物業財務管理專項制度之支票管理制度

2.1、支票受理管理規定:

2.1.1出納員必須先檢查支票右上方是否有"交換號",支票下方印鑒是否清楚、齊全。沒有"交換號"和印鑒不齊全的支票不能受理。

2.1.2本市支票的有效期為十日,自簽發之日起至到期日。如遇節假日(指國務院規定的統一節假日)順延一日,支票過期的不予受理。

2.1.3支票字跡涂改、印鑒模糊不清、填寫不齊全的不予受理。

2.1.4支票日期延期的不予受理。

2.1.5借用的支票(支票印鑒與發票抬頭人不一致的視為借用)不予受理。

2.1.6破損的支票不予受理。

2.1.7支票金額填寫應正確規范,大小寫金額必須相符。

2.1.8支票起點金額為人民幣100元,人民幣100元以下必須使用現金。

2.2、支票領用管理規定:

2.2.1、用款人領用支票時,需持批準后的采購申請單或請款單,到物業公司財務部填寫支票領用單。

2.2.2、財務經理再次核對資金、有否重復付款,審核無誤后,由出納將支票的日期、用途、金額填寫齊全、準確后交用款人,并在支票領用登記簿上進行登記,用款人分別在支票存根和支票登記簿上簽字并承擔支票使用責任。

2.2.3、用款人在使用支票時,必須當在發票上填寫支票號,以便財務人員核對。發票內容應填寫完整,發票抬頭應為單位名稱,發票中購物內容應填寫物品名稱、數量、單位、單價、總價、大小寫金額相符。如使用一張支票,發票為若干張時,必須將金額加總,寫在第一張發票的右上角。

2.2.4、用款人必須在領用支票**日內辦理報帳手續。

2.2.5、財務人員必須在發票后加蓋報銷印章,并審核采購物品內容是否與采購申請內容相符,金額是否相符、物品驗收入庫手續是否齊全后辦理支票核銷手續。

2.3、取消支票的規定:

2.3.1、用款人的用款申請經物業公司總經理審批后,付款金額或收款單位發生變化、需變更的,必須及時通知總部財務人員辦理原支票請款的作廢,并報總部財務經理辦理相應變更手續。

2.3.2、管理處用款人的用款申請經物業公司總經理審批后,事情發生變化不需付款的,必須報告物業公司財務經理辦理原請款單的作廢,并辦理相應的取消支票手續。

2.4、支票管理的其他有關規定:

2.1、財務部必須設專人(如出納)簽發、保管支票。如遇財務出納休假期間,必須由總部財務經理負責簽發、保管支票,雙方必須辦理移交手續。

2.2、出納員必須分戶保管、登記支票的領用、結存狀況。

2.3、出納不得開具空白支票、空頭支票、遠期支票。支票上必須填寫收款單位、支付日期、用途、限額等。付款完畢,必須及時將支票存根連同發票或有效原始憑證進行帳務處理。

2.4、出納必須保管好已作廢的支票及空白支票。

2.5、出納必須嚴格執行銀行規定的結算制度,按月與銀行核對往來帳項,月末編制"銀行存款余額調節表",認真核對未達款項,發現差錯及時更正。

2.6、財務部會計必須復核出納收取的支票,并督促出納員及時送銀行。

篇2:學校支票管理制度范例

學校支票管理制度范例

(一)、支票的購買:嚴格按照中華人民銀行的制度和規定辦理,按照中華人民銀行規定的程序執行。支票的保管人(出納)與支票的領用人嚴格分離。

(二)、支票的領用:出納崗位人員根據已審批的購物發票或支票領用單簽發支票。

(三)、支票的簽發:簽發支票時,按支票編號順序使用,無特殊原因,支票上的日期、用途、收款單位及金額應填寫完整,并在支票領用登記簿上進行登記。

(四)、支票的領用:支票領取人對支票應妥善保管,不得涂改,并于五日內及時報銷。支票付款期限為10天,過期作廢。遺失支票如發生問題由當事人負責。

(五)、支票的收取:從外單位取得的支票要及時送到財務室,以免過期作廢或丟失。一般情況財務室收到支票,才能出具收據,如遇特殊情況,可由領用人開出借據,由總務處負責人簽字后,財務室方可辦理。

(六)、支票的報銷:嚴格按照支票領用單申請、批準的內容予以報銷,不得擅自隨意變更報銷內容。

(七)、支票的報廢:作廢的支票必須妥善保存備查。

(八)、嚴格遵守銀行結算紀律,不簽發沒有資金保證的票據或遠期支票;不簽發沒有真實交易和債權債務的票據。

篇3:集團現金支票印章管理規定

某集團現金、支票、印章管理規定

隨著公司經營業務不斷擴大發展,對于資金來源和支出必須更加嚴格。周密把關運作,特制定如下規定:

一、商家付款首先由財務部主管嚴格按"招商細則標準"進行審核有部門經理,總經理簽字具全。由專人負責開示票據,出納負責收款。

二、出納員收款現金時必須當面點清,嚴防假抄,日清月結,當天收現金必須在當日存入銀行。嚴禁挪、借、留、欠。每月堅持與銀行對帳,必須做到帳額相符。

三、轉賬支票必須款到公司帳戶,才能認可,否則不能辦理手續。

四、所發生的一切開支費用的報銷程序按"**公司字(99)第十七號規定執行。"

五、每周六檢查本周收款情況,清理合同,查清欠款商家,并編制規范報表交予招商部,定出措施。及時收回欠款,并如實上報部經理。

六、公司財務章由專人負責監管,出納開出支票必須嚴格審查,并登記后蓋章方能出示。

財務部