1、目的

為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的對外資金付款結(jié)算符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要,對外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的付款活動。

2.2本辦法適用于子公司財務(wù)部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序(計劃內(nèi))

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月,子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內(nèi)支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務(wù)部。

3

付款申請預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請,按預(yù)算控制要求審簽付款申請;

如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序,見4.2。

4

付款申請合同審核

子公司財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同,簽字確認。

5

付款申請復(fù)審

子公司分管副總

子公司財務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

付款申請經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審簽后;

單筆付款金額超過2萬元,交總經(jīng)理審簽。

6

付款申請的母公司審批

母公司財務(wù)總監(jiān)

單筆金額超過50萬的,交母公司財務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務(wù)部,出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況,財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序(計劃外)

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月,子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務(wù)部。

3

付款申請預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請;

如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2;

如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽。

4

付款申請合同審核

子公司財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同,簽字確認后,交總經(jīng)理辦公會。

5

付款申請復(fù)審

子公司總經(jīng)理辦公會

子公司分管副總

子公司財務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

總經(jīng)理辦公會審核通過后,分別經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)審簽后,交總經(jīng)理審簽。

6

超計劃付款申請的母公司審批

母公司預(yù)算管理崗

母公司財務(wù)總監(jiān)

超計劃的付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和財務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務(wù)部,出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況,財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

《付款審批單》

6、流程圖

6.1子公司計劃內(nèi)工程付款流程

6.2子公司計劃外工程付款流程

篇2:地產(chǎn)置業(yè)非業(yè)務(wù)類付款管理程序

1、目的

為確保非業(yè)務(wù)類對外資金付款符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司。

2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務(wù)部,其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1固定資產(chǎn)購置付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

申請付款

總裁辦公室

總裁辦公室持固定資產(chǎn)請購單和相關(guān)購置合同向財務(wù)部申請付款,提交《付款審批單》,經(jīng)辦公室主任審簽。

2

付款申請審核

主管副總

總裁

主管副總、財務(wù)總監(jiān)、總裁審批。

3

付款申請審核

財務(wù)經(jīng)理

出納

財務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。

4-7還貸付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

還貸付款提示

財務(wù)部資金管理員

財務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天,向財務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。

2

付款申請審核

資金管理員

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)總監(jiān)

總裁

資金管理人員填制《大額付款申請單》,說明業(yè)務(wù)內(nèi)容(內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸),財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。

4.2分紅及權(quán)益資金付款

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

2

付款申請審核

資金管理員

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)總監(jiān)

總裁

董事會年度分紅決議經(jīng)股東大會審議批準后,財務(wù)部資金管理員制《大額付款申請單》,附分紅決議為附件,財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。

4.3其他類型付款管理

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請

各部門經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

對于零星付款支出,如小額對外勞務(wù)費等,由各部門經(jīng)辦人填報《付款審批單》,附相關(guān)合同或其他文件,部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請初審

預(yù)算管理員

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核借款申請。

如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,在單據(jù)上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣,并作說明。

如借款申請在計劃范圍內(nèi),簽字確認。

3

付款申請復(fù)審

分管副總

財務(wù)部經(jīng)理

計劃內(nèi)付款,分管副總審批,財務(wù)部經(jīng)理審核付款申請單據(jù),交出納現(xiàn)金支款。

4

計劃外付款審核

總經(jīng)理

分管副總

財務(wù)總監(jiān)

財務(wù)部經(jīng)理

計劃外付款,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;財務(wù)部經(jīng)理審核后,交出納支款。

5、單據(jù)與記錄

《大額付款申請單》(見附件一)

6、流程圖

6.1固定資產(chǎn)購置付款流程(見附件二)

6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程(見附件三)

6.3其他類型付款流程(見附件四)

篇3:置業(yè)公司其他業(yè)務(wù)付款管理工作程序

1、目的

為確保其他業(yè)務(wù)對外資金付款符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司其他業(yè)務(wù)對外付款的結(jié)算業(yè)務(wù)活動,包括物業(yè)管理、物業(yè)租賃、經(jīng)紀代理等業(yè)務(wù)的對外付款。

2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務(wù)部,其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

步驟

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請

各業(yè)務(wù)部門

各經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按合同履行情況提交《付款審批單》,注明是否計劃內(nèi)付款,是否預(yù)付款,并附相關(guān)附件,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;

如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》。

2

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。

3

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

4

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;

計劃內(nèi)的付款申請,交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務(wù)部,出納辦理付款。

6

付款登記

財務(wù)部

各業(yè)務(wù)部

法律合約部

已付款情況,財務(wù)部、各業(yè)務(wù)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1其他類型付款流程