房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金管理辦法
房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金的管理
①現(xiàn)金出納必須做到日清月結(jié),隨時清點庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金不得超過10000元,超過部分現(xiàn)金當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支不得挪用現(xiàn)金和以白條抵庫,財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員必須定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行抽查,以保證帳實相符。
②出納人員到銀行提取現(xiàn)金,必須同時有兩個人前往辦理。
③凡能用支票支付的款項不得支付現(xiàn)金(如特殊情況,需用現(xiàn)金由雙方公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),并經(jīng)財務(wù)部同意后,方可支付現(xiàn)金。)。④現(xiàn)金的支出必須經(jīng)過審批合格后,出納方可付款。具體的審批程序見第五節(jié)。
⑤現(xiàn)金支付范圍:發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金;出差人員差旅費;零星購置辦公設(shè)備(2000元以下);其他1000元以下的零星開支。
⑥差旅費的借款,必須由出差人員填寫借款申請單,寫明出差時間、地點、申請金額(按相關(guān)差旅費標(biāo)準(zhǔn)金額計算)。按借款審批程序?qū)徟?經(jīng)審批核準(zhǔn)簽字后方可借款。出差人員回企業(yè)后必須在一周內(nèi)報銷清帳,不報銷者由財務(wù)人員從工資中扣回。
⑦、其他借款,由借款人填寫申請單,經(jīng)項目負責(zé)人簽字,并由簽字人負責(zé)此款的歸還,如不能按期歸還或出現(xiàn)損失,全部責(zé)任由簽字人負責(zé)。
⑧、一切現(xiàn)金往來,必須收付有憑證,嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來現(xiàn)金。嚴禁將公款存入私人帳戶,違者按貪污論處。
除1000元以下零星開支外可采用現(xiàn)金支付外,其余結(jié)算均應(yīng)通過銀行結(jié)算。(二)現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳,嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點表應(yīng)隨同會計報表一起上報。
篇2:中心校庫存現(xiàn)金制度
中心學(xué)校庫存現(xiàn)金制度
一、各項庫存現(xiàn)金按規(guī)定不得超額,不能有坐支現(xiàn)象。
二、保險柜鑰匙必須每天帶回家中,不留在辦公桌內(nèi)。
三、遇到有大額現(xiàn)金不能及時處理時,須妥善保存,不留在保險柜內(nèi)。
四、每天做好現(xiàn)金日記帳,現(xiàn)金和帳面要相符。
五、收費現(xiàn)金不過夜,必須當(dāng)天存入銀行。
六、發(fā)放現(xiàn)金或現(xiàn)金報銷做到帳款相符,當(dāng)面點清。
篇3:X房地產(chǎn)財務(wù)管理細則:庫存現(xiàn)金的管理
房地產(chǎn)財務(wù)管理細則:庫存現(xiàn)金的管理
一、庫存現(xiàn)金的管理
①現(xiàn)金出納必須做到日清月結(jié),隨時清點庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金不得超過10000元,超過部分現(xiàn)金當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支不得挪用現(xiàn)金和以白條抵庫,財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員必須定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行抽查,以保證帳實相符。
②出納人員到銀行提取現(xiàn)金,必須同時有兩個人前往辦理。
③凡能用支票支付的款項不得支付現(xiàn)金(如特殊情況,需用現(xiàn)金由雙方公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),并經(jīng)財務(wù)部同意后,方可支付現(xiàn)金。)。④現(xiàn)金的支出必須經(jīng)過審批合格后,出納方可付款。具體的審批程序見第五節(jié)。
⑤現(xiàn)金支付范圍:發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金;出差人員差旅費;零星購置辦公設(shè)備(2000元以下);其他1000元以下的零星開支。
⑥差旅費的借款,必須由出差人員填寫借款申請單,寫明出差時間、地點、申請金額(按相關(guān)差旅費標(biāo)準(zhǔn)金額計算)。按借款審批程序?qū)徟?經(jīng)審批核準(zhǔn)簽字后方可借款。出差人員回企業(yè)后必須在一周內(nèi)報銷清帳,不報銷者由財務(wù)人員從工資中扣回。
⑦、其他借款,由借款人填寫申請單,經(jīng)項目負責(zé)人簽字,并由簽字人負責(zé)此款的歸還,如不能按期歸還或出現(xiàn)損失,全部責(zé)任由簽字人負責(zé)。
⑧、一切現(xiàn)金往來,必須收付有憑證,嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來現(xiàn)金。嚴禁將公款存入私人帳戶,違者按貪污論處。
除1000元以下零星開支外可采用現(xiàn)金支付外,其余結(jié)算均應(yīng)通過銀行結(jié)算。(二)現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳,嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點表應(yīng)隨同會計報表一起上報。