快遞公司費用預支報銷制度

1、目:的為了加強公司內部管理,明確借款原則,規范公司財務報銷行為,進一步完善報銷制度,倡導一切以業務為主的指導思想,合理控制費用支出,特制定此項制度。

本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況,將財務報銷分為:日常辦公費用、預支管理、工薪福利及相關費用,以下分別說明報銷相關的制度和流程。

2、適用范圍:**快遞全休人員

3、職責

3.1、預支、報銷人所在部門負責審核

3.2、報銷款歸屬管理部門為財務部

4、流程

4.1預支流程:預支人填寫借據--部門(主管、經理)審批簽字--財務部復核--總經理審批--出納處報銷4.2日常費用報銷流程:報銷人整理單據--填寫相應報銷單--部門主管或經理審批簽字--財務部門復核--總經理審批--出納處報銷

4.3工資支付流程:行政部審核考核--財務部編制工資表--總經理審批工資表--出納現金支付工資--領款人核實并簽字

5、預支規定

5.1、借款定義

5.1.1借款是指因業務需要的臨時借款或突發事件的應急借款。

5.2、借款限額

5.2.1新入職員工上班一個月后,方可申請借款。

5.2.2每月借支規定不得超過500元,如特殊情況需有擔保人簽字,財務人員方可借支。

5.2.2借款額不得高于未報銷金額或考勤出勤工資。

5.3、還款期限

5.3.1當月借款須在次月工資里扣除,工資不夠扣上報總經理。

5.3.2任何人不得擅自挪用貨款,未經總經理同意,挪用貨款者視情節輕重給予罰款直至開除;已構成違法的,可移交司法部門處理,且公司保留追究其法律責任的權利。

6工薪支付規定:

6.1公司員工工資支付:通過現金支付方式支付工資,每月月底到財務部領取工資。

6.2臨時工工資支付:以現金支付方式進行支付,每月月底到財務部領取工資。

6.3其他福利:需部門主管或經理簽字--財務復核--總經理審批--審批后,出納方可支付。

7報銷規定

7.1報銷原則:

7.1.1報銷人必須取得相應的合法票據。(相關規定見發票管理制度)

7.1.2填寫報銷單應注意:認真填寫,應填寫經手人、報銷內容,金額大小寫必須一致(不得涂改),不明確的可以向財務人員咨詢。

7.1.3報銷單據填寫粘貼好后,需交由主管審核簽字,無審核簽字,不給予報銷。

7.1.4過期票據不予報銷。

7.1.5費用報銷依據實事求是原則,發現虛報、作弊雙倍以上處罰。

7.2對虛假發票的處理

7.2.1有下列情況的,可認定為虛假發票:①通過不正當渠道或非法取得的發票;②沒有發生經濟業務而取得的發票;③發生了經濟業務,但實際支用金額小于取得的發票金額,或發票反映的內容與所辦經濟業務不一致的發票。④經過涂改、偽造、變造的發票。

7.2.2審核人員對有疑慮的發票,應立刻報告總經理。①非經濟業務經辦人員責任,責令其改正;②經辦人員利用虛假發票,侵吞公司財產的,處以虛假發票金額3至5倍的罰款,并上報。

7.3費用報銷

7.3.1費用包括:加油費、車輛維修費、辦公用品及辦公設備費、桶裝飲用水、食堂食材、房租、水費、電費、話費、設施維修費、遺失賠付費、交通事故賠款以及其他費用等。

7.3.2費用支付原則需索取相應的發票,無票將不予報銷。

7.4報銷時間

7.4.1財務報銷時間:每天上午9:30-10:00,請提前將報銷單準備好交到財務部統一審批。

7.4.2借支不收以上時間限制,可隨時辦理。

7.4.3各種費用要在一周內及時報銷,否則,財務部門不予報銷。

8對于業務員的違規處罰:

8.1對于業務員第一次未交回單的,取消當天派送費,第二次未交回單的,取消派送費并罰款100元,以此類推。

8.2財務部對業務員不規范簽收抽查時,如查到處以5元/票罰款,并取消該票的派送費;對大筆錯寫查實時,處以13元/票的罰款(其中3元為轉單費),并扣考核2分/次。

8.3業務員有漏交單的,財務將按100元/票處罰,并扣考核2分/票,并承擔漏交單所產生的的責任;少交錢的,將按差額的雙倍收取;業務員收取散件的價格必須按照市場價,否則差額將由業務員自行承擔。

9本制度自___年____月____日起實行,以前相關制度與本制度相沖突的,以本制度為準。

篇2:車輛費用報銷制度

1、目的與范圍

--本制度規定了運輸車輛費用報銷的內容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費用報銷的管理。

2、職責

(1)用車人或駕駛員負責對所報銷票據的保存、上交。

(2銷售部長負責對車輛費用的核實。

車輛管理員負責對車輛費用的核對、登記。

財務負責人對所有費用報銷票據的審核。

總經理負責對費用報銷票據的批準。

3、作業要求

(1)日常費用報銷的內容、要求

(2)過路、橋費

a憑費用票據經駕駛員簽字,整理并粘貼到費用報銷單上,經調度審核后到車管員處核對、登記,經過總經理審批后到財務報銷。

(3)燃油費用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發生現金交易的,則其費用報銷按以下規定執行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進行聯系,經同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛人員寫出書面情況說明,押運員證明后按費用報銷程序辦理。

(4)住宿費用

按事先審批的原則,具體見公司有關規定

(5)車輛驗審費

按實際發生費用按過路、過橋費報銷流程報銷。

(6)檢修費用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費用票據經車輛管理員審核,綜合部長審批、總經理主管批準后到財務部報銷。

b.車輛行駛途中,經駕駛員自行修復的檢修費用,在修理前要經過車輛管理員批準(未經過批準自行修理的不予報銷),票據的報銷按過路、過橋費的報銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(換)胎費用按公司對輪胎的修補規定處理,確實需要在外補胎的費用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報車輛管理員同意后,押運人員證明,按過路過橋費用的報銷程序處理。

(7)異常費用報銷內容、要求

(8)所發生的異常費用的類別:在外發生的事故、單次修理材料費用超過壹仟元、超載、機件不符技術標準、車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規定的時間內上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發生故障及遇國家各級管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費用發生的反饋途徑、時間:出現上述事件后,當事人必須在現場第一時間上報車輛管理員,進行調查。核實后,再依據調查結果,依照報銷標準而進行報銷。

(10)報銷標準要求及相應的責任承擔者:

事故處理費用報銷由當事人填寫“行駛事故處理報告”后逐級批準。具體報銷額度遵照以下各項:

a.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(全部責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[500元+(保險公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故主要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故同等責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故次要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[50元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

f.因機件原因造成事故,由質管部對當事人及關聯責任人作詳細調查取證,核實后根

據責任主次對各責任人作相應處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費用超過壹仟元,車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、車輛在外發生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報告,根據責任輕重按《日常違規處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機件不符技術標準造成的罰款由責任人承擔30%,同時由車輛管理員出具原因分析,若確實是責任人人為因素造成,應承擔全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規定的時間內上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經部門主管同意將給予報銷,否則造成的罰款由當車駕駛者全額承擔。

(13)超載、超限被罰款經調查后給予報銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規章制度等因人為造成的違規行為而受到的罰款由責任人自行承擔。

(15)遇國家各級管理部門的其它類罰款,部門主管對照相關條文規定分析,若有條文規定而公司未遵章執行,對責任人根據責任輕重按《日常違規處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發生的費用,由當事人持相關的證明票據在三個工作日內到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報銷。經調查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經理批準,并依照有關報銷準額給予報銷,扣罰的款項在當月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發生違規、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負責賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發生車禍全部損失由駕駛者自行負責,直至追究相應法律責任。公司對其作開除處理。

所有運輸費用報銷必須遵守實事求是原則,對發現有弄虛作假行為的一經查實,第一次按以一罰十處理,第二次發現作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現故障,當車的車檢員與主駕駛員承擔主要責任,扣罰其當日基本工資。并根據損壞情況,視責任大小,另行追究相關責任人的責任。

因現行的道路道路事故處理辦法與保險理賠存在一定的沖突,在處理事故有時需將責任全部承擔下來,而實際責任與交警認定書不符。如發生此類情況,責任人在事故處理結束時,向公司提出申請復議,最后處罰根據公司的裁定決定。

篇3:機關費用報銷流程

機關費用報銷流程

流程名稱:機關費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責任部門

財務資產部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規范省石化工貿公司的費用報銷工作。

2.涉及機構及責任人機構:費用報銷部門、財務資產部;責任人:報銷經辦人、費用報銷部門負責人、主管領導;財務資產部出納、會計、經理、主管領導。

3、流程控制目的規范省石化工貿公司的費用報銷過程。

4.關鍵控制點說明

①報銷經辦人在業務執行完畢后須填寫費用報銷單據,并連同預算執行申請單、原始發票等票據,提交給相關領導審核、審批。

②財務資產部經理依據預算執行申請單和月度可用預算余額,對該筆費用能否當月報銷給予意見;審核通過提交主管領導審批。

③報銷經辦人應及時持審批通過的報銷單、預算執行申請單及原始發票等票據到財務部門報賬(對于需要付款的業務經辦人還須同時提供收款單位或個人轉賬信息資料);預算管理崗應根據業務性質正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據進行審核,重點審核票據內容是否合規、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務部門負責人復核。

⑤出納根據財務部門負責人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預算執行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業貿易公司費用管理辦法》