快遞公司費(fèi)用預(yù)支報(bào)銷制度

1、目:的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,明確借款原則,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,進(jìn)一步完善報(bào)銷制度,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為主的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出,特制定此項(xiàng)制度。

本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況,將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為:日常辦公費(fèi)用、預(yù)支管理、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的制度和流程。

2、適用范圍:**快遞全休人員

3、職責(zé)

3.1、預(yù)支、報(bào)銷人所在部門負(fù)責(zé)審核

3.2、報(bào)銷款歸屬管理部門為財(cái)務(wù)部

4、流程

4.1預(yù)支流程:預(yù)支人填寫借據(jù)--部門(主管、經(jīng)理)審批簽字--財(cái)務(wù)部復(fù)核--總經(jīng)理審批--出納處報(bào)銷4.2日常費(fèi)用報(bào)銷流程:報(bào)銷人整理單據(jù)--填寫相應(yīng)報(bào)銷單--部門主管或經(jīng)理審批簽字--財(cái)務(wù)部門復(fù)核--總經(jīng)理審批--出納處報(bào)銷

4.3工資支付流程:行政部審核考核--財(cái)務(wù)部編制工資表--總經(jīng)理審批工資表--出納現(xiàn)金支付工資--領(lǐng)款人核實(shí)并簽字

5、預(yù)支規(guī)定

5.1、借款定義

5.1.1借款是指因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款或突發(fā)事件的應(yīng)急借款。

5.2、借款限額

5.2.1新入職員工上班一個(gè)月后,方可申請(qǐng)借款。

5.2.2每月借支規(guī)定不得超過500元,如特殊情況需有擔(dān)保人簽字,財(cái)務(wù)人員方可借支。

5.2.2借款額不得高于未報(bào)銷金額或考勤出勤工資。

5.3、還款期限

5.3.1當(dāng)月借款須在次月工資里扣除,工資不夠扣上報(bào)總經(jīng)理。

5.3.2任何人不得擅自挪用貨款,未經(jīng)總經(jīng)理同意,挪用貨款者視情節(jié)輕重給予罰款直至開除;已構(gòu)成違法的,可移交司法部門處理,且公司保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。

6工薪支付規(guī)定:

6.1公司員工工資支付:通過現(xiàn)金支付方式支付工資,每月月底到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資。

6.2臨時(shí)工工資支付:以現(xiàn)金支付方式進(jìn)行支付,每月月底到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取工資。

6.3其他福利:需部門主管或經(jīng)理簽字--財(cái)務(wù)復(fù)核--總經(jīng)理審批--審批后,出納方可支付。

7報(bào)銷規(guī)定

7.1報(bào)銷原則:

7.1.1報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)

7.1.2填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:認(rèn)真填寫,應(yīng)填寫經(jīng)手人、報(bào)銷內(nèi)容,金額大小寫必須一致(不得涂改),不明確的可以向財(cái)務(wù)人員咨詢。

7.1.3報(bào)銷單據(jù)填寫粘貼好后,需交由主管審核簽字,無審核簽字,不給予報(bào)銷。

7.1.4過期票據(jù)不予報(bào)銷。

7.1.5費(fèi)用報(bào)銷依據(jù)實(shí)事求是原則,發(fā)現(xiàn)虛報(bào)、作弊雙倍以上處罰。

7.2對(duì)虛假發(fā)票的處理

7.2.1有下列情況的,可認(rèn)定為虛假發(fā)票:①通過不正當(dāng)渠道或非法取得的發(fā)票;②沒有發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)而取得的發(fā)票;③發(fā)生了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),但實(shí)際支用金額小于取得的發(fā)票金額,或發(fā)票反映的內(nèi)容與所辦經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不一致的發(fā)票。④經(jīng)過涂改、偽造、變?cè)斓陌l(fā)票。

7.2.2審核人員對(duì)有疑慮的發(fā)票,應(yīng)立刻報(bào)告總經(jīng)理。①非經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員責(zé)任,責(zé)令其改正;②經(jīng)辦人員利用虛假發(fā)票,侵吞公司財(cái)產(chǎn)的,處以虛假發(fā)票金額3至5倍的罰款,并上報(bào)。

7.3費(fèi)用報(bào)銷

7.3.1費(fèi)用包括:加油費(fèi)、車輛維修費(fèi)、辦公用品及辦公設(shè)備費(fèi)、桶裝飲用水、食堂食材、房租、水費(fèi)、電費(fèi)、話費(fèi)、設(shè)施維修費(fèi)、遺失賠付費(fèi)、交通事故賠款以及其他費(fèi)用等。

7.3.2費(fèi)用支付原則需索取相應(yīng)的發(fā)票,無票將不予報(bào)銷。

7.4報(bào)銷時(shí)間

7.4.1財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間:每天上午9:30-10:00,請(qǐng)?zhí)崆皩?bào)銷單準(zhǔn)備好交到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一審批。

7.4.2借支不收以上時(shí)間限制,可隨時(shí)辦理。

7.4.3各種費(fèi)用要在一周內(nèi)及時(shí)報(bào)銷,否則,財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

8對(duì)于業(yè)務(wù)員的違規(guī)處罰:

8.1對(duì)于業(yè)務(wù)員第一次未交回單的,取消當(dāng)天派送費(fèi),第二次未交回單的,取消派送費(fèi)并罰款100元,以此類推。

8.2財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)員不規(guī)范簽收抽查時(shí),如查到處以5元/票罰款,并取消該票的派送費(fèi);對(duì)大筆錯(cuò)寫查實(shí)時(shí),處以13元/票的罰款(其中3元為轉(zhuǎn)單費(fèi)),并扣考核2分/次。

8.3業(yè)務(wù)員有漏交單的,財(cái)務(wù)將按100元/票處罰,并扣考核2分/票,并承擔(dān)漏交單所產(chǎn)生的的責(zé)任;少交錢的,將按差額的雙倍收取;業(yè)務(wù)員收取散件的價(jià)格必須按照市場(chǎng)價(jià),否則差額將由業(yè)務(wù)員自行承擔(dān)。

9本制度自___年____月____日起實(shí)行,以前相關(guān)制度與本制度相沖突的,以本制度為準(zhǔn)。

篇2:車輛費(fèi)用報(bào)銷制度

1、目的與范圍

--本制度規(guī)定了運(yùn)輸車輛費(fèi)用報(bào)銷的內(nèi)容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費(fèi)用報(bào)銷的管理。

2、職責(zé)

(1)用車人或駕駛員負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)銷票據(jù)的保存、上交。

(2銷售部長負(fù)責(zé)對(duì)車輛費(fèi)用的核實(shí)。

車輛管理員負(fù)責(zé)對(duì)車輛費(fèi)用的核對(duì)、登記。

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)所有費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)的審核。

總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)的批準(zhǔn)。

3、作業(yè)要求

(1)日常費(fèi)用報(bào)銷的內(nèi)容、要求

(2)過路、橋費(fèi)

a憑費(fèi)用票據(jù)經(jīng)駕駛員簽字,整理并粘貼到費(fèi)用報(bào)銷單上,經(jīng)調(diào)度審核后到車管員處核對(duì)、登記,經(jīng)過總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)報(bào)銷。

(3)燃油費(fèi)用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發(fā)生現(xiàn)金交易的,則其費(fèi)用報(bào)銷按以下規(guī)定執(zhí)行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進(jìn)行聯(lián)系,經(jīng)同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛?cè)藛T寫出書面情況說明,押運(yùn)員證明后按費(fèi)用報(bào)銷程序辦理。

(4)住宿費(fèi)用

按事先審批的原則,具體見公司有關(guān)規(guī)定

(5)車輛驗(yàn)審費(fèi)

按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用按過路、過橋費(fèi)報(bào)銷流程報(bào)銷。

(6)檢修費(fèi)用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費(fèi)用票據(jù)經(jīng)車輛管理員審核,綜合部長審批、總經(jīng)理主管批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

b.車輛行駛途中,經(jīng)駕駛員自行修復(fù)的檢修費(fèi)用,在修理前要經(jīng)過車輛管理員批準(zhǔn)(未經(jīng)過批準(zhǔn)自行修理的不予報(bào)銷),票據(jù)的報(bào)銷按過路、過橋費(fèi)的報(bào)銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(bǔ)(換)胎費(fèi)用按公司對(duì)輪胎的修補(bǔ)規(guī)定處理,確實(shí)需要在外補(bǔ)胎的費(fèi)用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報(bào)車輛管理員同意后,押運(yùn)人員證明,按過路過橋費(fèi)用的報(bào)銷程序處理。

(7)異常費(fèi)用報(bào)銷內(nèi)容、要求

(8)所發(fā)生的異常費(fèi)用的類別:在外發(fā)生的事故、單次修理材料費(fèi)用超過壹仟元、超載、機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費(fèi)用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發(fā)生故障及遇國家各級(jí)管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費(fèi)用發(fā)生的反饋途徑、時(shí)間:出現(xiàn)上述事件后,當(dāng)事人必須在現(xiàn)場(chǎng)第一時(shí)間上報(bào)車輛管理員,進(jìn)行調(diào)查。核實(shí)后,再依據(jù)調(diào)查結(jié)果,依照?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)而進(jìn)行報(bào)銷。

(10)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)要求及相應(yīng)的責(zé)任承擔(dān)者:

事故處理費(fèi)用報(bào)銷由當(dāng)事人填寫“行駛事故處理報(bào)告”后逐級(jí)批準(zhǔn)。具體報(bào)銷額度遵照以下各項(xiàng):

a.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(全部責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[500元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故主要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故同等責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故次要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[50元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險(xiǎn)公司賠付后差額×10%)];

f.因機(jī)件原因造成事故,由質(zhì)管部對(duì)當(dāng)事人及關(guān)聯(lián)責(zé)任人作詳細(xì)調(diào)查取證,核實(shí)后根

據(jù)責(zé)任主次對(duì)各責(zé)任人作相應(yīng)處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費(fèi)用超過壹仟元,車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費(fèi)用、車輛在外發(fā)生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報(bào)告,根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)造成的罰款由責(zé)任人承擔(dān)30%,同時(shí)由車輛管理員出具原因分析,若確實(shí)是責(zé)任人人為因素造成,應(yīng)承擔(dān)全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經(jīng)部門主管同意將給予報(bào)銷,否則造成的罰款由當(dāng)車駕駛者全額承擔(dān)。

(13)超載、超限被罰款經(jīng)調(diào)查后給予報(bào)銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規(guī)章制度等因人為造成的違規(guī)行為而受到的罰款由責(zé)任人自行承擔(dān)。

(15)遇國家各級(jí)管理部門的其它類罰款,部門主管對(duì)照相關(guān)條文規(guī)定分析,若有條文規(guī)定而公司未遵章執(zhí)行,對(duì)責(zé)任人根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發(fā)生的費(fèi)用,由當(dāng)事人持相關(guān)的證明票據(jù)在三個(gè)工作日內(nèi)到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報(bào)銷。經(jīng)調(diào)查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經(jīng)理批準(zhǔn),并依照有關(guān)報(bào)銷準(zhǔn)額給予報(bào)銷,扣罰的款項(xiàng)在當(dāng)月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī)、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負(fù)責(zé)賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發(fā)生車禍全部損失由駕駛者自行負(fù)責(zé),直至追究相應(yīng)法律責(zé)任。公司對(duì)其作開除處理。

所有運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷必須遵守實(shí)事求是原則,對(duì)發(fā)現(xiàn)有弄虛作假行為的一經(jīng)查實(shí),第一次按以一罰十處理,第二次發(fā)現(xiàn)作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現(xiàn)故障,當(dāng)車的車檢員與主駕駛員承擔(dān)主要責(zé)任,扣罰其當(dāng)日基本工資。并根據(jù)損壞情況,視責(zé)任大小,另行追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

因現(xiàn)行的道路道路事故處理辦法與保險(xiǎn)理賠存在一定的沖突,在處理事故有時(shí)需將責(zé)任全部承擔(dān)下來,而實(shí)際責(zé)任與交警認(rèn)定書不符。如發(fā)生此類情況,責(zé)任人在事故處理結(jié)束時(shí),向公司提出申請(qǐng)復(fù)議,最后處罰根據(jù)公司的裁定決定。

篇3:機(jī)關(guān)費(fèi)用報(bào)銷流程

機(jī)關(guān)費(fèi)用報(bào)銷流程

流程名稱:機(jī)關(guān)費(fèi)用報(bào)銷流程

流程編號(hào)SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責(zé)任部門

財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、費(fèi)用報(bào)銷部門

1.適用范圍適用于規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費(fèi)用報(bào)銷工作。

2.涉及機(jī)構(gòu)及責(zé)任人機(jī)構(gòu):費(fèi)用報(bào)銷部門、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部;責(zé)任人:報(bào)銷經(jīng)辦人、費(fèi)用報(bào)銷部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo);財(cái)務(wù)資產(chǎn)部出納、會(huì)計(jì)、經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費(fèi)用報(bào)銷過程。

4.關(guān)鍵控制點(diǎn)說明

①報(bào)銷經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢后須填寫費(fèi)用報(bào)銷單據(jù),并連同預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單、原始發(fā)票等票據(jù),提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、審批。

②財(cái)務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理依據(jù)預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單和月度可用預(yù)算余額,對(duì)該筆費(fèi)用能否當(dāng)月報(bào)銷給予意見;審核通過提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

③報(bào)銷經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)持審批通過的報(bào)銷單、預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單及原始發(fā)票等票據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)賬(對(duì)于需要付款的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人還須同時(shí)提供收款單位或個(gè)人轉(zhuǎn)賬信息資料);預(yù)算管理崗應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對(duì)記賬憑證及所附單據(jù)進(jìn)行審核,重點(diǎn)審核票據(jù)內(nèi)容是否合規(guī)、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核。

⑤出納根據(jù)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后的記賬憑證,針對(duì)不同付款方式執(zhí)行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費(fèi)用報(bào)銷單》、《預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業(yè)貿(mào)易公司費(fèi)用管理辦法》