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出納工作內(nèi)容及職責(zé)有哪些

2024-07-25 閱讀 1403

出納工作內(nèi)容及職責(zé)有哪些

東莞仁和會(huì)計(jì)小編認(rèn)為出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié),涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng),而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益,工作出了差錯(cuò),就會(huì)造成不可挽回的損失。因此,明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限,是做好出納工作的起碼條件。

一、出納崗位:崗位職責(zé)1、管理公司各銀行帳戶(hù),負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)登記、銷(xiāo)戶(hù)注銷(xiāo)以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù),按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類(lèi)銀行帳務(wù),及時(shí)清算未達(dá)帳項(xiàng)。3、按規(guī)定購(gòu)買(mǎi)、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù),及時(shí)盤(pán)點(diǎn)登記,確保帳實(shí)、帳證相符。4、及時(shí)掌握公司資金狀況,確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性,嚴(yán)禁開(kāi)出空頭支票。5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證,對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。6、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。7、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳,確保帳實(shí)相符。8、控制庫(kù)存現(xiàn)金限額,做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作,保管好保險(xiǎn)箱鑰匙,確保萬(wàn)無(wú)一失。

二、工作內(nèi)容:1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷(xiāo)售款:1)、收取現(xiàn)金,做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù),注意是否有假幣。2)、逐筆清點(diǎn)。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù),如送貨單,核對(duì)現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí)。3)、確認(rèn)款項(xiàng)、單據(jù)總額清點(diǎn)無(wú)誤。開(kāi)具收據(jù),連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。2、辦理各類(lèi)付款業(yè)務(wù):1)、接到手續(xù)完備的單據(jù),以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。2)、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系,確認(rèn)款項(xiàng)收訖。3)、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫(xiě)收款憑據(jù),清點(diǎn)現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù),及時(shí)辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)帳業(yè)務(wù)。4)、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳,同時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,確保帳實(shí)相符,并隨時(shí)接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查。5)、每周編制資金日?qǐng)?bào)表,報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān),對(duì)于已支付未劃帳的項(xiàng)目需特別注明。6)、做好月末結(jié)帳對(duì)帳工作,每月30日之前,編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表,核對(duì)銀行對(duì)賬,查明差額或未達(dá)帳形成原因,跟蹤解決。7)、做好發(fā)票的申購(gòu)、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。8)、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

以上是東莞仁和會(huì)計(jì)的小編為大家整理的出納工作內(nèi)容及職責(zé)有哪些的學(xué)習(xí)內(nèi)容。

篇2:房屋租賃平臺(tái)出納崗位職責(zé)

房屋租賃平臺(tái)出納崗位職責(zé)

崗位職責(zé):

1)貨幣資金結(jié)算:①辦理現(xiàn)金收付,嚴(yán)格按照規(guī)定收付款項(xiàng)。②辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票,嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。③登記日記賬,保證日清月結(jié)。④保管庫(kù)存現(xiàn)金。⑤保管有關(guān)印章,登記注銷(xiāo)支票。⑥復(fù)核收入憑證,辦理業(yè)務(wù)結(jié)算

2)往來(lái)結(jié)算:①辦理往來(lái)結(jié)算,建立清算制度。②核算其他往來(lái)款項(xiàng),防止壞賬損失

3)工資結(jié)算:審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎(jiǎng)金

4)積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)水平,自覺(jué)學(xué)習(xí)有關(guān)財(cái)務(wù)管理的知識(shí),提高個(gè)人素質(zhì)

5)完成上級(jí)交辦的其他工作事宜

6)在規(guī)定時(shí)間做好周計(jì)劃表以及周總結(jié)表匯總至部門(mén)經(jīng)理處

篇3:投資公司出納職責(zé)

財(cái)富管理公司出納職責(zé)

1、負(fù)責(zé)日常收支的管理和核對(duì),熟悉會(huì)計(jì)報(bào)表的處理,熟練使用財(cái)務(wù)軟件。

2、辦公室基本賬務(wù)的核對(duì),負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄。

3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證,保證報(bào)銷(xiāo)手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性。

4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng),按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

5、負(fù)責(zé)記賬憑證的編號(hào)、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料。

6、負(fù)責(zé)開(kāi)具各項(xiàng)票據(jù),配合總會(huì)負(fù)責(zé)辦公室財(cái)務(wù)管理統(tǒng)計(jì)匯總。

7、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬,盤(pán)清庫(kù)存現(xiàn)金,保證庫(kù)存現(xiàn)金安全。

8、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)銀行往來(lái)業(yè)務(wù)及現(xiàn)金的日常管理,資金收付、報(bào)銷(xiāo)、對(duì)賬等具體工作。