精制加工有限公司程序文件

運行策劃控制程序

1目的

對公司所確定及所認定的重要環(huán)境及危險因素有關(guān)的運行與活動進行控制,以確保方針、目標和指標的有效實現(xiàn)。

2適用范圍

本程序?qū)舅_定及所認定的重要環(huán)境及危險因素有關(guān)的運行與活動的管理和控制進行了說明。

3職責

3.1管理者代表負責確定公司重要環(huán)境及危險因素。

3.2管理者代表負責組織編制公司管理體系文件,確保重要環(huán)境及危險因素有關(guān)的運行和活動在受控狀態(tài)下運行。

4定義(略)

5運作流程

5.1管理者代表負責依據(jù)《環(huán)境因素控制程序》及〈危險源辨識和風險評價控制程序〉確定公司每一重要環(huán)境及危險因素。

5.2公司重要環(huán)境及危險因素有關(guān)的運行和活動包括:

a、物資儲存、運輸、運輸車輛維護等;

b、工藝實施、設(shè)備操作、維護、物料搬運等;

c、設(shè)備購置、維修等;

d、原材料選型、替代等;

5.3管理者代表組織策劃對重要環(huán)境及危險因素涉及之運行與活動的管理和控制,若考慮在缺乏程序指導(dǎo)可能導(dǎo)致偏離方針、目標與指標的運行情況時,應(yīng)建立并保持成文的程序及運行的標準。

5.4有關(guān)文件的編制、審批及發(fā)布依據(jù)《文件控制程序》執(zhí)行。

5.5若公司所使用的產(chǎn)品和服務(wù)中包含重要環(huán)境及危險因素,則應(yīng)對這些重要環(huán)境及危險因素涉及之運行和活動策劃、編制程序和規(guī)范,并由相關(guān)對口部門將有關(guān)的程序與要求發(fā)放至供應(yīng)商,如:

a、資材科歸口管理物料供應(yīng)商;

b、工程部歸口管理設(shè)備供應(yīng)商、基建供應(yīng)商;

c、總務(wù)科歸口管理廢棄物收購商;

d、物流科歸口管理運輸服務(wù)供應(yīng)商;

e、總務(wù)科歸口管理綠化供應(yīng)商;

5.6記錄的管理。

記錄的管理依據(jù)《記錄控制程序》執(zhí)行。

6相關(guān)支持文件

6.1《環(huán)境因素控制程序》

6.2《文件控制程序》

6.3《記錄控制程序》

6.4《危險源辨識和風險評價控制程序》

篇2:化工公司管理評審工作程序

化工公司管理評審程序

1.目的

為便于管理評審正常進行和控制,以便公司高層管理者在計劃期間內(nèi)評審公司的質(zhì)量管理體系,并確保其持續(xù)之適用性、充分性及有效性。此項評審須評估質(zhì)量管理體系和過程變更的需要及改善的機會,包括質(zhì)量方針與質(zhì)量目標。

2.適用范圍

適用于本公司管理評審活動的控制。

3.職責

ISO辦公室制定本程序,相關(guān)部門配合執(zhí)行。

4.定義(無)

5.作業(yè)內(nèi)容

5.1管理評審的時機與評審計劃的發(fā)布:為了保證質(zhì)量管理體系的持續(xù)適用性、充分性和有效性,公司至少每半年進行管理評審一次,原則上安排在某一次內(nèi)審后的一個月左右進行,由管理者代表或指定人員制定書面的管理評審計劃,由總經(jīng)理批準;當出現(xiàn)特殊情況(如重大質(zhì)量問題、組織架構(gòu)大變更等),可追加評審。

5.2管理評審應(yīng)輸入的內(nèi)容,相關(guān)部門依此提交報告資料:

a)上次管理評審的決議完成情況跟進(ISO辦公室文控);

b)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標的達成狀況檢討(ISO辦公室);

c)檢驗及驗收結(jié)果(物流部)

d)糾正與預(yù)防措施的執(zhí)行狀況檢討(ISO辦公室);

e)內(nèi)部或外部質(zhì)量體系審核的結(jié)果檢討(ISO辦公室);

f)客戶投訴(退貨)及處理的結(jié)果檢討(業(yè)務(wù)運作部);

g)組織大變更、重大質(zhì)量問題或質(zhì)量體系變更對原質(zhì)量體系影響的評審(各相關(guān)部門);

h)改進的建議檢討(各相關(guān)部門)等。

5.3評審前的準備:管理者代表確定會議時間(原則上在一個星期前發(fā)出會議通知)。擬定管理評審?fù)ㄖ媱澆M定評審的主要內(nèi)容及參加評審人員名單,同時在通知計劃中列明相關(guān)人員提報相關(guān)資料,提交總經(jīng)理或授權(quán)人批準。

5.4評審實施后,管理者代表根據(jù)評審會議結(jié)論或決議,編制管理評審報告并公布結(jié)果。如需要采取糾正和預(yù)防措施,參考《糾正和預(yù)防措施程序》,由文控或由管理者代表授權(quán)人監(jiān)督執(zhí)行,并組織跟蹤。

5.5管理評審的輸出:應(yīng)輸出管理評審報告結(jié)論、決議,其中至少應(yīng)包括:

5.5.1現(xiàn)行的質(zhì)量體系及過程是否有效;若需改進,改進的方案是什么;

5.5.2針對目前的客戶投訴,應(yīng)確定日后的改善方向;

5.5.3確定目前的資源(人力資源、其他資源)需求與否。

5.6管理評審報告記錄由文控保存三年。

6.附件(無)

7.參考文件

7.1文件管理程序

7.2糾正和預(yù)防措施程序

篇3:會計交接工作程序注意事項

會計交接工作的程序、注意事項

會計交接工作的程序

1、交接前的準備工作。

會計人員在辦理會計工作交接前,必須做好以下準備工作:

①已經(jīng)受理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的應(yīng)當填制完畢。

②尚未登記的賬目應(yīng)當?shù)怯浲戤?結(jié)出余額,并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人印章。

③整理好應(yīng)該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應(yīng)該移交的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告、公章、現(xiàn)金、有價證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會計資料和物品等內(nèi)容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應(yīng)在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)盤、磁帶等內(nèi)容。

⑤會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)移交時,應(yīng)將財務(wù)會計工作、重大財務(wù)收支問題和會計人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點收。

移交人員離職前,必須將本人經(jīng)管的會計工作,在規(guī)定的期限內(nèi),全部向接管人員移交清楚。接管人員應(yīng)認真按照移交清冊逐項點收。

具體要求是:

①現(xiàn)金要根據(jù)會計賬簿記錄余額進行當面點交,不得短缺,接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或"白條抵庫"現(xiàn)象時,移交人員在規(guī)定期限內(nèi)負責查清處理。

②有價證券的數(shù)量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發(fā)行價不一致時,按照會計賬簿余額交接。

③會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負責。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達賬項,應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符;各種財產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細賬戶余額,要與總賬有關(guān)賬戶的余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。

⑤公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實行會計電算化的單位,交接雙方應(yīng)在電子計算機上對有關(guān)數(shù)據(jù)進行實際操作,確認有關(guān)數(shù)字正確無誤后,方可交接。

3、專人負責監(jiān)交。

為了明確責任,會計人員辦理工作交接時,必須有專人負責監(jiān)交。通過監(jiān)交,保證雙方都按照國家有關(guān)規(guī)定認真辦理交接手續(xù),防止流于形式,保證會計工作不因人員變動而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權(quán)利和承擔義務(wù),不允許任何一方以大壓小,以強凌弱,或采取非法手段進行威脅。

移交清冊應(yīng)當經(jīng)過監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責任的證件。

對監(jiān)交的具體要求是:

①一般會計人員辦理交接手續(xù),由會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)監(jiān)交。

②會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)辦理交接手續(xù),由單位負責人監(jiān)交,必要時主管單位可以派人會同監(jiān)交。

所謂必要時由主管部門派人會同監(jiān)交,是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認為需要參與監(jiān)交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負責人不能監(jiān)交,需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。

二是所屬單位負責人不能盡快監(jiān)交,需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責成所屬單位撤換不合格的會計機構(gòu)負責人(會計主管人員),所屬單位負責人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時,主管單位就應(yīng)派人督促會同監(jiān)交等。

三是不宜由所屬單位負責人單獨監(jiān)交,而需要主管單位會同監(jiān)交。如所屬單位負責人與辦理交接手續(xù)的會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)有矛盾,交接時需要主管單位派人會同監(jiān)交,以防可能發(fā)生單位負責人借機刁難等。此外,主管單位認為交接中存在某種問題需要派人監(jiān)交時,也可派人會同監(jiān)交。

4、交接后的有關(guān)事宜:

①會計工作交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應(yīng)在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名,移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內(nèi)容完整。

③移交清冊一般應(yīng)填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

會計交接注意事項:

第一:交接表要寫清楚。看交接表上的內(nèi)容與事實是否相符。

第二:發(fā)票要看仔細。發(fā)票本數(shù)與事實相符。企業(yè)帳要與銀行帳相符。現(xiàn)實和實務(wù)往來是否相符。保管帳與實務(wù)是否相符。要清點倉庫。固定資產(chǎn)也要盤點。

第三:有時間的話,單位往來帳要相核對。個人帳要核對。

總之會計交接一定要注意。否則后果自負。所以不要怕麻煩。涉及會計方方面面一定要核實。前任會計交接后沒有責任的。