企業支票管理制度

第一條支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”,經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章,填寫日期、用途,登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二條支票付款后憑支票存根,發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號,按規定登記銀行賬號,原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。

第三條財務人員月底清賬時憑“支票領用單”轉應收款,發工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領用人完善報賬手續后再作補發工資處理。

第四條對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,到月底按第三條規定處理。凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時,會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項,不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。

第五條凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內,會計或出納人員應文字性報告總經理。

第六條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知,同意后可先付款后補簽。

支票管理注意事項

一、支票:是出票人簽發的,委托辦理支票存款業務的銀行,在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。出票人:單位和個人,在同一票據交換區域的各種款項結算,均可使用支票。

二、支票上印有“現金”字樣的為現金支票,現金支票只能用于支取現金。支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票,轉賬支票只能用于轉賬。

三、工、建、中、交、農、光大、商行等均有自己的支票。

四、標識,各行支票紙質特制,有防偽。

五、出票日期要求大寫:貳零零貳零伍壹拾捌

六、收款人:天源塑膠制品(深圳)有限公司

七、出票人賬號:一般為印泥印上去的。

八、人民幣①應大寫,②$6598.70陸仟伍佰玖拾捌元柒角整;③頂格。

九、人民幣小寫要以“$”封口。

十、人民幣大小寫要一致,整張支票不允許涂改,尤其是人民幣處不一致或填錯、涂改都應視無效。

十一、用途要明確填清楚。

十二、出票人簽章:財務專用章、法人章(加蓋印章應與銀行預留印鑒一致)。

十三、存根:出票人用以記賬。

十四、齊縫章

十五、支票付款期限十天。

十六、需存入銀行,要填寫過賬單。

十七、持轉、現、過賬單不允許承諾立即付貨。

十八、可能出現空頭,與銀行預留印鑒不符。

篇2:學校支票管理制度范例

學校支票管理制度范例

(一)、支票的購買:嚴格按照中華人民銀行的制度和規定辦理,按照中華人民銀行規定的程序執行。支票的保管人(出納)與支票的領用人嚴格分離。

(二)、支票的領用:出納崗位人員根據已審批的購物發票或支票領用單簽發支票。

(三)、支票的簽發:簽發支票時,按支票編號順序使用,無特殊原因,支票上的日期、用途、收款單位及金額應填寫完整,并在支票領用登記簿上進行登記。

(四)、支票的領用:支票領取人對支票應妥善保管,不得涂改,并于五日內及時報銷。支票付款期限為10天,過期作廢。遺失支票如發生問題由當事人負責。

(五)、支票的收取:從外單位取得的支票要及時送到財務室,以免過期作廢或丟失。一般情況財務室收到支票,才能出具收據,如遇特殊情況,可由領用人開出借據,由總務處負責人簽字后,財務室方可辦理。

(六)、支票的報銷:嚴格按照支票領用單申請、批準的內容予以報銷,不得擅自隨意變更報銷內容。

(七)、支票的報廢:作廢的支票必須妥善保存備查。

(八)、嚴格遵守銀行結算紀律,不簽發沒有資金保證的票據或遠期支票;不簽發沒有真實交易和債權債務的票據。

篇3:三民醫院支票管理制度

人民醫院支票管理制度4

1、支票是支取現金和銀行轉帳的證據,有關部門需要使用支票,必須經分管院長審批專人負責,安全使用。

2、經辦人員使用支票,做到定向使用,財務人員應當即在支票上用大寫數字開明日期,注明用途,收款單位名稱,使用金額,不得使用空白支票。

3、完善支票領用,繳回、注銷登記制度。領用支票填寫支票領用者,仔細填寫請領人姓名,支票用途,請領日期,繳回支票應當場注銷。

4、用支票結算的經濟業務,應在一周內將支票交財務科。特殊情況應預先說明情況,但必須在月底前交清為減少銀行未達帳項,每月25號以后,支票原則上不出門(特殊情況除外)。

5、銀行結算業務有專人負責辦理,支票印章應有分處存放,妥善保管。

6、支票遺失、被竊、被騙,將追究當事人責任,發生的經濟損失按醫院規章制度進行賠償。