蜀信物業(yè)現(xiàn)金管理辦法

根據(jù)國務(wù)院頒布的"現(xiàn)金管理暫行條例"及其它有關(guān)法紀(jì)規(guī)定,結(jié)合公司的實(shí)際情況,制定本辦法。

一、公司的貨幣收付事項(xiàng)必須符合中華人民共和國的法律、法規(guī)和制度。

二、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)處理與本公司一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的貨幣收支事項(xiàng)。其他部門和個(gè)人辦理貨幣收付事宜,必須由財(cái)務(wù)部許可并報(bào)經(jīng)經(jīng)理及授權(quán)人批準(zhǔn)后方可受理。

三、財(cái)務(wù)部設(shè)置專職出納員管理現(xiàn)金。出納員由總公司財(cái)務(wù)部選派擔(dān)任。若專職出納員因故臨時(shí)不在崗時(shí),由總公司財(cái)務(wù)部指定與出納業(yè)務(wù)相容職務(wù)的人員處理出納業(yè)務(wù)。出納員要求具備較強(qiáng)的工作責(zé)任,良好的業(yè)務(wù)素質(zhì),并熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

出納員在處理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí),若發(fā)生違反銀行結(jié)算制度,被銀行處以罰款的,出納員要負(fù)責(zé)賠償。

出納員在收付現(xiàn)金時(shí),造成短少的,應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。

出納員在處理業(yè)務(wù)中違反財(cái)務(wù)制度的,財(cái)務(wù)部主管視情況提出警告,情節(jié)嚴(yán)重的,報(bào)經(jīng)理及授權(quán)人處理。

四、小區(qū)日常費(fèi)用(物管費(fèi)、水電氣費(fèi)、各類押金等)的現(xiàn)金收取工作由財(cái)務(wù)部收銀員及各小區(qū)內(nèi)勤擔(dān)任。財(cái)務(wù)部收銀員由公司行政部和財(cái)務(wù)部共同招聘,財(cái)務(wù)部參與,其工作內(nèi)容由財(cái)務(wù)部安排,小區(qū)內(nèi)勤由行政部招聘,以上人員的工作業(yè)績(jī)和能力考核由公司財(cái)務(wù)部和行政部及各小區(qū)共同進(jìn)行。

在收款業(yè)務(wù)中,若當(dāng)日收取款項(xiàng)在1000元以上的必須存入銀行,并于次日向財(cái)務(wù)部交納,如有短款應(yīng)足額賠償。

如有違反財(cái)務(wù)制度的,財(cái)務(wù)部主管視情況提出警告,情節(jié)嚴(yán)重的,報(bào)經(jīng)理及授權(quán)人處理。所有款項(xiàng),一律不得坐支。

篇2:醫(yī)院現(xiàn)金管理辦法

醫(yī)院現(xiàn)金管理辦法

一.現(xiàn)金對(duì)于醫(yī)院的醫(yī)療活動(dòng)的順利進(jìn)行關(guān)系十分重大,并且在管理上也屬于交易出現(xiàn)問題的項(xiàng)目。因此,必須加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的日常控制,才能有效地發(fā)揮現(xiàn)金的各項(xiàng)作用,促使醫(yī)院健康的發(fā)展。

二.現(xiàn)金是指醫(yī)院地庫存現(xiàn)金,主要用于醫(yī)院地日常零星開支。

三.現(xiàn)金的主管部門為醫(yī)院財(cái)務(wù)科,財(cái)務(wù)科應(yīng)設(shè)專職出納員,在財(cái)務(wù)科長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作,對(duì)其他部門使用現(xiàn)金,財(cái)務(wù)科由現(xiàn)金監(jiān)督和現(xiàn)金檢查地權(quán)利。

四.現(xiàn)金使用范圍:

1、職工工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼及勞務(wù)報(bào)酬。

2、備用金。

3、出差人員必須隨身攜帶地差旅費(fèi)。

4、結(jié)算起點(diǎn)在1000元以下地零星支出。

5、中華人民銀行規(guī)定的可以用現(xiàn)金支付地其他支出。

五、確保現(xiàn)金安全使用

1、醫(yī)院地庫存現(xiàn)金,不得超過銀行核定地庫存限額,超過銀行核定限額的現(xiàn)金必須當(dāng)日送存銀行,醫(yī)院內(nèi)部各部門的備用金,由財(cái)務(wù)科核定。

2、任何一項(xiàng)付款業(yè)務(wù)都應(yīng)由原始憑證,由經(jīng)辦人員簽字證明,分管負(fù)責(zé)人審核同意,出納人員才能據(jù)以付款。

3、有關(guān)憑證付訖后,應(yīng)蓋上“付訖”圖章,以防重復(fù)付款。對(duì)付訖地憑證,應(yīng)定期裝訂成冊(cè),由專人保管,防止付款憑證被盜、篡改的情況發(fā)生。

4、出納、記帳、采購三方面地工作應(yīng)分別由不同地經(jīng)辦人員分工負(fù)責(zé),不能由一人同時(shí)兼任數(shù)職。

5、簽發(fā)支票和應(yīng)付應(yīng)由二人分別蓋章、相互監(jiān)督。

6、對(duì)存出保證金、押金、備用金等應(yīng)定期清理核對(duì),及時(shí)清帳處理。

7、職工因故向單位借支現(xiàn)金,必須經(jīng)院長(zhǎng)同意后,方可借款,并按規(guī)定地期限內(nèi)結(jié)算歸還,超期未還的不管任何情況,財(cái)務(wù)科有權(quán)在其本人收入中先行扣除并按規(guī)定收取逾期利息。

8、本制度如有抵觸時(shí),以國家規(guī)定為準(zhǔn)。

篇3:酒店現(xiàn)金流動(dòng)資金管理辦法

酒店現(xiàn)金及流動(dòng)資金管理辦法范文

第一條庫存現(xiàn)金額在集團(tuán)財(cái)務(wù)及銀行同意下按一定額度留取。超過現(xiàn)額部分當(dāng)天存入銀行,除規(guī)定范圍的特殊情況下支出以外,不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中坐支。

第二條現(xiàn)金支付范圍:工資、補(bǔ)貼、福利、差旅費(fèi)、備用金、轉(zhuǎn)帳起點(diǎn)下的現(xiàn)金支出。

第三條現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定:

在現(xiàn)金收付時(shí)必須認(rèn)真,詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定,審查開支是否合理,領(lǐng)導(dǎo)是否批準(zhǔn),經(jīng)辦人和證明人是否簽章,是否有齊全合法的原始憑證。

第四條在收付現(xiàn)金后,必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。

第五條主管會(huì)計(jì)每天必須核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額,檢查出納庫存現(xiàn)金情況。

第六條流動(dòng)資金即要保證需要又要節(jié)約使用,在保證批準(zhǔn)供應(yīng)營(yíng)業(yè)活動(dòng)正常需要的前提下,以較少的占有資金,取得較大的經(jīng)濟(jì)效果。

第七條要求各業(yè)務(wù)部門在編制計(jì)劃時(shí),嚴(yán)格控制庫存商品,物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定,即經(jīng)營(yíng)總額與同期庫存的比例按2比1的規(guī)定。

第八條超儲(chǔ)物資、商品除經(jīng)批準(zhǔn)做為特殊儲(chǔ)備者外,原則上不得使用流動(dòng)資金,只能壓縮超儲(chǔ)的商品、物料,以減少占用資金。

第九條在符合國家政策和集團(tuán)財(cái)務(wù)和公司總經(jīng)理的要求前提下,加速資金周轉(zhuǎn),擴(kuò)大經(jīng)營(yíng),減少流動(dòng)資金的占用。