資金管理規定

第一條為加強對公司系統內資金使用的監督和管理,加速資金周轉,提高

資金利潤率,保證資金安全,特制定本規定。

第二條管理機構

(一)公司設立資金管理部,在財務總監領導下,辦理各二級公司以及公司內

部獨立單位的結算、貸款、外匯調劑和資金管理工作。

(二)結算中心具有管理和服務的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是

監督與被監督,管理與接受管理的關系,在結算業務中是服務與被服務的客戶關

系。

第三條存款管理

公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶,辦理小額零星結算外,必

須在資金部開設存款帳戶,辦理各種結算業務,在資金部的結算量和旬、月末余

額的比例不得低于80%,10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理特殊

情況需專題報告,經批準同意后,方可保留其他銀行結算業務。

第四條借款和擔保業務管理

(一)借款和擔保限額。集團內各二級公司應在每年年初根據董事會下達的利

潤任務編制資金計劃,報資金管理部,資金管理部根據公司的年度任務,經營民

展規劃,資金來源以及各二級的資金效益狀況進行綜合平衡后,編制總公司及二

級公司定額借款,全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額,報

董事會審批后下達執行。

年度中,資金管理部將嚴格按照限額計劃控制各二級公司借款規模,如因經

營發展,貸款或擔保超限額的,應專題報告說明資金超限額的原因,以及新增資

金的投向、投量和使用效益,經資金管理部審查核實后,提出意見,報財委、董

事會審批追加。

(二)集團內借款的審批。凡集團內借款金額在300萬元(含300萬元,外幣

按記帳匯率折算,下同)以內的,由資金管理部審查同意后,報財務總監審批;

借款金額在300萬元以上的,由資金管理部審查,財務總監加簽同意后報董事長

審批。

(三)擔保的審批。各二級公司向銀行借款需要總公司擔保時,擔保額在300

萬元以下的由財務總監審批,擔保額在300萬-2000萬元的,由財務總監核準,董

事長審批。擔保額在2000萬元以上的,一律由財委加簽后報董事長審批,并經

董事長辦公會議通過。借款擔保審批后,由資金部辦理具體手續。對外擔保,由

資金部審核,財務總監和總裁加簽后報董事長審批。

第五條其他業務的審批

(一)領用空白支票。在資金部辦理結算業務的企業,可以向資金部領用空白

支票,每次領用張數不超5張,每張空白支票限額不超過5萬元,由資金部辦理,

領用空白支票時,必須在資金部有充足的存款。

(二)外匯調劑。集團內各二級公司的外匯調劑由資金部統一辦理,特殊情況

需自行調劑的,一律報財務審批,審批同意后,方可自行辦理。

(三)利息的減免。凡需要減免集團內借款利息,金額在5000元以內的,由

資金部審查同意,報財委審批,金額超過5000元,必須落實彌補渠道,并經分

管副總經理加簽后,報財委審批。

第六條資金管理和檢查

資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心,定期開展以下資金檢查和

管理工作,并根據檢查情況,定期向財委、總經理、董事長專題報告。

(一)定期檢查各二級公司的現金庫存狀況。

(二)定期檢查各二級公司的資金部的結算情況。

(三)定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。

(四)對二級公司在資金部匯出的10萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽

查。

第七條統計報表

各二級公司必須在旬后一日內向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結算業

務統計表,資金部匯總后于旬后2日內報財委、總經理、董事長。

資金部要及時掌握銀行存款余額,并且每兩天向財務總監及副總監報一次存款余額表。

篇2:化工安全投入資金管理規定

一、總則

1、為確保公司安全投入資金合理有效的使用,改善安全生產條件,實現安全生產,特制定本規定。

2、?公司安全投入資金包括為改善安全生產條件、加強勞動保護、員工工傷意外保險、公司財產及在修產品保險、勞保福利費等所有的投入。

3、公司安全投入資金的管理及使用原則為投入充足、使用合理、效果明顯。

4、安全費用提取

安全費用的提取是以本年度實際銷售收入為計提依據,按照以下標準逐月提取:

全年實際銷售收入在1000萬元及以下的部分,按照4%提取;

全年實際銷售收入在1000萬元至10000萬元(含)的部分,按照2%提取;

全年實際銷售收入在10000萬元至100000萬元(含)的部分,按照0.5%提取;

全年實際銷售收入在100000萬元以上的部分,按照0.2%提取。

二、投入資金的種類及來源

5、公司安全投入資金分為以下五種

5.1、安全生產條件整改措施費(以下簡稱安措費);

5.2、勞動保護用品及勞動保護措施費(以下簡稱勞保費);

5.3、消防設施及器材費(以下簡稱消防費);

5.4、勞保福利費。

5.5、環保排污費。

6、?公司的安全投入資金由安全管理部根據公司的實際情況作出預算,提交企劃部和財務部。公司將根據預算的數額預備相應的資金投入。

三、安全投入資金的使用及管理

7、?公司財務部負責安全投入資金專用帳戶的管理,安全管理部負責安全投入資金的專項使用審批,公司其他相關部門協助落實。

8、安措費的使用由使用部門提出安全整改項目的申請,開出材料領用單,經安全管理部審批后,所使用的材料費用即可從安措費工號出帳。

9、勞保費由安全管理部根據《勞動保護用品管理規定》的標準和要求,申請并向全公司員工發放符合安全要求的勞保護具,物資部勞護用品倉庫和采購員根據實際申請購買的數量、種類辦理相關手續。

10、消防費的使用項目包括對消防設施及器材的添置、更新、修理的費用,統一由安全管理部使用。相關部門如需進行消防設施及器材添置、更新、修理,必須按照《消防安全管理規定》的有關規定進行申請辦理。

11、?勞保福利的發放根據《防暑降溫、清涼飲料、營養保健費發放管理規定》進行辦理。

12、環保排污費的使用項目包括環保設施更新改造或修理的費用;環境污染的清理費用以及政府有關部門征收的未達標排污費等。環保排污費的使用由安全管理部歸口管理。

四、附則

13、?所有安全投入資金的管理和使用必須遵循公司財務制度的前提下進行。

14、本規定由安全管理部負責解釋。

15、?本規定自下發之日起實施。

篇3:酒店資金管理規定

某酒店資金管理規定

(一)流動資金管理規定:

1、管理原則為以較少的占用資金,取得較大的經濟效益。嚴格控制庫存商品,減少占用流動資金;

2、加快流動資金周轉,擴大經營。收款和應收款結算要及時,防止爛帳出現。

(二)固定資產管理規定:

1、控制固定資產渠道,增加固定資產要經董事審批;

2、酒店增建、改造、維修或重新裝修,由行政辦作預算上報董事會審批決定后執行。

(三)貨幣資金管理規定:

1、現金管理規定每天備用金額度,超額部分現金當天存入銀行;

2、執行酒店有關現金收付手續和規定;

3、各部門當天收入現金,應當天交回酒店有關人員保管;

4、銀行存款按酒店規定手續辦理送存,填制記帳憑證入帳。銀行提款按酒店規定手續辦理提款,填制記帳憑證入帳。銀行存款帳戶,不準外單位或個人借用,出納不準發出全空白支票。

(四)費用管理規定:

1、酒店必須給各部門規定每月、季度、年度費用控制金額,各部門必須嚴格按酒店規定費用額運作;

2、酒店要制定各項費用的開支標準、范圍、審批權限和報銷制度。(旅差費、誤餐費、手提電話費、司機補助等);

3、其它津貼要有規定,如外出人員津貼、加班工資;

4、宣傳廣告費每年規定金額,作使用計劃安排報董事會批準;

5、辦公用品應堅持以節約為原則,各部門按月領用,容易比較。

6、財務部協助各部門對每月之客人用品、消耗品及印刷品等根據各營業點之收入情況,出租房數、消費人數作分析比較,有效地控制開支。對各部門人力資源之編制與收入、出租房數、消費人數作出分析比較,因應生意之變化作出相對之調整。

(五)成本管理規定:

1、酒店要給各營業部門定出合理的成本百分率;

2、各營業部門要按酒店要求嚴格控制經營成本;

3、成本部經理每月向財務總監交酒店營業部門的經營成本報表,報表制定必須準確、真實;

4、成本部經理每月要對酒店的經營成本作分析,提供合理化建議;

5、嚴格控制各部門的報損報廢率,提倡損壞或報廢物資轉其它部門使用。

(六)物資采購程序和急需物資采購程序的規定:

1、物資采購程序規定:

定型物資及計劃內請購程序,應由倉管部根據物料庫存的最低儲備量情況,用書面填寫請購單一式四聯,及時向采購部門提出請購。采購部經理接到向財務總監報告,財務總監審批后再報總經理審批。采購經理接到總經理審批后,一份交部門存查,一份交倉管存查,一份交采購員采購,一份自己存查,控制采購進度。

2、急需物資采購程序:

非定型及計劃外物資的請購程序,應由使用部門根據營業上的需要,提出急需購買物品的名稱、規格、型號、數量,并說明此物品是一次性使用還是今后長期使用情況。填寫請購單一式四聯,由部門經理簽名認可,報財務總監審批,再送總經理審批。采購部經理接到總經理審批后,發回一份使用部門存查,一份交倉管作為貨到驗收依據,一份財務總監存查,一份自己存查,控制采購進度。