出納的主要工作職責(zé)是:

(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額,超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

(四)嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,方可生效。

(五)積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。

(六)配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

篇2:燃?xì)夤境黾{工作職責(zé)

1.辦理現(xiàn)金收付和銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)。

2.負(fù)責(zé)審核經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字的收付款憑證(據(jù)),并及時(shí)辦理款項(xiàng)收付手續(xù)。

3.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、各種費(fèi)用管理、匯票和各種有價(jià)證券。

4.負(fù)責(zé)填制現(xiàn)金和銀行存款會(huì)計(jì)憑證,記載日記帳。

5.負(fù)責(zé)與開(kāi)戶銀行結(jié)算手續(xù)的送、取和核對(duì)銀行存款帳目,負(fù)責(zé)納稅申報(bào)和及時(shí)足額繳納各種稅金及附加費(fèi)用。

6.負(fù)責(zé)審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎(jiǎng)金。

7.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

8.負(fù)責(zé)各種發(fā)票的領(lǐng)取、開(kāi)據(jù)。

篇3:實(shí)小出納人員工作職責(zé)

市實(shí)小出納人員工作職責(zé)

1、出納人員應(yīng)按國(guó)家財(cái)務(wù)制度和本單位規(guī)定認(rèn)真審核現(xiàn)金的收、付憑據(jù)輸現(xiàn)金的收、付業(yè)務(wù)。對(duì)違反制度的收、付憑據(jù)有以拒絕辦理,對(duì)不明確的收支業(yè)務(wù)應(yīng)向單位領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管人員報(bào)告后辦理。

2、嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用范圍,能轉(zhuǎn)帳結(jié)算的決不支付現(xiàn)金,加強(qiáng)對(duì)坐支現(xiàn)金的管理,收及時(shí)存銀行,支取通過(guò)銀行。

3、收、付現(xiàn)金要做到及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤,能及時(shí)輸?shù)默F(xiàn)金收支決不拖延,對(duì)違反制度規(guī)定的現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)堅(jiān)決不輸。

4、加強(qiáng)現(xiàn)金的日常收支管理。設(shè)置現(xiàn)金日記帳,根據(jù)有關(guān)現(xiàn)金收、付憑據(jù),按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的管理順序,逐筆進(jìn)行登記,日清月結(jié),做到帳款相符。每月現(xiàn)金不得超過(guò)核定限額,超過(guò)部分存入銀行。

5、定期與會(huì)計(jì)做好清帳工作。在每一結(jié)帳期前,了結(jié)當(dāng)月應(yīng)辦的收、付業(yè)務(wù),結(jié)出當(dāng)月收、付發(fā)生額合計(jì)和滾成余額,并將原始憑證和現(xiàn)金日記帳等一同交給會(huì)計(jì),經(jīng)雙方核實(shí)無(wú)誤后,由會(huì)計(jì)開(kāi)據(jù)現(xiàn)金結(jié)算單一式二份,交單位負(fù)責(zé)人簽字后,各存一份,或相互在對(duì)方的現(xiàn)金帳戶余額上蓋章。

6、辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),執(zhí)行國(guó)家銀行現(xiàn)金管理制度。

7、嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù),必須經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管人員審核簽章方可辦理支出業(yè)務(wù)。

8、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行規(guī)定的限額,超過(guò)部分及時(shí)存入銀行,不得“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。

9、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交其他單位和個(gè)人簽發(fā),填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”章,與存根一并保存,支票遺失要及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。

10、登記現(xiàn)金和銀行存款帳,要逐筆順項(xiàng)登記,并結(jié)出余額,及時(shí)同銀行對(duì)帳。

11、完成校長(zhǎng)交辦的臨時(shí)工作。