)要求:

員工在報(bào)銷(xiāo)時(shí),必須根據(jù)實(shí)際借款報(bào)銷(xiāo)情況填制相應(yīng)的借款報(bào)銷(xiāo)單據(jù),寫(xiě)明費(fèi)用項(xiàng)目和用途,如屬于項(xiàng)目項(xiàng)下的還需要注明項(xiàng)目號(hào);所有單據(jù)必須粘貼附在報(bào)銷(xiāo)單后,于規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)日期報(bào)銷(xiāo)。對(duì)于領(lǐng)取支票的員工,應(yīng)按照《第三章支票領(lǐng)用、報(bào)銷(xiāo)辦法》的有關(guān)條款辦理。

5.采購(gòu):

對(duì)于公司各部門(mén)的采購(gòu)業(yè)務(wù),應(yīng)按照《第十一章實(shí)物采購(gòu)管理規(guī)定》的有關(guān)條款辦理。

三.本規(guī)定適用于公司各部門(mén)。

篇2:工貿(mào)油品調(diào)運(yùn)分公司通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法

工貿(mào)油品調(diào)運(yùn)分公司通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法

第一章總則

第一條為了進(jìn)一步加強(qiáng)zz石油(集團(tuán))工貿(mào)有限公司油品調(diào)運(yùn)分公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“油品調(diào)運(yùn)分公司”或“公司”)移動(dòng)通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理,本著既保證工作需要、又有效控制費(fèi)用的原則,結(jié)合公司實(shí)際,制定本辦法。

第二章適用范圍及管理原則

第二條適用范圍:公司所屬各部門(mén)移動(dòng)及固定電話費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)均適用本辦法。

第三條管理原則:通訊費(fèi)用按照“限額報(bào)銷(xiāo)、超額自理、結(jié)余不補(bǔ)”的原則,按月在限額內(nèi)憑話費(fèi)發(fā)票在本單位進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

第三章報(bào)銷(xiāo)范圍及標(biāo)準(zhǔn)

第四條報(bào)銷(xiāo)范圍:公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、定向服務(wù)用車(chē)司機(jī),外地駐站人員。

第五條報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):

(一)單位正職(或副科級(jí)主持工作)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)為360元/月;

(二)單位副職(或享受副科級(jí)待遇)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)為260元/月;

(三)駐榆煉站:站長(zhǎng)260元/月,副站長(zhǎng)240元/月,駐站工作人員150元/月;

(四)駐永煉站:副站長(zhǎng)200元/月,一般工作人員100元/月;

(五)定向服務(wù)用車(chē)司機(jī)150元/月;司機(jī)100元/月。

(六)調(diào)度管理部、質(zhì)量安全室、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、綜合辦公室各部門(mén)主任240元/月,副主任200元/月

第六條固定通訊費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):

(一)單位正職(或副科級(jí)主持工作)固定通訊費(fèi)200元/月;

(二)副科級(jí)固定通訊費(fèi)150元/月;

(三)各部門(mén)業(yè)務(wù)上固定通訊費(fèi)為300元/月。

第七條手機(jī)及固定電話報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定:

(一)“24小時(shí)”開(kāi)機(jī)原則,享受話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時(shí)開(kāi)機(jī)。

(二)公司享受話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的人員(公司領(lǐng)導(dǎo)除外)均實(shí)行一卡(一號(hào))報(bào)銷(xiāo),以報(bào)公司登記備案的號(hào)為準(zhǔn),其余卡(號(hào))話費(fèi)自理。

(三)手機(jī)換號(hào)后應(yīng)第一時(shí)間報(bào)本單位相關(guān)部門(mén),進(jìn)行重新登記,避免貽誤工作或給話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)造成影響。

(四)享受話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人員,應(yīng)及時(shí)檢查手機(jī)使用情況,如電量、話費(fèi)、手機(jī)狀況等,以免造成停機(jī)影響工作。

(五)對(duì)于公司內(nèi)部兼職其他崗位人員,移動(dòng)話費(fèi)按其較高的崗位報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,不得重復(fù)報(bào)銷(xiāo)。

(六)固定電話年內(nèi)超額月份的話費(fèi)可用其他月份結(jié)余話費(fèi)進(jìn)行沖抵,年底匯總結(jié)算,自行負(fù)擔(dān)超額部分話費(fèi)。

第四章附則

第八條本辦法由公司綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第九條本辦法未盡事宜,按照國(guó)家法規(guī)及工貿(mào)公司規(guī)定執(zhí)行。

第十條本辦法自發(fā)文次月起執(zhí)行。

篇3:車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

1、目的與范圍

--本制度規(guī)定了運(yùn)輸車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容及要求。

--本制度適用于本公司各種車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的管理。

2、職責(zé)

(1)用車(chē)人或駕駛員負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的保存、上交。

(2銷(xiāo)售部長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)輛費(fèi)用的核實(shí)。

車(chē)輛管理員負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)輛費(fèi)用的核對(duì)、登記。

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的審核。

總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的批準(zhǔn)。

3、作業(yè)要求

(1)日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容、要求

(2)過(guò)路、橋費(fèi)

a憑費(fèi)用票據(jù)經(jīng)駕駛員簽字,整理并粘貼到費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上,經(jīng)調(diào)度審核后到車(chē)管員處核對(duì)、登記,經(jīng)過(guò)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。

(3)燃油費(fèi)用

公司所有車(chē)輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發(fā)生現(xiàn)金交易的,則其費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)按以下規(guī)定執(zhí)行:

加油前駕駛員和車(chē)輛管理人員進(jìn)行聯(lián)系,經(jīng)同意后方可加油,車(chē)輛回廠后有駕駛?cè)藛T寫(xiě)出書(shū)面情況說(shuō)明,押運(yùn)員證明后按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序辦理。

(4)住宿費(fèi)用

按事先審批的原則,具體見(jiàn)公司有關(guān)規(guī)定

(5)車(chē)輛驗(yàn)審費(fèi)

按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用按過(guò)路、過(guò)橋費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)。

(6)檢修費(fèi)用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費(fèi)用票據(jù)經(jīng)車(chē)輛管理員審核,綜合部長(zhǎng)審批、總經(jīng)理主管批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。

b.車(chē)輛行駛途中,經(jīng)駕駛員自行修復(fù)的檢修費(fèi)用,在修理前要經(jīng)過(guò)車(chē)輛管理員批準(zhǔn)(未經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)自行修理的不予報(bào)銷(xiāo)),票據(jù)的報(bào)銷(xiāo)按過(guò)路、過(guò)橋費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)流程處理。

c.車(chē)輛行駛途中,遇補(bǔ)(換)胎費(fèi)用按公司對(duì)輪胎的修補(bǔ)規(guī)定處理,確實(shí)需要在外補(bǔ)胎的費(fèi)用少于15元/只可自行處理(超過(guò)15元/只必須電話報(bào)車(chē)輛管理員同意后,押運(yùn)人員證明,按過(guò)路過(guò)橋費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)程序處理。

(7)異常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容、要求

(8)所發(fā)生的異常費(fèi)用的類(lèi)別:在外發(fā)生的事故、單次修理材料費(fèi)用超過(guò)壹仟元、超載、機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、車(chē)輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車(chē)費(fèi)用、隨車(chē)未配通行證、未安裝安全帶、未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上高速、超速、禁行路段行駛、車(chē)輛在外發(fā)生故障及遇國(guó)家各級(jí)管理部門(mén)的其它類(lèi)罰款等。

(9)異常費(fèi)用發(fā)生的反饋途徑、時(shí)間:出現(xiàn)上述事件后,當(dāng)事人必須在現(xiàn)場(chǎng)第一時(shí)間上報(bào)車(chē)輛管理員,進(jìn)行調(diào)查。核實(shí)后,再依據(jù)調(diào)查結(jié)果,依照?qǐng)?bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)而進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

(10)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)要求及相應(yīng)的責(zé)任承擔(dān)者:

事故處理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由當(dāng)事人填寫(xiě)“行駛事故處理報(bào)告”后逐級(jí)批準(zhǔn)。具體報(bào)銷(xiāo)額度遵照以下各項(xiàng):

a.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(全部責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[500元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故主要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故同等責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故次要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[50元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

f.因機(jī)件原因造成事故,由質(zhì)管部對(duì)當(dāng)事人及關(guān)聯(lián)責(zé)任人作詳細(xì)調(diào)查取證,核實(shí)后根

據(jù)責(zé)任主次對(duì)各責(zé)任人作相應(yīng)處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費(fèi)用超過(guò)壹仟元,車(chē)輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車(chē)費(fèi)用、車(chē)輛在外發(fā)生故障由車(chē)輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報(bào)告,根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)造成的罰款由責(zé)任人承擔(dān)30%,同時(shí)由車(chē)輛管理員出具原因分析,若確實(shí)是責(zé)任人人為因素造成,應(yīng)承擔(dān)全額損失。

(12)隨車(chē)未配通行證、未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經(jīng)部門(mén)主管同意將給予報(bào)銷(xiāo),否則造成的罰款由當(dāng)車(chē)駕駛者全額承擔(dān)。

(13)超載、超限被罰款經(jīng)調(diào)查后給予報(bào)銷(xiāo)。

(14)超速、任意停車(chē)、未遵守客戶單位規(guī)章制度等因人為造成的違規(guī)行為而受到的罰款由責(zé)任人自行承擔(dān)。

(15)遇國(guó)家各級(jí)管理部門(mén)的其它類(lèi)罰款,部門(mén)主管對(duì)照相關(guān)條文規(guī)定分析,若有條文規(guī)定而公司未遵章執(zhí)行,對(duì)責(zé)任人根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發(fā)生的費(fèi)用,由當(dāng)事人持相關(guān)的證明票據(jù)在三個(gè)工作日內(nèi)到綜合管理部車(chē)管員處接受詢問(wèn),并寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明,逾期不予報(bào)銷(xiāo)。經(jīng)調(diào)查記錄后,此單交由其部門(mén)主管簽署意見(jiàn),車(chē)管員簽署意見(jiàn)后交總經(jīng)理批準(zhǔn),并依照有關(guān)報(bào)銷(xiāo)準(zhǔn)額給予報(bào)銷(xiāo),扣罰的款項(xiàng)在當(dāng)月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車(chē)隨便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī)、車(chē)損等罰款或損修全部由指定駕駛員負(fù)責(zé)賠償,并罰款200元/次。

無(wú)照(證照不符)駕駛發(fā)生車(chē)禍全部損失由駕駛者自行負(fù)責(zé),直至追究相應(yīng)法律責(zé)任。公司對(duì)其作開(kāi)除處理。

所有運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須遵守實(shí)事求是原則,對(duì)發(fā)現(xiàn)有弄虛作假行為的一經(jīng)查實(shí),第一次按以一罰十處理,第二次發(fā)現(xiàn)作開(kāi)除處理。

車(chē)輛在外行駛過(guò)程中,無(wú)論何種原因出現(xiàn)故障,當(dāng)車(chē)的車(chē)檢員與主駕駛員承擔(dān)主要責(zé)任,扣罰其當(dāng)日基本工資。并根據(jù)損壞情況,視責(zé)任大小,另行追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

因現(xiàn)行的道路道路事故處理辦法與保險(xiǎn)理賠存在一定的沖突,在處理事故有時(shí)需將責(zé)任全部承擔(dān)下來(lái),而實(shí)際責(zé)任與交警認(rèn)定書(shū)不符。如發(fā)生此類(lèi)情況,責(zé)任人在事故處理結(jié)束時(shí),向公司提出申請(qǐng)復(fù)議,最后處罰根據(jù)公司的裁定決定。