酒樓支票發(fā)票印鑒管理制度
酒樓支票、發(fā)票、印鑒管理制度
一、支票管理
1、酒樓必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶,辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。
2、為保證資金的安全,不得在同一銀行開立幾個賬戶,同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫"空白支票簽發(fā)領用登記薄",填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼,經批準后加蓋印章,領用人簽字備查。
5、對于填寫錯誤的支票,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一起裝訂在當月的憑證內,并在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。
二、發(fā)票管理
1.建立發(fā)票領用登記表,領用發(fā)票時須由領用人簽字。
2.出納員應隨時掌握發(fā)票購、用、存情況,避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。
三、印鑒管理
1、各種印章必須由各責任人妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。
(1)財務專用章由財務會計保管。
(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。
2、簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時,必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人,否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。
3、印章交接必須辦理書面手續(xù);印章移交給非規(guī)定人員,須經董事長審批。
篇2:酒樓支票發(fā)票印鑒管理制度
酒樓支票、發(fā)票、印鑒管理制度
一、支票管理
1、酒樓必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶,辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。
2、為保證資金的安全,不得在同一銀行開立幾個賬戶,同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫"空白支票簽發(fā)領用登記薄",填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼,經批準后加蓋印章,領用人簽字備查。
5、對于填寫錯誤的支票,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一起裝訂在當月的憑證內,并在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。
二、發(fā)票管理
1.建立發(fā)票領用登記表,領用發(fā)票時須由領用人簽字。
2.出納員應隨時掌握發(fā)票購、用、存情況,避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。
三、印鑒管理
1、各種印章必須由各責任人妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。
(1)財務專用章由財務會計保管。
(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。
2、簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時,必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人,否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。
3、印章交接必須辦理書面手續(xù);印章移交給非規(guī)定人員,須經董事長審批。
篇3:商務酒店支票發(fā)票印鑒管理制度
商務休閑酒店支票、發(fā)票、印鑒管理制度
1、酒店必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶,辦理存款、取款、轉賬業(yè)務。
2、為保證資金的安全,不得在同一銀行開立幾個賬戶,同一酒店的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫"空白支票簽發(fā)領用登記薄",填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼,經批準后加蓋印章,領用人簽字備查。
4、對于填寫錯誤的支票,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一起裝訂在當月的憑證內,并在銀行存款日記帳中作相應登記。
5.出納員應隨時掌握發(fā)票購、用、存情況,避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。
6、簽發(fā)支票或其他業(yè)務需蓋章時,必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人,否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。
7、印章交接必須辦理書面手續(xù);印章移交給非規(guī)定人員,須經董事長審批。