精制加工有限公司程序文件

運行策劃控制程序

1目的

對公司所確定及所認定的重要環境及危險因素有關的運行與活動進行控制,以確保方針、目標和指標的有效實現。

2適用范圍

本程序對公司所確定及所認定的重要環境及危險因素有關的運行與活動的管理和控制進行了說明。

3職責

3.1管理者代表負責確定公司重要環境及危險因素。

3.2管理者代表負責組織編制公司管理體系文件,確保重要環境及危險因素有關的運行和活動在受控狀態下運行。

4定義(略)

5運作流程

5.1管理者代表負責依據《環境因素控制程序》及〈危險源辨識和風險評價控制程序〉確定公司每一重要環境及危險因素。

5.2公司重要環境及危險因素有關的運行和活動包括:

a、物資儲存、運輸、運輸車輛維護等;

b、工藝實施、設備操作、維護、物料搬運等;

c、設備購置、維修等;

d、原材料選型、替代等;

5.3管理者代表組織策劃對重要環境及危險因素涉及之運行與活動的管理和控制,若考慮在缺乏程序指導可能導致偏離方針、目標與指標的運行情況時,應建立并保持成文的程序及運行的標準。

5.4有關文件的編制、審批及發布依據《文件控制程序》執行。

5.5若公司所使用的產品和服務中包含重要環境及危險因素,則應對這些重要環境及危險因素涉及之運行和活動策劃、編制程序和規范,并由相關對口部門將有關的程序與要求發放至供應商,如:

a、資材科歸口管理物料供應商;

b、工程部歸口管理設備供應商、基建供應商;

c、總務科歸口管理廢棄物收購商;

d、物流科歸口管理運輸服務供應商;

e、總務科歸口管理綠化供應商;

5.6記錄的管理。

記錄的管理依據《記錄控制程序》執行。

6相關支持文件

6.1《環境因素控制程序》

6.2《文件控制程序》

6.3《記錄控制程序》

6.4《危險源辨識和風險評價控制程序》

篇2:化工公司管理評審工作程序

化工公司管理評審程序

1.目的

為便于管理評審正常進行和控制,以便公司高層管理者在計劃期間內評審公司的質量管理體系,并確保其持續之適用性、充分性及有效性。此項評審須評估質量管理體系和過程變更的需要及改善的機會,包括質量方針與質量目標。

2.適用范圍

適用于本公司管理評審活動的控制。

3.職責

ISO辦公室制定本程序,相關部門配合執行。

4.定義(無)

5.作業內容

5.1管理評審的時機與評審計劃的發布:為了保證質量管理體系的持續適用性、充分性和有效性,公司至少每半年進行管理評審一次,原則上安排在某一次內審后的一個月左右進行,由管理者代表或指定人員制定書面的管理評審計劃,由總經理批準;當出現特殊情況(如重大質量問題、組織架構大變更等),可追加評審。

5.2管理評審應輸入的內容,相關部門依此提交報告資料:

a)上次管理評審的決議完成情況跟進(ISO辦公室文控);

b)質量方針、質量目標的達成狀況檢討(ISO辦公室);

c)檢驗及驗收結果(物流部)

d)糾正與預防措施的執行狀況檢討(ISO辦公室);

e)內部或外部質量體系審核的結果檢討(ISO辦公室);

f)客戶投訴(退貨)及處理的結果檢討(業務運作部);

g)組織大變更、重大質量問題或質量體系變更對原質量體系影響的評審(各相關部門);

h)改進的建議檢討(各相關部門)等。

5.3評審前的準備:管理者代表確定會議時間(原則上在一個星期前發出會議通知)。擬定管理評審通知計劃并擬定評審的主要內容及參加評審人員名單,同時在通知計劃中列明相關人員提報相關資料,提交總經理或授權人批準。

5.4評審實施后,管理者代表根據評審會議結論或決議,編制管理評審報告并公布結果。如需要采取糾正和預防措施,參考《糾正和預防措施程序》,由文控或由管理者代表授權人監督執行,并組織跟蹤。

5.5管理評審的輸出:應輸出管理評審報告結論、決議,其中至少應包括:

5.5.1現行的質量體系及過程是否有效;若需改進,改進的方案是什么;

5.5.2針對目前的客戶投訴,應確定日后的改善方向;

5.5.3確定目前的資源(人力資源、其他資源)需求與否。

5.6管理評審報告記錄由文控保存三年。

6.附件(無)

7.參考文件

7.1文件管理程序

7.2糾正和預防措施程序

篇3:會計交接工作程序注意事項

會計交接工作的程序、注意事項

會計交接工作的程序

1、交接前的準備工作。

會計人員在辦理會計工作交接前,必須做好以下準備工作:

①已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。

②尚未登記的賬目應當登記完畢,結出余額,并在最后一筆余額后加蓋經辦人印章。

③整理好應該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現金、有價證券、支票薄、發票、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數據盤、磁帶等內容。

⑤會計機構負責人(會計主管人員)移交時,應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點收。

移交人員離職前,必須將本人經管的會計工作,在規定的期限內,全部向接管人員移交清楚。接管人員應認真按照移交清冊逐項點收。

具體要求是:

①現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面點交,不得短缺,接替人員發現不一致或"白條抵庫"現象時,移交人員在規定期限內負責查清處理。

②有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發行價不一致時,按照會計賬簿余額交接。

③會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負責。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達賬項,應編制銀行存款余額調節表調節相符;各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額,要與總賬有關賬戶的余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。

⑤公章、收據、空白支票、發票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實行會計電算化的單位,交接雙方應在電子計算機上對有關數據進行實際操作,確認有關數字正確無誤后,方可交接。

3、專人負責監交。

為了明確責任,會計人員辦理工作交接時,必須有專人負責監交。通過監交,保證雙方都按照國家有關規定認真辦理交接手續,防止流于形式,保證會計工作不因人員變動而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權利和承擔義務,不允許任何一方以大壓小,以強凌弱,或采取非法手段進行威脅。

移交清冊應當經過監交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責任的證件。

對監交的具體要求是:

①一般會計人員辦理交接手續,由會計機構負責人(會計主管人員)監交。

②會計機構負責人(會計主管人員)辦理交接手續,由單位負責人監交,必要時主管單位可以派人會同監交。

所謂必要時由主管部門派人會同監交,是指有些交接需要主管單位監交或者主管單位認為需要參與監交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負責人不能監交,需要由主管單位派人代表主管單位監交。如因單位撤并而辦理交接手續等。

二是所屬單位負責人不能盡快監交,需要由主管單位派人督促監交。如主管單位責成所屬單位撤換不合格的會計機構負責人(會計主管人員),所屬單位負責人卻以種種借口拖延不辦交接手續時,主管單位就應派人督促會同監交等。

三是不宜由所屬單位負責人單獨監交,而需要主管單位會同監交。如所屬單位負責人與辦理交接手續的會計機構負責人(會計主管人員)有矛盾,交接時需要主管單位派人會同監交,以防可能發生單位負責人借機刁難等。此外,主管單位認為交接中存在某種問題需要派人監交時,也可派人會同監交。

4、交接后的有關事宜:

①會計工作交接完畢后,交接雙方和監交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監交人的職務、姓名,移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應繼續使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內容完整。

③移交清冊一般應填制一式三份,交接雙方各執一份,存檔一份。

會計交接注意事項:

第一:交接表要寫清楚。看交接表上的內容與事實是否相符。

第二:發票要看仔細。發票本數與事實相符。企業帳要與銀行帳相符。現實和實務往來是否相符。保管帳與實務是否相符。要清點倉庫。固定資產也要盤點。

第三:有時間的話,單位往來帳要相核對。個人帳要核對。

總之會計交接一定要注意。否則后果自負。所以不要怕麻煩。涉及會計方方面面一定要核實。前任會計交接后沒有責任的。