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收入會計的崗位職責(zé)

2024-07-25 閱讀 7704

收入會計的崗位職責(zé)

以下是收入會計的崗位職責(zé)等等的介紹,希望為各位帶來幫助。

1、負(fù)責(zé)收入帳戶的核算,根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則“收入”的規(guī)定,分清收益、收入等的界限,正確確認(rèn)收入;

2、每日審核日報表和相關(guān)收入單據(jù),及時入帳核算;

3、對往來帳及時進行對帳工作,要求及時掛帳、掛對帳,記帳內(nèi)容必須正確,清楚反映業(yè)務(wù)往來關(guān)系;

4、每月月底根據(jù)往來帳上的未了款項進行清單;

5、因業(yè)務(wù)問題而造成帳款收不回來,配合有關(guān)人員對此作出分析,報請領(lǐng)導(dǎo),使企業(yè)往來帳款能及時、完整地收回;

6、對每月的收入結(jié)構(gòu)變動情況進行分析;

7、承辦經(jīng)理或主管交辦的其他工作。

工資核算會計崗位職責(zé)

一、根據(jù)上級批準(zhǔn)的年度工資總額,會同人事部門,嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資總額的執(zhí)行情況。對違反工資政策、超過工資總額現(xiàn)象,要予以制止,同時要向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告;

二﹑嚴(yán)格審核工資計算的有關(guān)憑證,對人事部門報來的當(dāng)月工資變動情況表和各部門上報的各種代扣款項的通知單,都要嚴(yán)格審核,確認(rèn)無誤后,正確地編制出當(dāng)月人員工資發(fā)放表。同時備份好工資數(shù)據(jù)、辦理好工資轉(zhuǎn)存手續(xù),每月(15日前)按時發(fā)放工資;

三、工資發(fā)放后,及時上繳有關(guān)部門的養(yǎng)老金、住房公積金、職工醫(yī)療保險以及失業(yè)保險金(每月20日前);

四﹑負(fù)責(zé)教職工工資事宜的查詢和解釋;

五﹑負(fù)責(zé)辦理人事轉(zhuǎn)來的離退休人員的有關(guān)工資手續(xù);

六、每月臨時工工資發(fā)放后,負(fù)責(zé)辦理臨時工人員的養(yǎng)老金、失業(yè)保險金;

七﹑完成本部門和財務(wù)處安排的其他任務(wù)。

公司總賬會計崗位職責(zé)

一、在上級主管部門和單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,執(zhí)行國家各項財務(wù)法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的規(guī)章制度。主管本單位財務(wù)工作,參與本單位經(jīng)濟管理和重大經(jīng)濟項目論證、決策工作。

二、根據(jù)本單位實際情況,合理編制部門預(yù)算,依法組織收入,按照批準(zhǔn)的部門預(yù)算,定期檢查單位預(yù)算執(zhí)行情況,申請用款計劃,進行經(jīng)費的領(lǐng)撥、解繳、管理、使用。按月核定人員、工資基數(shù),按程序進行預(yù)算調(diào)整。

三、加強學(xué)校票據(jù)管理,建立健全票據(jù)發(fā)放、繳銷工作制度,嚴(yán)格按核算內(nèi)容使用票據(jù)。

四、認(rèn)真做好單位日常會計核算工作,做好總賬、往來賬、收入和支出明細賬、固定資產(chǎn)賬等登記工作。指導(dǎo)、督促、檢查出納人員辦理日常會計事務(wù)。

五、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度規(guī)定的各項開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),履行會計監(jiān)督職能,對不真實,不合法的原始憑證不予受理,對違反財務(wù)制度的收支活動不予辦理;對帳實不符的應(yīng)及時查明原因并向單位負(fù)責(zé)人報告,批準(zhǔn)后及時調(diào)整。

六、協(xié)助總務(wù)部門管理學(xué)校資產(chǎn),年度(終)清理、核對單位資產(chǎn),做到賬賬、賬實相符。

七、按月編制經(jīng)費收支月報表,年度決算表,做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、章印齊全、報送及時。

八、及時掌握所屬單位的財務(wù)收支狀況,經(jīng)常對其檢查、督促和業(yè)務(wù)輔導(dǎo)。

九、妥善保管會計憑證、賬簿、報表、印鑒、財務(wù)公章、票據(jù)等資料,按規(guī)定要求及時歸檔。

十、完成上級主管部門、單位負(fù)責(zé)人布置的其他工作。

財務(wù)主管職責(zé)

1.負(fù)責(zé)公司的全面財務(wù)會計工作;

2.負(fù)責(zé)制定并完成公司的財務(wù)會計制度、規(guī)定和辦法;

3.解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度;

4.分析檢查公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況;

5.審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會計業(yè)務(wù);

6.編制銷售公司的記帳憑證,登記會計帳簿;

7.編制公司的會計報表,在每月10日前報送分管副總及總經(jīng)理;

8.編制、核算每月的工資、獎金發(fā)放表;

9.定期檢查銷售公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實相符;

10.不定期檢查統(tǒng)計崗位的商品是否帳實相符;

11.按照印鑒分管制度,負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚財務(wù)章;

12.承辦總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

篇2:酒店收入會計崗位職責(zé)

酒店收入會計崗位職責(zé)

一、層級關(guān)系

1、直接上級:會計主管

2、直接下級:無

二、任職要求

1、認(rèn)同金源理念,堅持原則、廉潔奉公;

2、中專財會專業(yè)(或相關(guān)專業(yè))畢業(yè)以上文化程度;

3、有助理會計師以上職稱,兩年以上工作經(jīng)驗;

4、熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度,掌握酒店的有關(guān)知識;

5、具有有關(guān)財務(wù)分析各項指標(biāo)和運算知識和能力,并能用電腦操作和調(diào)用各項數(shù)據(jù)的能力。

6、身體健康,能勝任本職工作。

三、崗位職責(zé):

1、負(fù)責(zé)收入帳戶的核算,根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則“收入”的規(guī)定,分清收益、收入等的界限,正確確認(rèn)收入。

2、每日審核日報表和相關(guān)收入單據(jù),及時入帳核算;

3、對往來帳及時進行對帳工作,要求及時掛帳、掛對帳,記帳內(nèi)容必須正確,清楚反映業(yè)務(wù)往來關(guān)系;

4、每月月底根據(jù)往來帳上的未了款項進行清單;

5、因業(yè)務(wù)問題而造成帳款收不回來,配合有關(guān)人員對此作出分析,報請領(lǐng)導(dǎo),使企業(yè)往來帳款能及時、完整地收回;

6、對每月的收入結(jié)構(gòu)變動情況進行分析;

7、承辦經(jīng)理或主管交辦的其他工作。

篇3:收入會計崗位職責(zé)

職責(zé)一:收入會計崗位工作職責(zé)

一、日常工作:

1、負(fù)責(zé)收取各收費員的現(xiàn)金繳款單并整理入賬工作;

2、負(fù)責(zé)體檢發(fā)票的開具和體檢收入入賬工作;

3、負(fù)責(zé)各醫(yī)保的對賬、收款、入賬工作;

4、負(fù)責(zé)其他匯入款項的入賬工作;

5、負(fù)責(zé)向高新區(qū)統(tǒng)計局報送統(tǒng)計報表;

6、負(fù)責(zé)“十大指標(biāo)”涉及財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計,并向小賴報送;

7、負(fù)責(zé)對收費員的現(xiàn)金進行定期與不定期的盤點。

二、期末結(jié)轉(zhuǎn)工作:

1、負(fù)責(zé)統(tǒng)計臨床、門診、醫(yī)技科室的收入,并編制科室收入報表;

2、負(fù)責(zé)匯總各科室的轉(zhuǎn)賬收入等,并填制科室收入報表;

3、負(fù)責(zé)編制期末收入類會計分錄;

4、負(fù)責(zé)用友軟件中科室收入明細表的錄入工作。

三、臨時性工作:

1、負(fù)責(zé)月底對交通醫(yī)院的賬務(wù)進行處理;

2、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。

職責(zé)二:收入會計崗位工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)收入帳戶的核算,根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則“收入”的規(guī)定,分清收益、收入等的界限,正確確認(rèn)收入。

2、每日審核日報表和相關(guān)收入單據(jù),及時入帳核算;

3、對往來帳及時進行對帳工作,要求及時掛帳、掛對帳,記帳內(nèi)容必須正確,清楚反映業(yè)務(wù)往來關(guān)系;

4、每月月底根據(jù)往來帳上的未了款項進行清單;

5、因業(yè)務(wù)問題而造成帳款收不回來,配合有關(guān)人員對此作出分析,報請領(lǐng)導(dǎo),使企業(yè)往來帳款能及時、完整地收回;

6、對每月的收入結(jié)構(gòu)變動情況進行分析;

7、承辦經(jīng)理或主管交辦的其他工作。

職責(zé)三:收入會計崗位工作職責(zé)

一、每日核查卡機、匯總當(dāng)日(或上日)的卡機收入、收銀員現(xiàn)金收入、簽單收入,并及時編報《餐飲管理公司營業(yè)收入日報表》,報表上必須有制表人簽章(表示對該《日報表》的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé));出納簽章(表示現(xiàn)金收入無誤);總賬會計簽章(表示經(jīng)過復(fù)核,銀行存款、現(xiàn)金、相關(guān)應(yīng)收賬款、營業(yè)收入等科目總帳金額與明細賬金額完全相符)并滿足所有的勾稽關(guān)系。報表報總賬會計、財務(wù)總監(jiān)、餐飲總監(jiān)、銷售總監(jiān)、總經(jīng)理。

二、根據(jù)總賬會計審核正確的《餐飲管理公司營業(yè)收入日報表》,編制相關(guān)銀行存款、現(xiàn)金收入、應(yīng)收賬款與營業(yè)收入的記賬憑證。憑證編制完畢,必須由總賬會計復(fù)核–復(fù)核通過的,收入會計據(jù)以登記明細賬、總賬會計據(jù)以登記總賬;復(fù)核未通過的,返回收入會計做相應(yīng)修改。

三、對于應(yīng)收賬款,收入會計應(yīng)每五日進行一次清理。并將清理結(jié)果(清理日仍未收回的應(yīng)收賬款),按照應(yīng)收款單位、應(yīng)收賬款發(fā)生日期、未能收回原因、單筆金額及總金額等信息,編報《餐飲管理有限公司應(yīng)收賬款明細匯總表》(表格須有制表人、出納、總賬會計簽章),表示經(jīng)各環(huán)節(jié)復(fù)核,表內(nèi)應(yīng)收賬款制表日確實仍未收回。《餐飲管理有限公司應(yīng)收賬款明細匯總表》應(yīng)及時報總賬會計。總賬會計應(yīng)及時與銷售部門聯(lián)系了解應(yīng)收賬款具體情況,將表內(nèi)所有應(yīng)收賬款做進公司《收入預(yù)算》中,積極組織對“應(yīng)收賬款”的收回工作。如超過半月或公司資金周轉(zhuǎn)困難的情況下,應(yīng)將“應(yīng)收賬款”不能及時收回的單位、原因、金額及其對生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響等情況,及時上報財務(wù)總監(jiān)。財務(wù)總監(jiān)應(yīng)協(xié)調(diào)銷售部門共同努力收回;如仍不果,財務(wù)總監(jiān)應(yīng)及時報告總經(jīng)理。

四、對營業(yè)收入、利潤按成本核算單位進行明細核算–即收入、利潤與成本匹配的核算原則。

五、負(fù)責(zé)利潤分配的明細核算。

六、編制收入、利潤的日報表、匯總月報表。各日報必須與月報表散總相符。報表必須有制表、復(fù)核、會計三人簽章方為有效。

七、收入會計每月結(jié)束后,應(yīng)編制收入、利潤月報表、應(yīng)收賬款明細表,與總賬會計的帳表核對相符后,作為公司報表的一個組成部分,于次月5日前統(tǒng)一報送董事會、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、餐飲總監(jiān)、銷售總監(jiān)、行政總廚。