物業管理公司現金管理辦法

為進一步加強企業現管理,根據國家有關現管理規定和《大華集團財務管理制度》,結合公司實際情況,制定本規定。

一、可支付現范圍:

1、員工的工資、獎、津貼、紅利。

2、個人勞務報酬。

3、各種勞保福利費以及國家規定的對個人的其他支出。

4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。

5、結算起點(1000元)以下的零星采購開支。

6、符合銀行現支付規定的其他支出。

二、現收入規定:

管理處必須將收繳的物業服務費等收入當天解入公司指定開戶行賬戶,并日將解款及收款明細表上交公司計劃財務部。

三、現使用規定:

1、須按照以上范圍使用現,超出范圍的均須通過銀行進行轉賬支付。

2、實行備用限額管理,不得超額存放現,庫存現的存放限額,由銀行核定后報集團財務部備案。

3、管理處及公司各職能部門的日常現開支統一在公司計劃財務部報銷,審批權限及流程參照《公司費用報銷管理辦法》有關條款執行。

4、嚴禁“坐支”現,即不可從收繳的現中直接支用現。

5、不準用不符合《企業會計制度》規定的憑證(如“白條”)支取現或抵充現。

6、不準編造用途套取現。

7、不準用現購置國家規定的專項控制商品。

8、不準私自借用公款。

9、不準利用銀行賬戶替他人套取現。

10、不準將位現按個人儲蓄方式存入銀行。

11、不準設立“小庫”,不準設置“賬外”賬戶。

12、必須建立和健全“現日記賬”,逐筆登記現的收、付、存,做到賬款相符,日清月結。

13、切實加強現的監護。向銀行存取大額現時,須強化安全防范措施,派車或派人護送,確保萬無一失。

四、個人借款規定:

1、公司管理人員如工作需要借用現的,可預支備用。

2、預支備用需按規定辦理借款手,填寫《現借款申請》。依據公司費用審批權限規定報領導批準后,向公司計劃財務部辦理借款手。

3、預支備用應在公務完成后的七個工作日內報銷、清還,對借款未還清者,公司計劃財務部原則上不再批準再次借款。在規定時間內不報銷不清還者,公司計劃財務部有權通知公司行政人事部在其工資中扣回。

4、員工離職離崗,應做好備用交接清退工作,未辦理交接清退的不能離崗。對離職離崗人員拒不清退備用的,公司有權追償,直至追究當事人的法律責任。

5、因公需要預支備用超過3000元時,必須提前24小時預約。

五、本管理辦法自頒布之日起施行,由公司計劃財務部負責解釋。

篇2:醫院現金管理辦法

醫院現金管理辦法

一.現金對于醫院的醫療活動的順利進行關系十分重大,并且在管理上也屬于交易出現問題的項目。因此,必須加強對現金的日常控制,才能有效地發揮現金的各項作用,促使醫院健康的發展。

二.現金是指醫院地庫存現金,主要用于醫院地日常零星開支。

三.現金的主管部門為醫院財務科,財務科應設專職出納員,在財務科長領導下進行工作,對其他部門使用現金,財務科由現金監督和現金檢查地權利。

四.現金使用范圍:

1、職工工資、獎金、津貼、補貼及勞務報酬。

2、備用金。

3、出差人員必須隨身攜帶地差旅費。

4、結算起點在1000元以下地零星支出。

5、中華人民銀行規定的可以用現金支付地其他支出。

五、確保現金安全使用

1、醫院地庫存現金,不得超過銀行核定地庫存限額,超過銀行核定限額的現金必須當日送存銀行,醫院內部各部門的備用金,由財務科核定。

2、任何一項付款業務都應由原始憑證,由經辦人員簽字證明,分管負責人審核同意,出納人員才能據以付款。

3、有關憑證付訖后,應蓋上“付訖”圖章,以防重復付款。對付訖地憑證,應定期裝訂成冊,由專人保管,防止付款憑證被盜、篡改的情況發生。

4、出納、記帳、采購三方面地工作應分別由不同地經辦人員分工負責,不能由一人同時兼任數職。

5、簽發支票和應付應由二人分別蓋章、相互監督。

6、對存出保證金、押金、備用金等應定期清理核對,及時清帳處理。

7、職工因故向單位借支現金,必須經院長同意后,方可借款,并按規定地期限內結算歸還,超期未還的不管任何情況,財務科有權在其本人收入中先行扣除并按規定收取逾期利息。

8、本制度如有抵觸時,以國家規定為準。

篇3:酒店現金流動資金管理辦法

酒店現金及流動資金管理辦法范文

第一條庫存現金額在集團財務及銀行同意下按一定額度留取。超過現額部分當天存入銀行,除規定范圍的特殊情況下支出以外,不得在業務收入的現金中坐支。

第二條現金支付范圍:工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉帳起點下的現金支出。

第三條現金收付的手續和規定:

在現金收付時必須認真,詳細審查現金收付憑證是否符合手續規定,審查開支是否合理,領導是否批準,經辦人和證明人是否簽章,是否有齊全合法的原始憑證。

第四條在收付現金后,必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”。

第五條主管會計每天必須核對現金數額,檢查出納庫存現金情況。

第六條流動資金即要保證需要又要節約使用,在保證批準供應營業活動正常需要的前提下,以較少的占有資金,取得較大的經濟效果。

第七條要求各業務部門在編制計劃時,嚴格控制庫存商品,物料原材料的占用資金不得超過比例規定,即經營總額與同期庫存的比例按2比1的規定。

第八條超儲物資、商品除經批準做為特殊儲備者外,原則上不得使用流動資金,只能壓縮超儲的商品、物料,以減少占用資金。

第九條在符合國家政策和集團財務和公司總經理的要求前提下,加速資金周轉,擴大經營,減少流動資金的占用。