展覽工程公司出國團組財務管理

境外考察、展覽施工、勞務等因公臨時出國團組(以下簡稱出國團組),均執行本管理辦法。

一.辦理出國前手續:

1.團組自到集團公司人力資源部外事科報到之日起十日內,須將團組會計人員名單報財務部門備查。

2.會計在出國前十五天內可向財務部門申請強化財務制度及會計知識,由財務部門安排培訓。

3.編制出國預算表

(1)出國預算表由團組會計編制。

(2)國際會議(含董事會)及考察團組按財政部制定的出國人員境外費用標準填列。

(3)展覽施工團組除人員費用按財政部標準填列外,其它各項支出需按公司有關開支范圍填列。

(4)預算表由團組負責人簽字后,連同合同(含收入合同、道具租用合同、展覽運輸合同;會議及考察團組除外)報送部門主管經理核批,經財務部門復核審定后,報董事長審批。

(5)預算表必須在出國離京五個工作日前交到財務部門。

4.展覽施工團組還需填制展覽會預收情況表,并負責到有關部室核查該展覽會的預收及開支情況,并將應收賬款催收入賬。

5.各團組會計要根據預算攜帶金額借款,每次每人可攜帶折合800美元的現金,每個團組最多可攜帶折合3000美元的現金,預算攜帶金額余款用旅行支票或其它方式支付。

6.團組會計持出國任務批件或赴港、澳通知書原件及復印件兩份,到財務部門辦理出國取匯及其它財務手續。

二.回國報賬應注意以下事項:

1.各出國團組必須在回國后第一個工作日將團組余款交回,并負責催收展覽會收入欠款,回國后在十五天內報賬。

2.出國團組各項目支出要根據實事求是、預算?？顚Ｓ玫脑瓌t支付。

3.出國團組所有外匯支出的各種報銷憑證必須內容清楚,幣種明確;還必須用中文注明日期、品名、數量、用途和金額;各種報銷憑證,要由經辦人及團組負責人兩人以上簽字,如無團組負責人,由部門主管經理簽字;展館費、運輸費等大項開支以及國外必需的交際費、勞務費支出必須經公司董事長簽字后,方可辦理報銷手續。

4.各出國團組應嚴格執行出國任務批件,不得隨意延長在境外的時間,不得隨意增加出訪的城市和繞道;確因工作需要和不可抗拒的原因出現上述情況的,應出示證明并做出必要說明,報董事長審批后,才能給予報銷。

5.國際會議及考察團組需填制外幣收支情況表和出國團組出訪費用報銷表。

6.展覽施工團組需填制外幣收支情況表、展覽成本表、展覽損益表和往來賬款明細表。

7.出國團組的財務報表由財務部門負責審核,報表經董事長簽字后,返送財務部門進行核算。

8.團組會計應在公司規定的時間內獨立完成本團組的會計工作(從編制出國預算表到填制損益表),對不合理開支要嚴格控制,及時向財務部門匯報。

9.出國人員回國后,個人國外收入超過本公司規定標準部分,一律上繳公司,公司可根據承包及勞務收入盈利情況,予以適當獎勵。

三.處罰措施:

1.逾期不交出國預算表的,財務部門不負責辦理任何銀行取匯手續,由出國團組自行解決。

2.逾期不報賬的,財務部門將定期公布名單,并扣發有關責任人全額獎金。

篇2:油品調運分公司財務室部門職責

油品調運分公司財務室部門職責

部門名稱、財務室、部門定編、/、

直接上級、公司分管領導、下屬部門、/、

部門主要職能:、負責統計核算與結算管理、會計核算、資金管理、稅務管理、預算管理、資產管理、財務分析等工作、

序號、職能領域、主要職責、

1、統計核算與結算管理、

負責每月接收LNG、永煉、榆煉站臺賬及單據、整理臺賬、核算臺賬,確認數據的準確性

負責每月與各煉廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保每月的結算工作順利進行

負責每月接收承運商、單位內部業務中所開具的增值稅專用發票

開具的增值稅發票、負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發票,負責每月去各煉廠的掛賬工作

負責合作單車掛靠費用的核對和結算工作

負責本部門保密管理的相關工作、

2、會計核算、

負責分公司各項經濟業務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執行匯總分析

監督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作、

3、資金管理、

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當地銀行的關系

按規定辦理款項收付業務、銀行結算業務和網上結算業務

負責分公司庫存現金管理,支票、有價證券等票據的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業務記賬憑證

負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網銀管理。負責開通網銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網銀的授權管理、網銀支付業務及網銀的日常維護、

4、稅務管理、

負責每月到稅務局領取增值稅專用發票

負責登記臺賬、統計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳款

負責代辦掛靠車輛代辦稅費繳納,包括保險費

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業務

負責公司發票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優惠政策

負責建立和維護當地稅務機構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優化在延安的稅務策略、

5、預算管理、

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、

6、資產管理、

參與分公司固定資產的入庫驗收

負責分公司各項固定資產的登記、核對,按規定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產、無形資產等資產報表,及時上報

負責分公司固定資產、無形資產的分析

負責組織分公司固定資產的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產臺賬

負責審核分公司固定資產的報廢和處置,并及時上報、

7、財務分析、

收集公司業務數據,建立行業總體和同行業經營狀況數據庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析、

8、部門基礎管理、

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業務和行政事務對內、外關系的協調與處理

積極配合公司、分公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業務學習,提升職工素質和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養、

部門協作關系、

內部協調關系、公司所屬各部門、駐站統計核算業務、

外部協調關系、煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產品經銷公司所屬單位以及其他外部客戶

篇3:油品調運分公司財務資產部職責

油品調運分公司財務資產部職責

(一)部門職責

部門名稱:財務資產部部門定編/

直接上級:公司分管領導下屬部門:/

部門主要職能:負責會計核算、資金管理、財務印章管理、稅務管理、預算管理、資產管理、財務分析等工作

序號職能領域主要職責

1、會計核算

負責分公司各項經濟業務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執行匯總分析

監督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作

2、資金管理

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當地銀行的關系

按規定辦理款項收付業務、銀行結算業務和網上結算業務

負責分公司庫存現金管理,支票、有價證券等票據的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業務記賬憑證

負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網銀管理。負責開通網銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網銀的授權管理、網銀支付業務及網銀的日常維護

負責財務印章的保管、使用前檢查及使用工作,確保公司財務印章安全

3、稅務管理

負責每月到稅務局領取增值稅專用發票

負責接收單位內部業務中所開具的增值稅專用發票;接收各承運車隊傳遞來的專用發票

負責登記臺賬、統計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業務

負責公司發票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優惠政策

負責建立和維護當地稅務機構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優化在延安的稅務策略

4、預算管理

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、檢查報表數字,保證數據真實性及正確性,并按時上報各種報表及指標快報

負責協助會計事務所完成年度財務審計工作

5、費用管理

及時準確完成公司的費用核算

每月應按權責發生制原則,有關費用當月立賬

審核公司報銷憑證是否符合公司監管和稅收規定、反映真實的業務情況、在預算范圍內、超過費用開支標準,并監督與控制,不該支付的費用不予報銷,及時發現并匯報公司費用開支異常情況

負責及時填制記賬憑證

6、會計檔案管理

按照《會計法》與《會計檔案管理辦法》的規定和要求,制定會計檔案管理制度,并負責監督執行

負責會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他相關資料定期整理、裝訂、立卷、歸檔

負責會計檔案的日常管理,安全保管會計檔案

負責會計檔案的清理和銷毀

7、財務稽核

草擬稽核工作計劃和目標,定期組織財務稽查工作

負責審核各類原始憑證,確保有關附件的合法性、合規性、真實性、準確性

負責審核各類記賬憑證,確保會計核算準確性

負責分公司財務報表的稽核,確保報表合規、會計信息準確、完整

審查各項財務收支,對不合規定的收支提出意見

在復核中發現問題和差錯,及時通知查明并更正

對簽署過的會計憑證、會計賬薄和會計報表等會計資料承擔責任

8、資產管理

參與分公司固定資產的入庫驗收

負責分公司各項固定資產的登記、核對,按規定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產、無形資產等資產報表,及時上報

負責分公司固定資產、無形資產的分析

負責組織分公司固定資產的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產臺賬

負責審核分公司固定資產的報廢和處置,并及時上報

9、財務分析

收集公司業務數據,建立行業總體和同行業經營狀況數據庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析

10、統計核算與結算管理

接收各駐站及開票員傳遞的運輸回單,并統計每月總體運輸量

負責每月與各廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保結算工作順利進行

負責每月通知承運商開具發增值稅專用發票,并按核算量進行結算

負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發票,每月去各煉廠的掛賬工作

負責本部門保密管理的相關工作

11、部門基礎管理

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業務和行政事務對內、外關系的協調與處理

積極配合工貿公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業務學習,提升職工素質和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養

部門協作關系

內部協調關系公司所屬各部門、駐站統計核算業務

外部協調關系煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產品經銷公司所屬單位以及其他外部客戶

(二)崗位設置圖