支票使用管理細則:

1、支票使用范圍

與同城的單位、個體經濟戶和個人商品交易、勞務費供應及其他款項結算均可使用支票。

2、支票的管理要求:

(1)簽發支票的銀行預留印鑒應分別由會計人員和出納人員妥善保管,與支票分開存放,不得在未簽發的空白支票上事先蓋好印鑒備用;空白支票必須存放在保險柜內。

(2)辦理清戶手續注銷銀行賬戶時,應將空白支票交回開戶銀行。

(3)支票一律記名,金額起點為100元,付款期限為10天,從簽發次日起,遇節假日順延。

(4)支票的簽發一律按銀行規定辦理,未按規定填寫被涂改冒領的,由簽發人負責。

(5)支票的大、小寫金額、日期、用途、收款人名稱均不得更改,作廢支票要予以登記,并將作廢支票裝訂在當日憑證內。

(6)嚴格遵守結算紀律,不得出租出借銀行賬戶、不得簽發空頭支票和遠期支票、不得套取銀行信用、不得簽發與銀行預留印鑒不符的支票、不得將支票交給銷售單位代為簽發、簽發支票必須填寫資金限額及用途。

(7)不準出借或轉讓支票,持票人如將空白支票交給收款單位時,應當面填寫實際結算數。

(8)財務人員應及時將受理的各項收款(轉賬支票)連同填制的進帳單送交銀行,并及時給付款單位開據發票。

3、支票的領用及報銷程序:

(1)各部門如領用支票,經辦人需認真填寫“付款審批單”,注明合同編號、金額、用途、是否為預算內支出、有無墊支款項等,經部門經理審核,報財務部復核,如為預算內支出,財務部出具意見后,由總經理同意簽字即可到財務部領取支票,經辦人需在支票票根及支票登記簿上簽字。

(2)經辦人要在領取支票的三日內到財務部報銷,報銷的原始發票必須內容正確、數字正確、手續完備,發票背面必須有經辦人、部門經理、總經理的簽字。

(3)出納人員要及時、正確登記銀行日記賬,及時與銀行對賬單進行核對,發現不符及時查明原因,定期編制“銀行余額調節表”

(4)空白支票、發票、銀行收據統一由財務部指定專人負責登記保管,領用時需經財務經理同意批準。

(5)凡公司對外支付的借款、往來款、工程款等必須以雙方簽訂的正式合同為依據,經辦人員憑合同原件,按照預算內、外的審批程序,經總經理簽字的付款審批單到財務部領取支票,同時將合同原件留財務部存檔。

篇2:學校支票管理制度范例

學校支票管理制度范例

(一)、支票的購買:嚴格按照中華人民銀行的制度和規定辦理,按照中華人民銀行規定的程序執行。支票的保管人(出納)與支票的領用人嚴格分離。

(二)、支票的領用:出納崗位人員根據已審批的購物發票或支票領用單簽發支票。

(三)、支票的簽發:簽發支票時,按支票編號順序使用,無特殊原因,支票上的日期、用途、收款單位及金額應填寫完整,并在支票領用登記簿上進行登記。

(四)、支票的領用:支票領取人對支票應妥善保管,不得涂改,并于五日內及時報銷。支票付款期限為10天,過期作廢。遺失支票如發生問題由當事人負責。

(五)、支票的收取:從外單位取得的支票要及時送到財務室,以免過期作廢或丟失。一般情況財務室收到支票,才能出具收據,如遇特殊情況,可由領用人開出借據,由總務處負責人簽字后,財務室方可辦理。

(六)、支票的報銷:嚴格按照支票領用單申請、批準的內容予以報銷,不得擅自隨意變更報銷內容。

(七)、支票的報廢:作廢的支票必須妥善保存備查。

(八)、嚴格遵守銀行結算紀律,不簽發沒有資金保證的票據或遠期支票;不簽發沒有真實交易和債權債務的票據。

篇3:酒店旅行支票兌換程序

酒店旅行支票兌換程序

規定:

Policy:

1、優質、高效的為客人提供服務。

2、結帳的快速準確不錯不漏。

程序:

Procedures:

1、辨別旅行支票真偽,查看旅行支票圖冊;

2、用當日外幣牌價"現匯買入價"填寫外幣兌換水單,須扣除7.5‰(0.0075)的貼息;

3、注意票面正面上方部份是"USDollarTravelChequ"或"CanadaDollarTravelChequ",按不同幣別牌價兌換;

4、看客人初簽、復簽的簽名式樣是否一致,查看客人護照是否與初簽、復簽的簽名式樣一致,若有疑問,請用護照照片與本人樣貌核對,或在背面再簽一次;

5、外幣匯率須保留至小數點后四位;

6、外幣兌換水單須順號使用。