物業(yè)分公司體系內(nèi)部審核程序

1總則

1.1體系內(nèi)部審核是確定各物業(yè)分公司滿足管理體系程度以及評價管理體系符合性、有效性,識別改進(jìn)機(jī)會的重要手段。

1.2各物業(yè)分公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部審核的有關(guān)要求,健全自我完善機(jī)制,不斷提高管理水平、服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營績效。

2職責(zé)界定

2.1物業(yè)分公司負(fù)責(zé)組織實施內(nèi)部審核活動,并將審核報告報項目所在公司備案。

2.2項目所在公司負(fù)責(zé)監(jiān)督區(qū)域內(nèi)物業(yè)分公司的內(nèi)部審核,必要時將物業(yè)分公司內(nèi)部審核作為項目所在公司內(nèi)審的一個組成部分。

2.3管理公司物業(yè)管理部負(fù)責(zé)指導(dǎo)各物業(yè)分公司開展內(nèi)部審核活動。

3基本要求

3.1各物業(yè)分公司內(nèi)部審核應(yīng)定期進(jìn)行,至少每半年一次。全年的內(nèi)部審核安排由品質(zhì)部負(fù)責(zé)列入年度工作計劃。例行的內(nèi)部審核必須全面覆蓋公司各項業(yè)務(wù)活動、區(qū)域(責(zé)任部門)和人員。

3.2必要時,物業(yè)分公司總經(jīng)理可根據(jù)實際情況決定進(jìn)行臨時增加的內(nèi)部審核,臨時增加的內(nèi)部審核可以是完整的或部分范圍的審核。提出臨時內(nèi)部審核的時機(jī)包括(不限于):

a)組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程或制度文件發(fā)生重大調(diào)整;

b)發(fā)生嚴(yán)重的顧客投訴事件、質(zhì)量事故或其它環(huán)境、職業(yè)健康安全事件、事故;

c)管理工作受到集團(tuán)或管理公司的嚴(yán)厲批準(zhǔn);

d)總經(jīng)理認(rèn)為必要的其它情況。

3.3物業(yè)分公司總經(jīng)理(或管理者代表)應(yīng)為內(nèi)部審核提供必需的資源,并在公司內(nèi)各級員工中明確有關(guān)內(nèi)部審核工作的權(quán)責(zé)。

3.3.1公司分管領(lǐng)導(dǎo)(管理者代表)職責(zé)

a)每次內(nèi)審計劃的審核、批準(zhǔn)、并指定審核組長;

b)審核組與受審核部門之間關(guān)系的協(xié)調(diào);

c)不合格項糾正措施方案的批準(zhǔn);

d)審核報告的審核、批準(zhǔn)。

3.3.2品質(zhì)部職責(zé)

a)負(fù)責(zé)按計劃組成審核組進(jìn)行內(nèi)審;

b)負(fù)責(zé)內(nèi)審報告的打印、發(fā)放和存檔;

c)負(fù)責(zé)不合格項糾正措施的審查和跟蹤驗證。

3.3.3受審核方職責(zé)列入內(nèi)審計劃的崗位或部門均為受審核方,其職責(zé)是:a)確認(rèn)對本部門進(jìn)行內(nèi)審的計劃;

b)做好接受內(nèi)審的準(zhǔn)備工作;

c)指定聯(lián)絡(luò)人員,協(xié)助審核組完成審核計劃;

d)確認(rèn)不合格項,并有針對性地采取糾正措施。

3.3.4審核組職責(zé)

3.3.4.1審核組長職責(zé):

a)協(xié)助品質(zhì)部組成審核組;

b)制定現(xiàn)場審核計劃,組織文件審核;

c)指導(dǎo)審核員編制檢查表,準(zhǔn)備現(xiàn)場審核記錄和不合格報告等工作文件;

d)主持首次會議和末次會議;

e)控制現(xiàn)場審核氣氛和審核進(jìn)度;

f)編寫并向品質(zhì)部提交審核報告、現(xiàn)場審核記錄等。

3.3.4.2審核員職責(zé):

a)編制檢查表。

b)按分工要求進(jìn)行現(xiàn)場審核,填寫現(xiàn)場審核記錄。

c)對不合格事實進(jìn)行描述,填寫不合格報告。

3.4審核員安排必須保證獨立性,審核員與受審核部門沒有直接的工作責(zé)任關(guān)系。各物業(yè)分公司內(nèi)審員管理應(yīng)保證滿足以下要求。

3.4.1內(nèi)審員必須經(jīng)過相關(guān)體系審核的專業(yè)培訓(xùn)(ISO9000、ISO14000、OHSAS18000等),并取得培訓(xùn)合格證書;

3.4.2物業(yè)分公司每年應(yīng)以適當(dāng)?shù)男问綄?nèi)審員進(jìn)行培訓(xùn),以提高其專業(yè)知識技能和內(nèi)審技巧;

3.4.3參加管理公司物業(yè)管理部規(guī)定的其它培訓(xùn)進(jìn)修課程和審核交流活動。

3.5各物業(yè)分公司組織實施的內(nèi)部審核,無論其是否已經(jīng)按相關(guān)體系標(biāo)準(zhǔn)建立管理體系,內(nèi)部審核依據(jù)中必須包含本手冊的規(guī)定。

4審核程序

4.1審核計劃與準(zhǔn)備

4.1.1根據(jù)年度工作計劃,每次審核前一周由公司總經(jīng)理(管理者代表或分管領(lǐng)導(dǎo))指定審核組長,組長負(fù)責(zé)協(xié)助品質(zhì)部確定內(nèi)審組成員,應(yīng)保證與受審核方?jīng)]有直接的工作責(zé)任關(guān)系。

4.1.2審核組長負(fù)責(zé)制訂《管理體系內(nèi)部審核實施計劃》,計劃應(yīng)包括(不限于):

a)審核目的與范圍;

b)審核依據(jù);

c)審核日期;

d)審核組成員;

e)審核日程安排;

f)審核報告的分發(fā)范圍審核等。

4.1.3審核計劃經(jīng)品質(zhì)部審核、公司總經(jīng)理(管理者代表或分管領(lǐng)導(dǎo))批準(zhǔn)后,由審核組長分發(fā)至受審核部門。

4.1.4實施審核前,審核組長組織審核組成員對公司內(nèi)部管理文件進(jìn)行系統(tǒng)的審

查,針對與本手冊規(guī)定及選定體系要求不一致的問題開列出文件審查清單。

4.1.5實施審核前,審核組長應(yīng)安排審核員根據(jù)分工編制審核檢查表,審查檢查表應(yīng)由審核組長匯總審查,協(xié)調(diào)、指導(dǎo)審核組成員的審核思路和方法,達(dá)成一致后簽署執(zhí)行。

4.2審核實施

4.2.1審核組長負(fù)責(zé)對審核全過程進(jìn)行控制,審核實施過程一般包括(不限于):首次會議、現(xiàn)場審核、末次會議等。

4.2.2現(xiàn)場審核實施過程中,內(nèi)審員通過與受審核部門人員的面談、查閱文件和記錄、現(xiàn)場觀察等方式收集審核證據(jù),并如實記錄。

4.2.3現(xiàn)場審核過程中,內(nèi)審員必須按計劃完成分配的檢查任務(wù),包括檢查內(nèi)容及時間進(jìn)度要求。特殊原因?qū)е卢F(xiàn)場審核不能按計劃執(zhí)行時,內(nèi)審員必須同時報告審核組長和公司分管領(lǐng)導(dǎo)。

4.2.4內(nèi)審員在審核中發(fā)現(xiàn)的問題均應(yīng)填寫《審核不合格報告》,不合格報告需由審核組長批準(zhǔn),并經(jīng)受審核部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)。

4.3報告與跟蹤

4.3.1現(xiàn)場審核結(jié)束后,審核組長負(fù)責(zé)根據(jù)審核過程中的記錄編制審核報告。審核報告應(yīng)反映審核的實際過程和管理體系運行狀況,包括(不限于)以下內(nèi)容:

a)本次審核的目的、范圍;

b)審核準(zhǔn)則(依據(jù)文件);

c)審核過程簡介(包括審核組成員、審核天數(shù)、受審核部門、審核重點、受審核公司/部門配合情況等);

d)管理體系總體運行情況,及審核結(jié)論;

e)存在問題(不合格事項)及在各要素中的分布情況、糾正要求及驗證方式;

f)下次審核須重點關(guān)注的方面。

4.3.2審核報

告經(jīng)品質(zhì)部審核、公司總經(jīng)理(管理者代表或分管領(lǐng)導(dǎo))批準(zhǔn)后,由審

核組長連同《審核不合格報告》分發(fā)到受審核部門。

4.3.3受審核部門接到不合格報告后,應(yīng)組織人員進(jìn)行原因分析,并提出糾正措施計劃交品質(zhì)部。

4.3.4品質(zhì)部應(yīng)先對原因分析和糾正措施計劃進(jìn)行審查,不符合要求的返回受審核部門重新制訂。符合要求的報公司總經(jīng)理(管理者代表或分管領(lǐng)導(dǎo))批準(zhǔn)。原件存品質(zhì)部,復(fù)印一份交受審核部門實施。

4.3.5受審核部門收到已批準(zhǔn)的糾正計劃后,及時按計劃實施糾正措施。

4.3.6品質(zhì)部應(yīng)組織內(nèi)審員對糾正措施的實施進(jìn)行督促,在規(guī)定期限到達(dá)后,組織人員進(jìn)行效果驗證,并在不合格報告上填寫驗證記錄。

4.3.7品質(zhì)部負(fù)責(zé)匯總糾正措施實施情況,向公司總經(jīng)理(管理者代表或分管領(lǐng)導(dǎo))匯報。

5支持文件及記錄

5.1WDWY-FR-MM9102不合格控制、糾正及預(yù)防措施

5.2WDWY-FR-MM9201日常服務(wù)檢查

5.3WDWY-MM96管理評審

5.4WDWY-FR-MM9501管理體系內(nèi)部審核實施計劃

5.5WDWY-FR-MM9502審核現(xiàn)場檢查表

5.6WDWY-FR-MM9503審核首次/末次會議簽到表

5.7WDWY-FR-MM9504審核不合格報告

5.8WDWY-FR-MM9505體系審核總結(jié)報告

篇2:公司EMS程序文件:環(huán)境體系內(nèi)部審核程序

公司EMS程序文件范本:環(huán)境體系內(nèi)部審核程序

十五.環(huán)境體系內(nèi)部審核程序

1.主題內(nèi)容和適用范圍

本程序規(guī)定了內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的內(nèi)容和實施程序。

本程序適用于公司內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的全過程。

2.引用標(biāo)準(zhǔn)和文件

《ISO14000:1996環(huán)境管理體系―規(guī)范及使用指南》

《ISO14000:1996環(huán)境管理體系―原則、體系和支持技術(shù)通用指南》

3.職責(zé)

3.1推行辦具體組織布置內(nèi)部環(huán)境管理體系審核工作。

3.2內(nèi)部審核員經(jīng)總裁授權(quán)后,獨立、公正地對環(huán)境管理體系作出評價。

3.3被審核部門積極配合審核工作。

4.程序

4.1內(nèi)部審核員的管理

4.1.1內(nèi)部審核員具備的資格:

a.被總裁或管理者代表任命;

b.應(yīng)具有一定的觀察能力、分析能力和業(yè)務(wù)能力,并經(jīng)過專門培訓(xùn);

c.與被審核活動無直接責(zé)任。

4.1.2推行辦根據(jù)實際需要,組織對內(nèi)審員進(jìn)行培訓(xùn)。

4.1.3經(jīng)培訓(xùn)取得資格證書的審核員,經(jīng)總裁授權(quán)成為正式的內(nèi)部環(huán)境管理體系審核員,并在推行辦備案。

4.1.4實施內(nèi)部環(huán)境管理體系審核或?qū)Ψ止┓江h(huán)境管理體系評價時,推行辦根據(jù)需要抽調(diào)內(nèi)審員。

4.1.5每次審核結(jié)束,推行辦組織對審核員的工作業(yè)績進(jìn)行評定并保存評定資料。

4.2審核時機(jī)

4.2.1每年進(jìn)行兩次審核,審核的具體時間由推行辦在年度計劃中提出。

4.2.2根據(jù)環(huán)境管理體系內(nèi)外環(huán)境的變化,管理者代表可決定適時進(jìn)行內(nèi)審。

4.3審核準(zhǔn)備

4.3.1管理者代表根據(jù)具體情況確定審核的目的、范圍、深度和時間。

4.3.2根據(jù)審核重點,結(jié)合內(nèi)部審核員的個人素質(zhì)和具體情況,選定審核組長,報管理者代表認(rèn)可后開始工作。

4.3.3審核組長負(fù)責(zé)制定內(nèi)部審核實施計劃,經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)生效。

4.3.4審核人員根據(jù)審核目的和范圍編制核查表。

4.3.5審核前,由審核組書面通知被審核部門。

4.4審核實施

4.4.1審核組長主持召開由審核組成員和被審核部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員參加的會議。

4.4.2審核組進(jìn)行現(xiàn)場審核,收集證據(jù)。

4.4.3內(nèi)審員記錄審核結(jié)果,審核組對審核結(jié)果進(jìn)行評審,確定不合格項。

4.4.4受審核部門對不合格項提出糾正措施。

4.4.5最終審查結(jié)果由審核組長報管理者代表認(rèn)可。

4.4.6審核組召集審核總結(jié)會議,通報審核結(jié)果。

4.4.7由審核組長或其授權(quán)的審核員按要求編寫《審核報告》。

4.4.8審核組對《不合格項報告》中的“糾正措施”進(jìn)行跟蹤檢查,驗證其有效性。

5.支持性文件、作業(yè)文件

篇3:成本管理體系內(nèi)部審核控制工作程序

成本管理體系內(nèi)部審核控制程序

1、目的

為了查明成本管理體系實施結(jié)果是否達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)和手冊規(guī)定的要求,以便及時發(fā)現(xiàn)存在的問題,采取糾正措施,使成本管理體系有效運行和得到保持。

2、范圍

本程序適用于本公司成本管理體系的內(nèi)部審核。

3、職責(zé)

3.1體系負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本公司成本管理體系內(nèi)部審核工作,任命審核組長,批準(zhǔn)審核計劃,組織策劃審核方案。

3.2成本部是內(nèi)部審核控制的歸口管理部門,協(xié)助體系負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核方案的策劃,負(fù)責(zé)日常的內(nèi)部審核工作。

3.3審核組長負(fù)責(zé)編制審核計劃,具體組織審核組實施審核,編制審核報告,驗證和評價審核結(jié)果。

3.4審核員負(fù)責(zé)編制檢查表和不符合項報告,實施現(xiàn)場審核,并對糾正措施的實施情況及效果進(jìn)行跟蹤和驗證。

3.5各受審核部門和單位負(fù)責(zé)配合審核,對不符合項制定糾正措施并實施,并對不符合項的糾正措施的實施效果負(fù)責(zé)。

4、工作程序

4.1審核方案的策劃

4.1.1體系負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織成本部及有關(guān)審核員對本公司成本管理體系的內(nèi)部審核方案進(jìn)行策劃。策劃的內(nèi)容一般包括:

a)確定審核的頻次;

b)確定審核的目的;

c)確定審核的范圍;

d)確定審核的方法。

(不限于此)

4.1.2審核方案策劃的依據(jù):

a)審核的過程和區(qū)域的狀況和重要性;

b)以往審核的結(jié)果。

4.1.3審核方案策劃的結(jié)果,可形成年度審核計劃(例行滾動式審核計劃),經(jīng)體系負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實施。一般情況下,年度審核計劃應(yīng)規(guī)定所涉及的受審核部門一年至少要覆蓋一次。

4.1.4遇到下列情況時,應(yīng)由體系負(fù)責(zé)人決定追加審核頻次并加大審核力度:

a)當(dāng)成本管理體系運行有明顯問題或問題較多、嚴(yán)重程度較高時;

b)當(dāng)成本目標(biāo)沒有實現(xiàn)或無法實現(xiàn)時;

c)當(dāng)外部市場環(huán)境發(fā)生變化時;

d)當(dāng)成本管理體系標(biāo)準(zhǔn)和成本管理體系文件進(jìn)行重大修改時;

e)當(dāng)本公司管理體制和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化時;

f)當(dāng)發(fā)生成本事件時。

(不限于此)

4.1.5審核方案在策劃時,應(yīng)規(guī)定審核的頻次并針對每次審核分別規(guī)定審核的時間、進(jìn)度、目的、范圍、依據(jù)、性質(zhì)、方式和方法,并要求對每次審均應(yīng)核編制審核計劃。

4.2審核的基本目的

審核的基本目的是評價和確定成本管理體系與CCA2102:2005成本管理體系標(biāo)準(zhǔn)的符合性以及實施和保持的有效性。

4.3審核的準(zhǔn)備

4.3.1編制審核計劃

4.3.1.1審核計劃應(yīng)由體系負(fù)責(zé)人組織編制并批準(zhǔn),其基本內(nèi)容包括:

a)審核的目的、范圍、依據(jù)、性質(zhì)、原則和方法;

b)審核組的組成(包括:審核組長和審核組成員);

c)審核的要求;

d)審核的進(jìn)度安排(時間表);

e)審核的方式等。

(不限于此)

4.3.1.2審核計劃的發(fā)放應(yīng)明確發(fā)放的范圍:

a)本公司高層領(lǐng)導(dǎo);

b)所有受審核部門;

d)審核組成員。

4.3.2組成審核組

4.3.2.1由體系負(fù)責(zé)人任命審核組長,并指派審核組成員組成審核組。

4.3.2.2審核組長和審核組成員必須是取得審核員資格的人員。審核人員不能審核自己的工作。

4.3.2.3審核組長應(yīng)明確各審核人員的職責(zé),并按審核計劃進(jìn)行組內(nèi)分工。

4.3.3收集并審閱文件

4.3.3.1收集并審閱的文件包括:

a)成本管理體系標(biāo)準(zhǔn);

b)成本管理手冊;

c)程序文件;

d)各種規(guī)章制度;

e)各種定額;

f)成本目標(biāo);

g)預(yù)算和成本計劃;

h)有關(guān)法律法規(guī)。

4.3.3.2審閱文件的主要目的在于熟悉情況,掌握要求,做到心中有數(shù),為下步實施現(xiàn)場審核做好依據(jù)性準(zhǔn)備。同時檢查有關(guān)文件的符合性和相關(guān)性,若發(fā)現(xiàn)文件不符合,應(yīng)予以記錄,且不能作為審核依據(jù)。

4.3.4編制檢查表

4.3.4.1審核員應(yīng)根據(jù)分工和審核任務(wù),各自編制檢查表或?qū)徍舜缶V,經(jīng)審核組長批準(zhǔn)后實施。

4.3.4.2檢查表或?qū)徍舜缶V可視需要按部門編制,也可按要素編制,其檢查問題及樣本的多少,可視審核進(jìn)度而定,檢查表或?qū)徍舜缶V的內(nèi)容不得向受審核部門/單位或其人員透露。

4.3.5通知受審核部門和單位約定審核時間

4.3.5.1審核組長應(yīng)在審核計劃規(guī)定的審核日期前3日通知受審核部門和單位,并約定審核時間,確定受審核部門和單位發(fā)言人和陪同人員,確保如期進(jìn)行現(xiàn)場審核。

4.3.5.2受審核部門接到審核通知后,應(yīng)立即做好應(yīng)審的各項準(zhǔn)備工作,包括人員、資料和現(xiàn)場等準(zhǔn)備,確保審核順利進(jìn)行。

4.3.5.3審核組通知受審核部門后,也應(yīng)做好現(xiàn)場審核記錄,不符合項報告等審核用表的準(zhǔn)備和審核組長主持召開首、末次會議的準(zhǔn)備。

4.4審核的實施

4.4.1召開首次會議:(會議時間一般控制在半小時左右)

a)首次會議由審核組長主持召開;

b)審核組全體成員和受審核部門和單位的領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)骨干及本公司高層領(lǐng)導(dǎo)參加;

c)與會人員必須簽到;

d)審核組長介紹審核組成員;

e)審核組長聲明與審核有關(guān)的事宜及時間安排;

f)審核組應(yīng)做好記錄。

4.4.2現(xiàn)場審核

4.4.

2.1首次會議結(jié)束后,進(jìn)行現(xiàn)場審核。審核組長應(yīng)對審核過程進(jìn)行全面控制,確保審核計劃和進(jìn)度及審核的客觀性、公正性和獨立性,并做到審核氣氛平和,審核記律良好及審核結(jié)論恰當(dāng)。

4.4.2.2在現(xiàn)場審核過程中,審核員應(yīng)通過交談、查閱文件、驗證記錄、觀察事實等活動,調(diào)查收集客觀證據(jù),并做好《現(xiàn)場審核記錄》。

4.4.2.3審核員應(yīng)依據(jù)《檢查表》進(jìn)行審核,一般不要偏離檢查表,但如果發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致不符合的線索,雖然不在檢查表范圍內(nèi),也應(yīng)予以進(jìn)一步調(diào)查并記錄。

4.4.2.4審核人員應(yīng)將調(diào)查收集到的客觀證據(jù),在研究和分析的基礎(chǔ)上,識別和確定不符合項,準(zhǔn)確判定不符合的性質(zhì)和嚴(yán)重程度,并逐項填寫《不符合項報告》,經(jīng)審核組長審查和受審核部門和單位見證人簽字確認(rèn)后生效。

4.4.2.5審核組長應(yīng)組織審核人員對審核結(jié)果進(jìn)行匯總分析,找出薄弱環(huán)節(jié),并提出糾正措施的建議、意見和/或要求。

4.4.3編寫審核報告

4.4.3.1內(nèi)部審核報告,由審核組長或其指定的審核員編寫,經(jīng)審核組長批準(zhǔn)后,上報總經(jīng)理和體系負(fù)責(zé)人并下發(fā)各受審核部門。

4.4.3.2內(nèi)部審核報告的主要內(nèi)容包括:

a)審核日期;

b)審核的目的、范圍和依據(jù);

c)審核組成員(審核組長、審核員);

d)審核綜述(審核情況);

e)不符合項的分析;

f)糾正措施的建議、意見和/或要求;

g)審核結(jié)論意見。

(不限于此)

4.4.4召開末次會議(會議時間一般控制在1小時左右)

a)末次會議由審核組長主持召開;

b)審核組全體成員和受審核部門和單位的領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)骨干及本公司高層領(lǐng)導(dǎo)參加;

c)與會人員必須簽到;

d)審核組長宣讀《內(nèi)部審核報告》并逐項宣讀《不符合項報告》;

e)受審核部門領(lǐng)導(dǎo)表態(tài)發(fā)言;

f)體系負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理講話,并對不符合的糾正和改進(jìn)提出要求;

g)審核組應(yīng)做好記錄。

4.5制定糾正措施

4.5.1對審核組發(fā)出的《不符合項報告》,有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)依據(jù)審核組提出的糾正措施的建議、意見和/或要求,組織分析不符合項產(chǎn)生的原因,并針對其原因逐一采取糾正措施,報體系負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實施。

4.5.2糾正措施的實施期限一般不超過15天,責(zé)任部門和單位必須在規(guī)定的期限內(nèi)完成不符合項的整改,特殊情況需要延長時間時,須經(jīng)體系負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

4.5.3審核組應(yīng)對責(zé)任部門和單位糾正措施的實施情況進(jìn)行跟蹤,并制定相應(yīng)的跟蹤措施。跟蹤過程中如發(fā)現(xiàn)問題,審核組應(yīng)及時向成本部或體系負(fù)責(zé)人報告,以便及時協(xié)調(diào)解決。

4.5.4糾正措施完成后,審核組應(yīng)對實施的結(jié)果進(jìn)行驗證,做好記錄,并將驗證的結(jié)果向體系負(fù)責(zé)人報告。

4.6年度總體評價

4.6.1年度審核計劃完成后。由體系負(fù)責(zé)人組織成本部及有關(guān)部門和單位對本公司成本管理體系全年審核情況進(jìn)行總體評價。

4.6.2年度總體評價可采用以下方法:

a)利用《不符合項分布表》,研究和分析不符合項的分布情況,對各部門和單位產(chǎn)生的不符合項進(jìn)行匯總分析,并將不符合項按嚴(yán)重程度進(jìn)行分類。

b)對全年度內(nèi)成本管理體系運行情況的審核結(jié)果,按部門和單位采用“打分法”進(jìn)行動態(tài)分析、評價,并與上年度比較。

c)對糾正措施的完成情況進(jìn)行匯總分析,并計算出糾正措施完成情況相對數(shù)(%)和絕對數(shù)。

4.6.3對上述分析評價的結(jié)果,應(yīng)作為管理評審輸入的一部分。

4.7追加的集中式審核

追加的集中式審核可按上述年度例行的滾動式審核程序執(zhí)行。

4.8審核記錄

內(nèi)部審核記錄應(yīng)由成本部按《記錄控制程序》規(guī)定進(jìn)行控制。

5、相關(guān)/支持性文件

5.1《年度內(nèi)部審核計劃》

5.2《審核計劃》

5.3《管理評審的規(guī)定》

5.4《記錄控制程序》

5.5《糾正措施控制程序》

6、記錄

6.1《首/末次會議簽到表》

6.2《首/末次會議記錄》

6.3《檢查表》

6.4《現(xiàn)場審核記錄》

6.5《不符合項報告》

6.6《不符合項分布表》

6.7《成本管理體系文件審查報告》

6.8《內(nèi)部審核報告》