公司出納崗位工作職責、工作質量要求

一、辦理銀行存款、匯票事務和現金收、領取及支付工作。同時,保管好銀行賬戶網銀的加密狗和密碼。保險柜密碼或網上銀行密碼更換時,應直接上報總經理備案。

二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理工作。

三、做好財務軟件上銀行賬日記賬和現金賬日記賬(以下簡稱賬薄)登記工作及手工賬薄登記工作。做到日清月結,每月最后一天下午下班前,出納的現金(包括現鈔、匯票等)必須在財務主管監(jiān)督下進行月終盤點。財務主管必須在現金盤點上簽名確認。

四、每*月*日發(fā)放員工工資。

五、做好貨幣資金的出納工作:

1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收,由出納自行負責。

2、現金一經付清,應在原單據上加蓋"現金付訖章",如出納人員多付或少付金額,由出納人員自行負責。

3、把每日收到的現金每日結賬前必須繳入公司銀行賬戶,不得"坐支",只保留****元報銷費用備用金。

4、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符并將每日現金結存情況在第二天上班前與會計核對完畢,如有賬目的差錯應及時相互查找。

5、一般不辦理大面額現金的支付業(yè)務,支付用轉賬或匯兌手續(xù),特殊情況需經總經理直接審批。

6、員工借款應根據公司《借款及費用報銷制度執(zhí)行》,否則引起差錯或人員經濟糾紛,由出納人員自負。

六、銀行賬務處理:

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。月初的三天內必須到各銀行(無論是公司的公戶還是私戶)打印對賬單并復印一份給財務會計人員,同時做好銀行余額調節(jié)表。把銀行對賬單原件保存好,并于每年度終了時,裝訂成冊,以備查賬和審計。

2、每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金。每日下班之前填制結報單,并每日下午16點左右將整日發(fā)生的原始憑證交至財務會計人員以便做賬、核對。

3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放、遺棄。作廢的各種支票應隨后份的支票號碼一起附在憑證后面,由會計人員在裝訂記賬憑證時作為原始憑證裝訂。

七、報銷單據最終審核:

1、在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無,應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有,問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據混貼,若有,應分開貼。

4、支付單據上是否有總經理(或董事長)簽字。若無,決不予報銷

八、本制度由總經理簽字后即日生效并執(zhí)行。

篇2:燃氣公司出納工作職責

1.辦理現金收付和銀行存款結算業(yè)務。

2.負責審核經總經理批準簽字的收付款憑證(據),并及時辦理款項收付手續(xù)。

3.負責保管現金、各種費用管理、匯票和各種有價證券。

4.負責填制現金和銀行存款會計憑證,記載日記帳。

5.負責與開戶銀行結算手續(xù)的送、取和核對銀行存款帳目,負責納稅申報和及時足額繳納各種稅金及附加費用。

6.負責審核工資單據,發(fā)放工資獎金。

7.保管有關印章、空白收據和空白支票。

8.負責各種發(fā)票的領取、開據。

篇3:實小出納人員工作職責

市實小出納人員工作職責

1、出納人員應按國家財務制度和本單位規(guī)定認真審核現金的收、付憑據輸現金的收、付業(yè)務。對違反制度的收、付憑據有以拒絕辦理,對不明確的收支業(yè)務應向單位領導和會計主管人員報告后辦理。

2、嚴格控制現金的使用范圍,能轉帳結算的決不支付現金,加強對坐支現金的管理,收及時存銀行,支取通過銀行。

3、收、付現金要做到及時、準確、無誤,能及時輸的現金收支決不拖延,對違反制度規(guī)定的現金收、付業(yè)務堅決不輸。

4、加強現金的日常收支管理。設置現金日記帳,根據有關現金收、付憑據,按照經濟業(yè)務的管理順序,逐筆進行登記,日清月結,做到帳款相符。每月現金不得超過核定限額,超過部分存入銀行。

5、定期與會計做好清帳工作。在每一結帳期前,了結當月應辦的收、付業(yè)務,結出當月收、付發(fā)生額合計和滾成余額,并將原始憑證和現金日記帳等一同交給會計,經雙方核實無誤后,由會計開據現金結算單一式二份,交單位負責人簽字后,各存一份,或相互在對方的現金帳戶余額上蓋章。

6、辦理銀行結算和現金收付業(yè)務,執(zhí)行國家銀行現金管理制度。

7、嚴格履行財務審批手續(xù),必須經過領導和會計主管人員審核簽章方可辦理支出業(yè)務。

8、庫存現金不得超過銀行規(guī)定的限額,超過部分及時存入銀行,不得“白條”抵充庫存現金,更不得任意挪用現金。

9、嚴格控制簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交其他單位和個人簽發(fā),填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”章,與存根一并保存,支票遺失要及時向銀行辦理掛失手續(xù)。

10、登記現金和銀行存款帳,要逐筆順項登記,并結出余額,及時同銀行對帳。

11、完成校長交辦的臨時工作。