工程項目部支票領(lǐng)用管理

1、為嚴格控制現(xiàn)金使用量,超過現(xiàn)金結(jié)算金額和范圍的必須使用支票;特殊情況下,使用大金額現(xiàn)金結(jié)算,應事先征得財務部門的同意,并經(jīng)項目經(jīng)理同意后,方可進行現(xiàn)金支付。

財務部將拒絕支付一切,未經(jīng)項目經(jīng)理審批的,超過結(jié)算起點的大額現(xiàn)金。

2、各部門應在每月月底,將下月的用款計劃送交財務部門,支票領(lǐng)用人憑借有效的用款計劃填寫支票領(lǐng)用單,經(jīng)領(lǐng)導審批后領(lǐng)用,并同時登記《支票領(lǐng)用登記簿》。支票領(lǐng)用單上應注明所需金額上限,超出上限應通知財務部,否則財務部將通知銀行,作廢該份支票,由此所引起的一切后果,由支票領(lǐng)用人完全承擔。

3、支票存根應由收款人簽字,并加蓋印章,支票存根因故遺失,支票領(lǐng)用人應立即通知財務部,并以書面形式上報項目經(jīng)理,由此而造成的一切后果,由支票領(lǐng)用人承擔。

4、已用的支票在3天內(nèi)必須辦理有關(guān)沖帳手續(xù),對無故拖延沖帳的按支票金額的5‰處以罰金,在當月工資中扣繳;特殊情況應向財務部說明。

5、未用的支票應在當日(最遲次日)退回財務部門,否則罰款500元;如果丟失支票,領(lǐng)用人必須立即報財務部門采取補救措施,并向項目經(jīng)理寫出書面報告,由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔。

6、出納開具支票,應填寫收款人欄目。

7、支票領(lǐng)用人對所領(lǐng)用的支票的大小寫金額、收款人名稱等全部內(nèi)容可能發(fā)生的差錯負全責。

篇2:展覽公司支票領(lǐng)用報銷辦法

展覽工程公司支票領(lǐng)用、報銷辦法

一.支票領(lǐng)用人必須是與集團公司或本公司簽定正式勞動合同的職工。

二.支票領(lǐng)用人持借款單或報告領(lǐng)取支票的時候,如可確定支票的金額、收款單位,財務人員必須將上述項目填寫完整。

三.支票領(lǐng)用人如果不能確定具體的金額,應根據(jù)估計的用款情況,由財務人員在支票的小寫金額欄中,用簽字筆在使用金額前封"$"符號。

四.支票領(lǐng)用人如果事前不能確定使用金額,應在與對方單位結(jié)算時,要求對方當面將支票填寫完整。

五.財務人員和支票領(lǐng)用人如果沒有按上述規(guī)定辦理,造成公司資金損失的,按照《第四章支票丟失、被盜的處理》承擔責任;如屬支票領(lǐng)用人的過失,支票批準人也應承擔相同責任。

六.支票領(lǐng)用人必須在領(lǐng)用后的十五天內(nèi)報銷,否則財務部門將定期公布未按時報銷人員名單,同時未按時報銷人員不得再借用支票。