蜀信物業(yè)現(xiàn)金管理辦法

根據(jù)國務院頒布的"現(xiàn)金管理暫行條例"及其它有關法紀規(guī)定,結(jié)合公司的實際情況,制定本辦法。

一、公司的貨幣收付事項必須符合中華人民共和國的法律、法規(guī)和制度。

二、公司財務部負責處理與本公司一切經(jīng)濟活動有關的貨幣收支事項。其他部門和個人辦理貨幣收付事宜,必須由財務部許可并報經(jīng)經(jīng)理及授權(quán)人批準后方可受理。

三、財務部設置專職出納員管理現(xiàn)金。出納員由總公司財務部選派擔任。若專職出納員因故臨時不在崗時,由總公司財務部指定與出納業(yè)務相容職務的人員處理出納業(yè)務。出納員要求具備較強的工作責任,良好的業(yè)務素質(zhì),并熟悉銀行結(jié)算業(yè)務。

出納員在處理結(jié)算業(yè)務時,若發(fā)生違反銀行結(jié)算制度,被銀行處以罰款的,出納員要負責賠償。

出納員在收付現(xiàn)金時,造成短少的,應負責賠償。

出納員在處理業(yè)務中違反財務制度的,財務部主管視情況提出警告,情節(jié)嚴重的,報經(jīng)理及授權(quán)人處理。

四、小區(qū)日常費用(物管費、水電氣費、各類押金等)的現(xiàn)金收取工作由財務部收銀員及各小區(qū)內(nèi)勤擔任。財務部收銀員由公司行政部和財務部共同招聘,財務部參與,其工作內(nèi)容由財務部安排,小區(qū)內(nèi)勤由行政部招聘,以上人員的工作業(yè)績和能力考核由公司財務部和行政部及各小區(qū)共同進行。

在收款業(yè)務中,若當日收取款項在1000元以上的必須存入銀行,并于次日向財務部交納,如有短款應足額賠償。

如有違反財務制度的,財務部主管視情況提出警告,情節(jié)嚴重的,報經(jīng)理及授權(quán)人處理。所有款項,一律不得坐支。

篇2:醫(yī)院現(xiàn)金管理辦法

醫(yī)院現(xiàn)金管理辦法

一.現(xiàn)金對于醫(yī)院的醫(yī)療活動的順利進行關系十分重大,并且在管理上也屬于交易出現(xiàn)問題的項目。因此,必須加強對現(xiàn)金的日常控制,才能有效地發(fā)揮現(xiàn)金的各項作用,促使醫(yī)院健康的發(fā)展。

二.現(xiàn)金是指醫(yī)院地庫存現(xiàn)金,主要用于醫(yī)院地日常零星開支。

三.現(xiàn)金的主管部門為醫(yī)院財務科,財務科應設專職出納員,在財務科長領導下進行工作,對其他部門使用現(xiàn)金,財務科由現(xiàn)金監(jiān)督和現(xiàn)金檢查地權(quán)利。

四.現(xiàn)金使用范圍:

1、職工工資、獎金、津貼、補貼及勞務報酬。

2、備用金。

3、出差人員必須隨身攜帶地差旅費。

4、結(jié)算起點在1000元以下地零星支出。

5、中華人民銀行規(guī)定的可以用現(xiàn)金支付地其他支出。

五、確保現(xiàn)金安全使用

1、醫(yī)院地庫存現(xiàn)金,不得超過銀行核定地庫存限額,超過銀行核定限額的現(xiàn)金必須當日送存銀行,醫(yī)院內(nèi)部各部門的備用金,由財務科核定。

2、任何一項付款業(yè)務都應由原始憑證,由經(jīng)辦人員簽字證明,分管負責人審核同意,出納人員才能據(jù)以付款。

3、有關憑證付訖后,應蓋上“付訖”圖章,以防重復付款。對付訖地憑證,應定期裝訂成冊,由專人保管,防止付款憑證被盜、篡改的情況發(fā)生。

4、出納、記帳、采購三方面地工作應分別由不同地經(jīng)辦人員分工負責,不能由一人同時兼任數(shù)職。

5、簽發(fā)支票和應付應由二人分別蓋章、相互監(jiān)督。

6、對存出保證金、押金、備用金等應定期清理核對,及時清帳處理。

7、職工因故向單位借支現(xiàn)金,必須經(jīng)院長同意后,方可借款,并按規(guī)定地期限內(nèi)結(jié)算歸還,超期未還的不管任何情況,財務科有權(quán)在其本人收入中先行扣除并按規(guī)定收取逾期利息。

8、本制度如有抵觸時,以國家規(guī)定為準。

篇3:酒店現(xiàn)金流動資金管理辦法

酒店現(xiàn)金及流動資金管理辦法范文

第一條庫存現(xiàn)金額在集團財務及銀行同意下按一定額度留取。超過現(xiàn)額部分當天存入銀行,除規(guī)定范圍的特殊情況下支出以外,不得在業(yè)務收入的現(xiàn)金中坐支。

第二條現(xiàn)金支付范圍:工資、補貼、福利、差旅費、備用金、轉(zhuǎn)帳起點下的現(xiàn)金支出。

第三條現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定:

在現(xiàn)金收付時必須認真,詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定,審查開支是否合理,領導是否批準,經(jīng)辦人和證明人是否簽章,是否有齊全合法的原始憑證。

第四條在收付現(xiàn)金后,必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。

第五條主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額,檢查出納庫存現(xiàn)金情況。

第六條流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用,在保證批準供應營業(yè)活動正常需要的前提下,以較少的占有資金,取得較大的經(jīng)濟效果。

第七條要求各業(yè)務部門在編制計劃時,嚴格控制庫存商品,物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定,即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按2比1的規(guī)定。

第八條超儲物資、商品除經(jīng)批準做為特殊儲備者外,原則上不得使用流動資金,只能壓縮超儲的商品、物料,以減少占用資金。

第九條在符合國家政策和集團財務和公司總經(jīng)理的要求前提下,加速資金周轉(zhuǎn),擴大經(jīng)營,減少流動資金的占用。