攜手藍(lán)草咨詢-為事業(yè)騰飛蓄能

上海藍(lán)草企業(yè)管理咨詢有限公司

《最新修訂的內(nèi)部控制整合框架》課程大綱

為今天工作成績優(yōu)異而努力學(xué)習(xí)，為明天事業(yè)騰飛培訓(xùn)學(xué)習(xí)以蓄能！是企業(yè)對員工培訓(xùn)的意愿，是學(xué)員參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的動(dòng)力，亦是藍(lán)草咨詢孜孜不倦追求的目標(biāo)。藍(lán)草咨詢提供的訓(xùn)練培訓(xùn)課程以滿足初級、中級、中高級的學(xué)員（含企業(yè)采購標(biāo)的），通過藍(lán)草精心準(zhǔn)備的課程，學(xué)習(xí)達(dá)成當(dāng)前崗位知識與技能；晉升崗位所需知識與技能；藍(lán)草課程注意突出實(shí)戰(zhàn)性、技能型領(lǐng)域的應(yīng)用型課程；特別關(guān)注新技術(shù)、新渠道、新知識創(chuàng)新型知識課程。

藍(lán)草咨詢堅(jiān)定認(rèn)為，卓越的訓(xùn)練培訓(xùn)是獲得知識的絕佳路徑，但也應(yīng)是學(xué)員快樂的旅程，藍(lán)草企業(yè)的口號是：為快樂而培訓(xùn)為培訓(xùn)更快樂！

藍(lán)草咨詢?yōu)閷?shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，為培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、培訓(xùn)學(xué)員提供了多種形式的優(yōu)惠和增值快樂的政策和手段，可以提供開具培訓(xùn)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票。

前言：

2013年5月，COSO發(fā)布新修訂的《企業(yè)內(nèi)部控制整合框架》，提出基于公司治理與管理活動(dòng)的內(nèi)部控制觀，發(fā)布了內(nèi)部控制17項(xiàng)原則。

內(nèi)部控制17項(xiàng)原則講解及其運(yùn)用。

案例1-5。

授課主要內(nèi)容：

一、內(nèi)部控制以風(fēng)險(xiǎn)評估為導(dǎo)向

風(fēng)險(xiǎn)評估的4項(xiàng)原則，要求企業(yè)對與其目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、?量與分析，在風(fēng)險(xiǎn)評估過程中考慮潛在的舞弊行為。

案例6：風(fēng)險(xiǎn)矩陣的應(yīng)用。

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1.風(fēng)險(xiǎn)等級設(shè)置及應(yīng)對；

2.風(fēng)險(xiǎn)分析矩陣

二、將內(nèi)部控制嵌入公司治理結(jié)構(gòu)

以組織層面控制為基礎(chǔ)，以監(jiān)督層面控制為手段！

案例7-9。

三、將內(nèi)部控制融入管理活動(dòng)

以業(yè)務(wù)流程和管理流程層面控制為核心！

過去采用基于獨(dú)立審計(jì)的內(nèi)部控制觀，COSO新框架采用基于管理活動(dòng)的內(nèi)部控制觀，強(qiáng)調(diào)將內(nèi)部控制與管理活動(dòng)相結(jié)合，逐漸弱化內(nèi)部控制與管理活動(dòng)之間的界限，以恰當(dāng)?shù)姆绞綄?nèi)控融入日常管理流程。

案例10：某企業(yè)訂單提交變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

四、利益相關(guān)者共同治理

COSO新框架擴(kuò)大了內(nèi)部控制對象，將外部利益相關(guān)者納入內(nèi)控系統(tǒng)，具體表現(xiàn)為兩個(gè)方面。

案例11：在操作層面上，企業(yè)應(yīng)當(dāng)梳理采購、銷售、生產(chǎn)、環(huán)境等管理流程，篩選出可能涉及的重要外部利益相關(guān)者，評估其對本企業(yè)內(nèi)部控制的影響及潛在風(fēng)險(xiǎn)。

五、內(nèi)部控制的制度建設(shè)

以制度層面控制為保障！

1.《內(nèi)部控制工作手冊》

2.《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》

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篇2:內(nèi)控結(jié)算員工作崗位職責(zé)

1、掌握每筆合同的簽訂情況、資金額度,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確定回款時(shí)間后由內(nèi)控部對資金進(jìn)行協(xié)調(diào)使用。

2、協(xié)調(diào)資金原則:對于合同周期短、利潤高、回款快、比較主要或重大項(xiàng)目先予執(zhí)行。

3、與合同執(zhí)行人確認(rèn)合同執(zhí)行計(jì)劃書,合同執(zhí)行前由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確定驗(yàn)收時(shí)間、回款時(shí)間、由內(nèi)控部監(jiān)督執(zhí)行情況。

4、貨物到公司24小時(shí)內(nèi)督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將貨物運(yùn)到用戶處。

5、由財(cái)務(wù)部制定驗(yàn)收單,由內(nèi)控部進(jìn)行前期驗(yàn)收。

6、定期參加部門人員培訓(xùn)。

7、完成公司的所下達(dá)的其他工作。

8、樹立索福公司的專業(yè)形象,保證索福公司的名譽(yù)不受到侵害。

篇3:內(nèi)控合規(guī)專員崗位職責(zé)

合規(guī)內(nèi)控專員中意人壽保險(xiǎn)有限公司中意人壽保險(xiǎn)有限公司,e-保險(xiǎn)網(wǎng),中意職責(zé):

1、根據(jù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營要求,持續(xù)梳理、更新現(xiàn)有公司內(nèi)控流程體系,識別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定控制措施。

2、針對公司運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),自行制定年度各項(xiàng)檢查計(jì)劃并實(shí)施。對于發(fā)現(xiàn)的問題形成評估報(bào)告;

3、根據(jù)公司內(nèi)控需要提出制訂或者修訂公司內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程的建議;對公司業(yè)務(wù)渠道業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分類評估,對不良指標(biāo)進(jìn)行季度預(yù)警,同時(shí)協(xié)助業(yè)務(wù)渠道制定整改措施。

4、主動(dòng)識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn);

5、組織內(nèi)控培訓(xùn)并向公司員工提供內(nèi)控咨詢;

6、參與公司的內(nèi)部控制評價(jià),完成內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告及其他相關(guān)工作;

要求:

1、本科或以上學(xué)歷;

2、兩年以上工作經(jīng)驗(yàn);具有保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn),熟悉保險(xiǎn)公司內(nèi)部運(yùn)作及有關(guān)法規(guī);

3、優(yōu)秀的書面表達(dá)能力,責(zé)任心強(qiáng),良好的溝通能力;