單據(jù)管理制度

　　一、單據(jù)范圍

　　本制度包括:出示單據(jù)、外來單據(jù)、內(nèi)部結算單據(jù)。

　　1、出示單據(jù):發(fā)票、收銀單。

　　2、外來單據(jù):發(fā)票、收據(jù)、送貨單、部分白條(鮮活食品)。

　　3、內(nèi)部結算單據(jù):申購單、收據(jù)入庫單、領料單、配送單、收銀底帶、貨物短缺(溢余)單、報損單、日報表、月報表、盤點表、盤點差異表等內(nèi)部結算單據(jù)，所有同部結算單能使用電腦單據(jù)的盡量使用電腦單據(jù)。

　　二、單據(jù)管理原則

　　1、消號單據(jù)管理制度:涉及到對外的出示單據(jù)和結算單據(jù)一律實行消號制度。主要包括以下內(nèi)容:發(fā)票、收據(jù)、(包括:手寫單據(jù)和打印的都必須在財務報備，由財務發(fā)出，蓋章，無財務蓋章的單據(jù)視為無效單據(jù))繳款單、酒水單、入庫單，建立領用消號制度，落實專人管理。

　　2、限額領用制度:定額發(fā)票，實行限額領用。

　　3、其他單據(jù)實行普通單據(jù)管理

　　三、單據(jù)合法原則

　　1、收據(jù)應由交款人、收款人簽字方為有效。

　　2、入庫單應由采購、庫管、入庫部門領導簽字方為有效。直接在使用部門入庫的使用部門主管必須簽字方為有效。

　　領料單應由領料部門經(jīng)理、庫管、領料人簽字。

　　報賬發(fā)票、收據(jù)、白條:外來單據(jù)應據(jù)備以下內(nèi)容:對方單位印章、收款人簽字、日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容或摘要、金額;購銷發(fā)票還應有:商品名稱、規(guī)格、型號、單位、單價、金額。所有的外來單據(jù)金額欄必須有大小寫兩種格式(同出示單據(jù))。外來單據(jù)應辦理入庫手續(xù)或驗收手續(xù)的必須以入庫單或驗收單據(jù)做為外來單據(jù)的附件。沒有入庫單的需經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字方為有效;發(fā)票、收據(jù)、白條等外來單據(jù)不單獨報銷，必須附在費用報銷單后才能報銷。

　　5、費用報銷單:外來單據(jù)報銷類:將外來單據(jù)作為報銷單的附件，費用報銷單填寫以下內(nèi)容:外來單據(jù)內(nèi)容，會計科目，附件張數(shù)，日期，金額等內(nèi)容。沒有外來單據(jù)的報銷單必須填寫具體的經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容，所有的報銷單必須經(jīng)報銷人、會計、公司負責人、簽字為有效。

　　7、收銀底帶應由收銀、出納簽字。

　　8、貨物短缺(溢余)應由庫管、門店經(jīng)理、采購簽字。

　　9、報損單:作品、原材料在付報損應由庫管、部門主管、財務、總經(jīng)理簽字，方為有效。

　　10、收銀、柜臺的收入日報和月報:由收銀員，收銀稽核、和部門店經(jīng)理簽字。

　　11、盤點表由實物負責人、部門經(jīng)理、盤點人、監(jiān)盤人簽字。

　　12、盤點差異表應由庫管、會計、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。

　　13、申購單分為兩部門;(1)鮮活食品原材料申購單由餐廳經(jīng)理、行政總廚簽字方為有效(2)原輔材料一次性用品申購單由部門經(jīng)理，行政總廚，庫管簽字方為有效，健身部在物品采購由主管制定采購計劃、由譚總審批后方為有效。(3)酒水一次性用品申購單由門店負責人、庫管簽字方為有效(3)各部門物耗品:掃帚、燈泡、等其他易耗物品(單項金額10元以下總金額在50元以內(nèi))申購單由各部門負責人簽字方為有效。(4)其他小額零星(單項金額10元以下總金額在50元以內(nèi))購置物品申購單由申購部門負責人簽字方為有效。(5)其他低耗品，小額財產(chǎn)(100元以上的)申購單由部門負責人、總經(jīng)理簽字方為有效(6)500元以上的財產(chǎn)不需填寫申購單，但由總經(jīng)理同意后才能執(zhí)行(或者簽訂合同由總裁簽字蓋章后按合同有關條款執(zhí)行)同時，執(zhí)行過程要隨時匯報總裁。付款、報賬都須經(jīng)過總裁審批后才能執(zhí)行。采購員憑申購單、采購物品;如遇緊急采購的物品，可事后補辦入庫手續(xù)，需部門經(jīng)理簽字確認。

　　四、單據(jù)規(guī)范(注意事項)

　　1、收據(jù)應在摘要欄填寫收款事由或具體的收款項目，內(nèi)容必須詳盡清楚。金額欄大寫小寫必須一致，金額填寫規(guī)則:金額必須正確及準確。

　　領料單、入庫單、貨物短缺(溢余)單應填寫物資書面名稱、入庫單位、數(shù)量單位、單價、金額(大小寫)、等級，有規(guī)格型號，應填寫規(guī)格型號，沒有的不填。領料單、入庫單必須按行次填寫，同一張單內(nèi)出現(xiàn)負數(shù)內(nèi)容時，也只能按行次填寫，不得隔行填寫。(一般情況下，填寫紅色入庫單或出庫單。)

　　3、費用報銷單應填寫:費用項目或事由、費用類型、金額(大小寫)。

　　4、報損單應填寫報損原因、品名、數(shù)量。

　　5、盤點表、差異表:品名、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、等級。

　　6、申購單:申購部門、數(shù)量、質量、等級、產(chǎn)地、品名、規(guī)格、型號、期限、原因、日期。

　　7、所有單據(jù)填寫均應字跡清晰，數(shù)字規(guī)范。

　　8、所有單據(jù)金額填寫規(guī)則:有大寫欄的，大小寫必須一致，無大寫欄的可不填，小寫合計欄在最高位數(shù)前填寫“,”，有數(shù)量的單據(jù)，數(shù)量，單價，金額必須相符，單項金額與合計金額必須相符。金額四舍五入規(guī)則:單項金額必須準確無誤，不能四舍五入，合計金額必須四2/4頁舍五入，不得有分位數(shù)出現(xiàn)。便于結算。

　　五、單據(jù)聯(lián)次及傳遞

　　1、收據(jù)為三聯(lián):出納存根一聯(lián)、交款人一聯(lián)、財務一聯(lián)，財務聯(lián)每旬報賬時一并傳遞會計部。

　　2、入庫單為三聯(lián):庫管一聯(lián)、采購(或供應商聯(lián))、財務聯(lián)。

　　原材料入庫單，采購(或供應商聯(lián))聯(lián)于填寫時取得，財務聯(lián)必須由保管在填寫次日內(nèi)傳遞財務室，最多不超過次日。

　　其它入庫單，采購聯(lián)于填寫時取得，財務聯(lián)付在購貨發(fā)票收據(jù)后，報賬時(報賬期限為三天以內(nèi))一并傳遞財務室。

　　3、領料單三聯(lián):庫管一聯(lián)、領料部門一聯(lián)、財務一聯(lián)。

　　一次性辦公用品(筆、筆芯、紙等)不辦理領料單，但需在庫管辦公用品領用薄上簽字。

　　其它原材料(包括一次性用具)領料單，財務聯(lián)在填寫當日由保管傳遞財務室。

　　其它財產(chǎn)、低值易耗品類領料，財務聯(lián)附在發(fā)票后連同入庫單、發(fā)票一并于報賬時(報賬期限為三天以內(nèi))傳遞財務

　　4、收銀底帶、日報表經(jīng)門店經(jīng)理簽字后，當日營業(yè)結束后或次日營業(yè)前傳遞財務(由收納自行取得)，具體傳遞為:收銀員打出日報或收銀底帶稽核人員稽核并出具報告和差異報表財務室。

　　5、貨物短缺(溢余)單，附在入庫單后一并于傳遞入庫單時傳遞財務室。

　　7、報損單兩聯(lián):財務一聯(lián)、報損一聯(lián)。報損單由部門連同報損告一并傳遞保管處，保管處呈總經(jīng)理審批后登記賬務，然后將一聯(lián)退還報損部門一聯(lián)傳遞財務室，月終應將所有報損單傳遞財務室。

　　6、盤點表

　　原材料(鮮活食品)盤點表兩聯(lián)，財務室自行盤點，自行取得盤點，完畢后留存一聯(lián)給部門;

　　庫房原材料盤點表一式兩聯(lián)，保管一聯(lián)、財務一聯(lián)，均于盤點完畢后取得;

　　門店原材料盤點表一式三份，保管一聯(lián)、財務一聯(lián)、門店一聯(lián)，財務聯(lián)由保管于盤點完畢后兩日內(nèi)傳遞財務室，其余兩聯(lián)于盤點完畢時取得;

　　其他盤點表一式三聯(lián)，部門一聯(lián)、庫管一聯(lián)、財務一聯(lián)，財務聯(lián)與盤點完畢后兩日內(nèi)由保管傳遞財務室，其余由盤點完畢時取得。

　　7、盤點差異表

　　門店原材料差異表:由財務室根據(jù)主管呈報的差異表于月終時匯總，一式兩聯(lián)，由總經(jīng)理審批和復核后由財務室留底一聯(lián)，另一聯(lián)由財務室傳遞門店經(jīng)理。

　　基地庫房盤點差異表:一式三聯(lián)，由財務室收取盤點表之日起7日內(nèi)出具經(jīng)總經(jīng)理復核后，分發(fā)部門和總經(jīng)理，財務部留底一聯(lián)。

　　財產(chǎn)、低值易耗品盤存差異表一式四份，總經(jīng)理一份、財務一份、庫管一份、部門一份，差異表由庫管于盤點完畢后10日內(nèi)出具，分別呈部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后分發(fā)各部門。

　　10、部門內(nèi)部物資調(diào)撥單:一式四聯(lián)，財務、庫管、使用部門各一聯(lián)，由庫管于調(diào)撥之日出具。調(diào)撥雙方簽字后呈執(zhí)總，審核后由保管分發(fā)各部門。

　　11、申購單:一式兩聯(lián)，申購部門留底一聯(lián)，另一聯(lián)通過不同途徑傳遞財務室:(1)申購部門通過各級審批(2)傳遞采購部(或由基地傳遞采購部)，采購實施采購。采購完畢傳遞庫管處(3)庫管入庫同時審核申購單并辦理相關手續(xù)(4)由庫管最后直接(或經(jīng)過采購)傳遞財務室。

　　12、所有單據(jù)每一列都應準確、真實傳遞給相關部門，不能遺漏、錯單，要及時發(fā)現(xiàn)錯單，把錯單收回，并調(diào)換正確的單據(jù)。

　　六、單據(jù)保管

　　1、財務部單據(jù)均應填制記賬憑證，隨記賬憑證按會計規(guī)定裝訂成冊。

　　2、所有電腦單據(jù)，同手工單據(jù)保管。

　　3、庫管單據(jù)分為:入庫單(應付帶申購單)、領料單、配送單、調(diào)撥單分類裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)期限、號碼范圍、單據(jù)種類、單據(jù)冊數(shù)、年度總編號等會計規(guī)定相關內(nèi)容。

　　4、門店及基地應將各自的配送單、領料單按月裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)種類和張數(shù)等。

　　5、各部門年終時應將所有裝訂成冊的單據(jù)移交財務室。

篇2:公司財務預算管理制度

　　公司財務預算管理制度

　　1.0總則

　　1.1為了明確公司各部門在實現(xiàn)各項經(jīng)營目標中的財務關系及責任，規(guī)劃、控制公司的經(jīng)營活動，確保各項經(jīng)營目標的順利完成，根據(jù)公司領導層的要求，結合公司的實際情況，特制訂本制度。

　　1.2財務預算是在預測和決策的基礎上，圍繞公司經(jīng)營目標，對一定時期內(nèi)公司資金取得和投放、各項收入和支出、公司經(jīng)營成果及其分配等資金運動所作的具體安排。

　　1.3財務預算一般按年度編制，根據(jù)實際發(fā)生情況逐月編制滾動預算，由公司財務部組織實施，分級歸口管理，并將財務預算作為制定、落實內(nèi)部績效考核的依據(jù)。

　　1.4編制財務預算應當遵循效益優(yōu)先、積極穩(wěn)健、權責對等的原則，確保切實可行，將各項成本、效益指標“橫向到邊，縱向到底”層層分解、落實，并負責到位。

　　2.0財務預算管理的組織機構及其職能

　　2.1公司成立財務預算領導小組，由助理總經(jīng)理擔任組長，財務部經(jīng)理擔任副組長，各部門負責人為小組成員。同時成立財務預算工作小組，負責財務預算的制定和日常管理具體事宜，并對財務預算領導小組負責。工作小組由財務部經(jīng)理擔任組長，財務部人員為小組成員。

　　2.2財務部根據(jù)公司要求擬訂財務預算的目標、政策，制定財務預算管理的具體措施和辦法，審議、平衡財務預算方案，組織下達財務預算，協(xié)調(diào)解決財務預算編制和執(zhí)行中的問題，分析財務預算與實際執(zhí)行的差異及原因，提出改進管理的措施和建議，督促各部門按時完成財務預算目標。

　　2.3各部門具體負責本單位業(yè)務涉及的財務預算的編制、執(zhí)行、分析、控制等工作，并配合財務部做好公司整體預算的工作。各部門經(jīng)理(主管)及財務部經(jīng)理對本單位財務預算執(zhí)行結果承擔直接責任。

　　3.0財務預算的主要內(nèi)容及編制依據(jù)

　　3.1財務預算的編制應當按照先業(yè)務預算、資本預算、資金預算，后財務預算的流程進行，并按照各執(zhí)行部門所承擔經(jīng)濟業(yè)務的類型及其責任權限，編制不同形式的財務預算。

　　3.2業(yè)務預算是反映預算期內(nèi)各部門可能形成現(xiàn)金收付的生產(chǎn)經(jīng)營活動的預算，主要包括：

　　3.2.1收入預算主要是指在預算期內(nèi)各作業(yè)板塊(辦事處)對提供各種勞務可能實現(xiàn)的業(yè)務量及其收入的預算，主要依據(jù)年度目標利潤、預測的市場勞務需求及提供的市場價格編制。

　　3.2.2成本費用預算主要是指各作業(yè)板塊(辦事處)在預算期內(nèi)所要達到的營運規(guī)模，主要是在收入預算的基礎上，依據(jù)各作業(yè)板塊(辦事處)的各種設施的營運能力、各項成本費用的消耗，具體編制如下：

　　3.2.2.1人工成本的測算：根據(jù)本年度的實際直接工資(不含公司辦公室人員)及下年度的工資支出情況作測算;根據(jù)工資總額作出提取“三費”的測算;以及本年度職工的工資收入作出下年度社會保險費的測算;根據(jù)本年度勞動保護費的情況作出下年度費用的測算。

　　3.2.2.2勞務成本的測算：主要是燃料費、養(yǎng)路費、營運證費、路橋費等運輸費用及修理費的測算，可參照本年度的實際情況及下年度的經(jīng)營計劃。燃料費及路橋費根據(jù)下年度的經(jīng)營情況預測，養(yǎng)路費及營運證費根據(jù)實際使用的車輛情況預測，修理費用主要根據(jù)設備使用情況及維修安排計劃，并結合本年度實際情況作測算。

　　3.2.2.3其他直接費用的測算：(主要為各作業(yè)板塊發(fā)生的費用)主要是折舊和其他費用項目(如租金、財產(chǎn)保險、辦公費、電話費、差旅費、水電費、事故損失費等)可參考本年度的實際情況及下年度的經(jīng)營計劃。折舊按規(guī)定的折舊率作測算。

　　3.2.3期間費用預算主要是指公司各管理部門(既機關人員)組織經(jīng)營活動必要的管理費用、財務費用等預算，管理費用包括可控費用和不可控費用兩部分。可控費用是指辦公費、電話費、水電費、差旅費、運輸費、修理費、業(yè)務接待費、勞動保護費等;不可控費用是工資、職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、折舊費、社會保險、財產(chǎn)保險等。根據(jù)上年實際費用水平和預算期內(nèi)的變化因素，結合費用開支標準和公司降低成本費用的要求，分項目、分責任部門進行編制。其中：業(yè)務招待費應當重點列示。

　　3.2.4營業(yè)外收支預算包括處理固定資產(chǎn)凈收入和損失、罰款凈收入和損失及其他營業(yè)外收支等，應當根據(jù)實際情況和國家有關政策規(guī)定，編制營業(yè)外收支等相關業(yè)務預算。

　　3.3固定資產(chǎn)投資預算：主要是指公司在預算期內(nèi)購置、更新固定資產(chǎn)進行投資的預算，應當根據(jù)公司發(fā)展計劃和年度固定資產(chǎn)投資計劃編制。公司處置固定資產(chǎn)所引起的現(xiàn)金流入，也應列入預算。

　　3.4資金預算是公司在預算期內(nèi)需要借入的長短期借款，主要依據(jù)公司有關資金需求決策資料及利率等編制。

　　3.5財務預算主要包括資產(chǎn)負債預算和損益預算等內(nèi)容

　　3.5.1資產(chǎn)負債預算：是按照資產(chǎn)負債表的內(nèi)容和格式編制的綜合反映公司期末財務狀況的預算報表。一般根據(jù)預算期初實際的資產(chǎn)負債表和收入預算、經(jīng)營預算、資本預算、資金預算等有關資料分析編制。

　　3.5.2損益預算：是按照損益表的內(nèi)容和格式編制的反映公司在預算期內(nèi)利潤目標的預算報表。一般根據(jù)收入預算、經(jīng)營預算、成本預算、期間費用預算、其他專項預算等有關資料分析編制。

　　3.6根據(jù)公司領導層的要求，結合自身的實際需要，制定規(guī)范的財務預算編制基礎表格，統(tǒng)一財務預算指標計算口徑，各部門應按照公司要求認真填報。

　　4.0財務預算的編制程序

　　4.1下達任務：財務部于每年10月初向公司各部門下發(fā)上報下一年度的財務預算通知和編報要求。

　　4.1.1編制上報：各部門應當結合通知要求、本年度的實際情況和下一年度的特殊變動來確定其下一年度的財務預算指標，并于每年10月15日前將各項計劃以及有關材料上報財務部。

　　4.1.2客服部根據(jù)各作業(yè)板塊(包括運輸、倉儲、辦事處)的經(jīng)營情況，市場開拓情況制定下一年度各板塊收入預算。

　　4.1.3調(diào)度部根據(jù)運輸營運情況，編制下一年度短途外請車支出的預算。

　　4.1.4各作業(yè)部門(包括噸、拖、小車隊、倉庫、裝卸、返工部、各辦事處)根據(jù)本部門設備使用情況及下一年度的營運計劃，參照本年度實際發(fā)生額編制下一年度本部門日常發(fā)生的成本費用，包括：日常維修和大修理費用、燃料費、運輸費(包括養(yǎng)路費、營運證費、年票費、年審費、路橋保管費、車船使用稅)、倉庫需更新的地臺板、外請車費用以及辦公費、電話費、租賃費、跟車費等支出預算。

　　4.1.5保險部負責制定公司財產(chǎn)保險及車輛事故損失費的預算。

　　4.1.6行政部負責編制下一年度公司人工成本(包括作業(yè)部、辦事處、機關人員的工資、社會保險、臨時用工勞務費等)，以及機關部門日常發(fā)生的修理費、辦公費、差旅費、電話費、會議費、低值易耗品、勞動保護費、水電、房租等費用預算。同時負責編制公司辦公設備(如電腦、打印機、復印機、傳真機等)購置、更新的預算。

　　4.1.7財務部：負責編制折舊費、四稅、審計費、財務費用等預算。

　　4.1.8總經(jīng)理辦：負責編制購置運輸設備及投資項目的預算。

　　4.2審查平衡：財務部根據(jù)各部門上報的財務預算方案進行審查、匯總。在審查、平衡過程中，財務部應當進行充分協(xié)調(diào)，對發(fā)現(xiàn)的問題提出初步調(diào)整的意見，并反饋給有關部門予以修正。

　　4.3審議批準：財務部在各有關部門修正調(diào)整的基礎上，編制公司財務預算方案，上報公司財務預算領導小組討論、審定。對于不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略或者財務預算目標的事項，應當責成有關部門進一步修訂、調(diào)整。在討論、調(diào)整的基礎上，財務部正式編制公司年度財務預算草案，提交公司執(zhí)行官審議批準。

　　4.4下達執(zhí)行：財務部將審定后的財務預算下達各部門執(zhí)行。

　　4.5月度預算的編制程序：

　　4.5.1客服部應在每月25日前向財務部上報下月經(jīng)營收入預算。

　　4.5.2調(diào)度部應在每月25日前向財務部上報下月短途外請車支出的預算。

　　4.5.3各作業(yè)部門(包括噸、拖、小車隊、倉庫、裝卸、返工部、各辦事處)應在每月25日前向財務部上報下月本部門日常發(fā)生的成本費用，包括：日常維修和大修理費用、燃料費、運輸費(包括養(yǎng)路費、營運證費、年票費、年審費、路橋保管費、車船使用稅)、外請車費用以及辦公費、電話費、租賃費、跟車費、勞動保護費、水電費等支出預算。

　　4.5.4保險部應在每月25日前向財務部上報下月公司財產(chǎn)保險及車輛事故損失費的預算。

　　4.5.5行政部應在每月25日前向財務部上報下月工資(包括作業(yè)部、辦事處、機關人員的工資)、勞動保護費、臨時用工勞務費、辦公費、差旅費、電話費、會議費、低值易耗品等費用計劃。

　　4.5.6總經(jīng)理辦應在每月25日前向財務部上報下月重大項目開支預算。

　　4.5.7財務部編制月度預算，經(jīng)公司執(zhí)行官批準后在月底最后一天下達。

　　4.6已經(jīng)正式下達執(zhí)行的財務預算，一般不予調(diào)整，但是由于市場環(huán)境、經(jīng)營條件、政策法規(guī)等發(fā)生重大變化，致使財務預算的編制基礎不成立，或者將導致財務預算執(zhí)行結果產(chǎn)生重大偏差的，經(jīng)公司財務預算領導小組審核后報公司執(zhí)行官批準方可進行調(diào)整。

　　4.7調(diào)整財務預算應當先由歸口管理部門向財務部提出書面申請，經(jīng)審核后編制年度財務預算調(diào)整方案，提交公司財務預算領導小組審定后上報公司執(zhí)行官批準，然后下達執(zhí)行。

　　5.0財務預算的執(zhí)行與控制

　　5.1各部門必須將財務預算指標層層分解，從橫向和縱向落實到內(nèi)部各板塊、各環(huán)節(jié)和各崗位，形成全方位的財務預算執(zhí)行責任體系。同時將年度預算細分為月份預算，以分期預算控制確保年度財務預算目標的實現(xiàn)。

　　5.2各部門應當強化現(xiàn)金流量的預算管理，按時組織預算資金的收入，嚴格控制預算資金的支付，調(diào)節(jié)資金收付平衡，控制支付風險。對于預算內(nèi)的資金撥付，按照授權審批程序執(zhí)行。對于預算外的項目支出，應當按財務預算管理制度規(guī)范支付程序。對于無合同、無憑證、無手續(xù)的項目支出，一律不予支付。

　　5.3建立財務預算報告制度，要求各部門定期報告財務預算的執(zhí)行情況。財務部利用財務報表實行月三級預警監(jiān)控(三級預警線為：一級達預算的50%;二級達預算80%;三級達預算100%)的財務預算的執(zhí)行情況，及時向各部門和公司領導層匯報。

　　6.0財務預算的分析與考核

　　6.1財務部要全面掌握財務預算的執(zhí)行情況，研究、落實、解決財務預算執(zhí)行中存在問題的政策措施，并通過公司經(jīng)濟活動分析會對財務預算的執(zhí)行進行分析。

　　6.2總經(jīng)理辦以年度財務預算為基礎和依據(jù)，制定和下達各部門年度關鍵績效考核指標，并嚴格按照公司績效管理相關考核辦法執(zhí)行，以保證公司年度財務預算的嚴格執(zhí)行和公司年度經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。

　　6.3對年度內(nèi)因財務預算調(diào)整而導致關鍵績效指標發(fā)生變化的部門，總經(jīng)理應根據(jù)財務部對其財務預算的調(diào)整意見相應調(diào)整其關鍵績效指標，報經(jīng)公司執(zhí)行官審定后重新下達指標。

　　6.4各部門要對其上報的財務預算準確性負責，以確保公司的預算安排，除特殊原因外，各部門上報的預算與實際誤差率不得超過10%，并將預算的準確性納入年度經(jīng)濟獎懲考核范圍之中。

　　7.附則

　　7.1本制度的執(zhí)行責任人：財務經(jīng)理，本制度的監(jiān)督責任人：財務總監(jiān)。

　　7.2本制度自批準生效之日起執(zhí)行。

　　7.3本制度解釋權歸財務部。

篇3:公司運營管理制度

　　富達集團企業(yè)管理制度

　　深圳P9.3

　　說明

　　企業(yè)管理制度大體上可以分為規(guī)章制度和責任。規(guī)章制度側重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細則、行政管理制度、經(jīng)營管理制度。責任制度側重于規(guī)范責任、職權和利益的界限及其關系。本文就管理細則、經(jīng)營管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟責任制度、管理者經(jīng)濟責任制度及其文本格式分別加以說明，可直接修改使用。

　　目錄

　　1、組織框架…………………………………………………………………3

　　2、部門崗位職責……………………………………………………………3

　　1、綜合辦公室工作職責………………………………………………3

　　2、財務部工作職責………………………………………………………4

　　3、人力資源部工作職責………………………………………………………4

　　4.總經(jīng)理助理崗位職責……………………………………………………5

　　5、運營部各崗位職責……………………………………………………5

　　二、公司管理制度……………………………………………………11

　　1、考勤制度…………………………………………………………………11

　　2、日常工作制度………………………………………………………………12

　　3、薪酬及獎勵制度…………………………………………………………13

　　4、網(wǎng)絡雜志廣告………………………………………………………………16

　　5、業(yè)務培訓及會議…………………………………………………………17

　　6、檔案管理…………………………………………………………………18

　　7、辦公供給………………………………………………………………18

　　8、人事管理…………………………………………………………………18

　　9、售后服務…………………………………………………………………19

　　1、組織框架

　　總經(jīng)理

　　總經(jīng)理助理

　　人事部

　　財務部

　　運營部

　　網(wǎng)絡部

　　綜合辦公室

　　推廣部(電商)

　　技術部

　　綜合辦公室主任

　　人事部經(jīng)理

　　財務經(jīng)理

　　運營主管

　　wang

　　內(nèi)勤

　　考核員

　　人事專員

　　出納

　　會計

　　區(qū)域經(jīng)理

　　辦公室文員

　　二、部門崗位職責

　　1、綜合辦公室工作職責

　　(1)組織、安排、落實公司各類會議的會務工作。

　　(2)負責公司的日常接待工作(包括信訪、投訴等)。

　　(3)負責公司各類文件的收發(fā)、傳閱和歸檔工作。

　　(4)負責公司的日常行政工作(包括辦公用品的采購，行政日常支出報銷等)。

　　(5)負責公司工作用車的管理工作。

　　(6)各類資產(chǎn)登記、造冊及設備保養(yǎng)、維修、管理。

　　(7)負責公司的日常考勤工作。

　　(8)公司文印、統(tǒng)計、宣傳、公示欄管理等。

　　(9)負責公司的節(jié)假日值班安排及安全保衛(wèi)工作。

　　(10)負責公司網(wǎng)頁的管理工作(包括網(wǎng)頁的設計、規(guī)劃、信息上傳和維護等)。

　　(11)負責公司的各類文字的撰寫工作(含公司年度工作計劃、年終工作總結、大事記等工作)。

　　(12)每月工作計劃的收集、編制和公布;負責公司的檔案管理工作。

　　(13)完成公司領導交辦的其他任務。

　　2、財務部工作職責

　　(1)在公司董事會的領導下，負責公司財務的各項管理工作。

　　(2)負責公司各時段的財務報表工作。

　　(3)負責公司各類收入和支出的記賬、分類及報銷工作。

　　(4)負責監(jiān)督公司財務預算和決算的情況。

　　(5)負責與學校財務處的溝通、協(xié)調(diào)工作。

　　(6)完成公司領導交辦的其他工作。

　　3、人力資源部工作職責

　　⑴、負責公司的人力資源整體規(guī)劃;

　　2、負責公司的人力資源招募選拔、培訓上崗、員工檔案、薪資福利、升遷調(diào)動、獎懲制度、離職等公司整個過程的運作及事務性工作處理;

　　3、負責部門文件及單據(jù)的審核;

　　4、負責部門日常事務的檢查、督促、落實、改進;

　　5、負責員工投訴、處罰事務的調(diào)查核實工作;

　　6、負責各個部門之間的人事溝通及協(xié)調(diào)和發(fā)展;

　　7、負責對外人事溝通和協(xié)調(diào)，發(fā)展公司內(nèi)部的人事關系;

　　8、負責建立和完善企業(yè)文化，營造良好的企業(yè)文化氛圍;

　　9、負責對外宣傳公司人事政策，創(chuàng)造具有競爭力的企業(yè)人事環(huán)境;

　　10、負責辦理公司員工社會福利保險事宜，保障員工合法權益;

　　11、負責處理日常勞資糾紛，協(xié)調(diào)公司和員工的利益平衡;

　　12、負責收集員工思想動態(tài)，并針對思想動態(tài)開展人事活動;

　　13、負責人力資源的成本評估;

　　14、負責公司員工發(fā)展，職業(yè)生涯規(guī)劃;

　　15、負責定期對直接上司匯報工作情況;

　　16、負責完成公司領導交辦的其它工作任務

　　5、總經(jīng)理助理崗位職責：

　　1、對接總經(jīng)理相關工作;

　　2、對接工程部相關工作;

　　3、對接人資部相關工作;

　　4、對接行政部相關工作;

　　5、完成上級交辦的其它臨時性工作。

　　6、運營部各崗位職責

　　運營主管：

　　1、制定部門目標任務并帶領團隊成員完成集團業(yè)績目標及員工考核;

　　2、協(xié)助上級領導健全公司統(tǒng)一高效的組織體系和工作體系;

　　3、負責公司房產(chǎn)部《運營管理制度》的建立和實施，定期對制度進行評審，確保制度的充分性、適宜性和有效性;

　　主管的權力：

　　1.口頭警告

　　每個主管都具有給員工口頭警告及執(zhí)行店面制度獎罰條例的權力。處罰后應按正常程序通知內(nèi)勤并

　　作相應記錄，對待嚴懲犯錯的員工需通知行政(內(nèi)勤)得到受權后方可加重處罰下屬。

　　2.出色工作

　　主管應定期總結以前的工作，并能接納其他的同事或下屬提出的合理建議，并作定期報告。這些報告將為以后的培訓課程、工作程序的改變、員工的工作調(diào)動及提升，提供可靠的依據(jù)。

　　內(nèi)勤主管崗位職責：

　　1、對接財務部相關工作;

　　2、對接權證部相關工作;

　　3、對接企劃部相關工作;

　　4、協(xié)助運營總監(jiān)對房產(chǎn)公司各店面的監(jiān)督與管理;

　　5、協(xié)助財務經(jīng)理對店面內(nèi)勤統(tǒng)一管理與考核等;

　　6、完成上級交辦的其它臨時性工作。

　　2、公司管理制度

　　一：考勤制度

　　1.上下班時間及遲到，早退，曠工

　　(1)公司業(yè)務部上班時間為早上9：00---晚上19：00，值班人員至晚上20：00;行政部上班時間為早上9：00---晚上18：00。用餐和休息時間經(jīng)理自行調(diào)整安排，但必須有人值班。

　　(2)遲到和早退處理：遲到或早退20分鐘內(nèi)一次處罰20元;超過20分鐘一次處罰40元;經(jīng)理以上級別20分鐘以內(nèi)處罰50元，超過20分鐘處罰100元;遲到或早退1小時以上的處罰100元，經(jīng)理級別的處罰200元。

　　(3)曠工：曠工一天扣兩天工資，若連續(xù)曠工三天的直接開除;

　　(4)特殊情況：‘未打卡’的若有經(jīng)理證明確實有公事免罰(私事不能算);若沒有證明一律扣50元，如帶客戶看房導致的遲到或早退，由經(jīng)理簽寫說明，并在24小時內(nèi)將證明報至總部，不接受隔日后補的證明。

　　(5)上速認定標準以打卡機時間為準。所有員工要保持24小時開機和接聽，不方便時及時回信。上班時間手機必須隨身攜帶并保持暢通，如2小時以上聯(lián)系不上本人，處罰50元，特殊情況需提前告知店經(jīng)理。

　　(6)外出登記：業(yè)務員需要外出30分鐘以上的必須寫好外出登記：日期、姓名、外出時間、外出事由、預計返回時間，如發(fā)現(xiàn)未登記的一次處罰20元。

　　2.休息安排

　　(1)公司業(yè)務部每月有四天帶薪休息，同時一周內(nèi)只能在周一到周五挑一天休，如周六日請求休息的需寫說明經(jīng)理簽字后遞交行政部。每月超過4天休息如無請假條一律算曠工;行政部以周六日為準休息，也可串休，但每天必須有人。

　　3.假處理

　　(1)請假需提前一天和上級報告，病假提前30分鐘。請假3天內(nèi)的經(jīng)理審批;請假三天以上的由總經(jīng)理審批;并填寫請假條，秘書在24小時內(nèi)遞交至總部，超過十天的可暫時辦理離職。

　　(2)本公司員工婚假和直系親屬的喪假均可享受3天帶薪假期。

　　(3)請假在24小時內(nèi)未補假條的算曠工，每一天扣兩天工資。

　　4.法定節(jié)假日

　　(1)按國家法定休假日安排帶薪休息，但業(yè)務部門每天每店不少于4人值班，總部每天不少于1人值班，值班人員值班當天享受雙薪。

　　二：日常工作制度

　　1.著裝，禮儀，標準用語

　　(2)公司員工必須著裝整潔：上穿襯衣，西服，下穿西褲(女士可穿中長款裙子)，腳穿皮鞋，佩戴公司統(tǒng)一的工牌領帶(女士佩帶工牌即可)。辦公區(qū)內(nèi)未按上速要求著裝的處罰50元，經(jīng)理連帶處罰50元

　　(3)見到上級應主動打招呼;對同事要友好團結;對業(yè)主客戶應恭敬有禮，熱情接待，禁止和業(yè)主客戶吵鬧，嚴重者開除。

　　(4)店內(nèi)電話接待應用標準用語：“您好，轉接同事用語：“好的，請稍等!”不按接待的當事人處罰20元，經(jīng)理連帶處罰30元。

　　5.禁止項目

　　(1)工作時間工作區(qū)內(nèi)禁止：吸煙，吃飯，睡覺，玩游戲，上QQ類聊天工具，看八卦新聞，看視頻，喝酒，打鬧嬉戲，公司電話私聊，同時也不可惡意詆毀同行，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處罰50元、經(jīng)理連帶處罰50元、秘書連帶處罰20元。情節(jié)嚴重者開除處理。

　　(2)公司員工對所有關系公司權益、利益的內(nèi)部信息有無條件的保密義務，泄露者給予開除處理，嚴重者還須賠償公司損失。

　　5.公司內(nèi)部交流

　　(1)公司內(nèi)行政部及經(jīng)理級別以上的人員必須注冊QQ方便與公司管理層聯(lián)系。重要事情時打電話聯(lián)系。

　　三：薪酬及獎勵制度

　　1.工資架構。

　　四：網(wǎng)絡雜志廣告

　　1.廣告費用

　　(1)公司為減輕業(yè)務人員經(jīng)濟負擔特制定：每月每條組配有1500元的廣告使用費(不可支取現(xiàn)金)，每月按廣告媒介方出據(jù)的發(fā)票為準報銷。未使用完的費用月底清零，超出部分由個人承擔，個人承擔的部分公司會從月工資內(nèi)扣除。

　　五：培訓及會議

　　周總結，月總結

　　(1)每周一早上10:00和周四17：00由總監(jiān)組織各經(jīng)理開會：主要探討本周工作重點、精品房源交流及周末安排;

　　每周一早上10:00行政部組織秘書開會，秘書可反映店內(nèi)工作狀況及領取辦公用品。

　　(1)每月10號左右公司開展月會：區(qū)域總監(jiān)做月總結，調(diào)整方向，安排工作和獎勵業(yè)績突出者及分享成功經(jīng)驗(總經(jīng)理參加)。

　　七：檔案管理

　　1.合同及其附件管理

　　(1)店內(nèi)合同書及蓋章的文件由秘書管理，組別經(jīng)理可預領幾份備用，但必須在秘書處做登記。

　　(2)組內(nèi)成交合同的錢款經(jīng)理必須24小時內(nèi)交到總部或交給秘書然后由秘書交至總部。未在規(guī)定時間內(nèi)遞交的，經(jīng)理或秘書處罰50元。

　　(3)簽合同必須留存房本復印件和雙方身份證復印件做備案用，若因資料不全無法備案，而被政府檢查部門處罰的，當事人(業(yè)務員，經(jīng)理)將承擔一定責任!

　　(4)公司一切蓋章文件秘書每日必須審查店內(nèi)蓋章文件，并詳細記錄;不允許濫用，更不可丟失，否則當事人將處罰100―1000元不等。

　　(5)行政部對公司一切文件必須建檔歸類，安全存放，并做詳細記錄。

　　2.員工檔案及其它

　　(1)員工入職資料(勞動合同，身份證復印件，暫住證復印件，照片等)統(tǒng)一由秘書轉交總部管理。

　　(2)其它檔案由秘書或部門負責人整理完畢交給行政部保存，以免遺失。

　　(3)總部及分店所有財物行政部做詳細登記表，并每三個月清點審查一次。

　　八：辦公供給

　　1.工作必需品的領發(fā)

　　(1)員工名片如需新增，由業(yè)務員或經(jīng)理告知秘書，由秘書向總部訂制(新入職的員工到崗5天后可申請定做名片，工牌)。店內(nèi)需預留空白名片。(費用由公司承擔)

　　(2)店內(nèi)辦公用品消耗量由秘書做月預算向行政部申請，由行政部統(tǒng)一采購分配。

　　(3)員工的領帶，工牌和公司logo標入職當天公司免費發(fā)放，但若丟失則一條領帶20元;工牌一塊10元;logo標每顆10元;若因正常使用損壞的可由秘書免費換領。

　　2.辦公用具的維護

　　(1)店內(nèi)如有需要維修，更換的辦公設施，由秘書報至行政部，行政部安排維修人員。

　　(2)如有故意損壞公司公共設施行為的，當事人將作價賠償。

　　九：人事管理

　　1.招聘

　　(1)業(yè)務員的招聘主要由店經(jīng)理組織，行政部輔助招聘。公司員工介紹‘新人’入職的，在‘新人’簽第一單合同時，公司獎勵介紹人100元(入職時經(jīng)理遞交說明，行政部簽字)。

　　(2)每組業(yè)務人員正常標配6―10人：低于6人的總監(jiān)督促招齊,30天內(nèi)未齊的少一個處罰經(jīng)理50元;高于10人的優(yōu)勝劣汰，有總監(jiān)督促精簡。

　　(3)行政部每月需招聘4名員工以上，少一名處罰20元。

　　2.入職

　　(1)業(yè)務人員面試由經(jīng)理完成，并留存簡歷表，由秘書復印并轉交行政部保存。

　　(2)如符合入職條件需要辦理入職的，由秘書向行政部報告，行政部安排好時間后，待入職人員攜帶其身份證原件，暫住證原件和一寸彩照兩張(電子版最好)至行政部辦理入職，簽訂勞動合同。

　　(3)重要提醒：每月25號及以前入職的，本月工資次月10號可發(fā)放;若當月26號及以后入職的，工資將累計至次月，待次月工資發(fā)放時一起領取。

　　3.離職

　　(1)員工的離職需提前7天向經(jīng)理報告，并填寫‘離職申請’，由經(jīng)理報告區(qū)域總監(jiān)，區(qū)域總監(jiān)安排面談了解原因，盡量協(xié)調(diào)，如執(zhí)意離職，經(jīng)理應報告行政部安排，由行政部辦理離職手續(xù)，并交接。

　　(2)入職未滿10天離職的公司不予發(fā)放工資;若當月入職滿10天，當月又申請離職的一律扣5天工資。

　　(3)不提前寫離職申請直接離職的，當月工資不予發(fā)放;

　　(4)傭金未收回的，提成不予發(fā)放;離職人員的工資發(fā)放日和在職員工發(fā)放日一樣。

　　(5)公司請退或開除的員工，工資在三個工作日內(nèi)結清。

　　十：售后服務

　　1.回訪：成交的客戶業(yè)主，經(jīng)理應監(jiān)督成交人定期回訪，詢問情況，挖掘潛在需求;售后客服每三個月回訪一次，用服務為公司爭取更多的回頭客和轉介客戶。

　　2.維修：客戶的住房如有需要維修或交接的，由經(jīng)理告知售后人員，售后人員每次出訪必須做好記錄并由客戶簽字確認。注意：本公司維修工作均由售后維修部負責，未經(jīng)行政部批準不能找社會人士，否則不予報銷。

　　4.報銷：由報銷人填寫報銷申請，由店長和行政部簽字確認，然后報銷人上財務部領取。

　　5.前期售后費用：為簽單時做的前期服務，如：搬家、保潔、添置物品等費用之和不得超出本次傭金的10%;極特殊情況須提前向總經(jīng)理申請，擅自做主的將從業(yè)績里扣除。