學院資產(chǎn)異動管理辦法

為加強學院固定資產(chǎn)管理,防止因機構或人員異動出現(xiàn)管理失控造成資產(chǎn)流失,根據(jù)學院有關規(guī)定,制定本辦法。

第一條資產(chǎn)異動是指資產(chǎn)管理機構發(fā)生改變,使用人發(fā)生變動而引起的資產(chǎn)管理權屬變動。

第二條機構異動是指經(jīng)學院批準,院內(nèi)單位之間(或單位內(nèi)部)進行合并、分離或重新組建等機構調(diào)整行為的機構異動情況;人員異動指經(jīng)過學院同意在學院內(nèi)部調(diào)動工作崗位、因病長期休養(yǎng)(兩年以上)、在崗死亡、調(diào)出學院、出國、自動離職以及退休人員。

第三條上述范圍內(nèi)的機構與人員異動均按本辦法規(guī)定辦理相關的資產(chǎn)交接手續(xù)。必須填寫《*職業(yè)技術學院資產(chǎn)異動交接登記表表(一)或(二)》和《*職業(yè)技術學院資產(chǎn)異動審批表》(見附件1、2),經(jīng)相關部門和領導審批同意后才能辦理資產(chǎn)異動。

1.經(jīng)過學院批準的院內(nèi)單位之間(或單位內(nèi)部)發(fā)生合并、分離或重組等機構調(diào)整的部門必須辦理資產(chǎn)整體移交手續(xù)。

在資產(chǎn)移交手續(xù)未正式辦妥前,原資產(chǎn)管理單位的資產(chǎn)負責人和資產(chǎn)保管人員有責任全權管理和保護所有資產(chǎn)的安全和完整,任何單位和個人無權調(diào)動資產(chǎn)。2.機構異動后兩周內(nèi)接收單位應將資產(chǎn)負責人和資產(chǎn)保管人員名單報教務處或總務處,由教務處或總務處安排雙方交接時間,以便完成資產(chǎn)交接工作。原單位資產(chǎn)負責人和資產(chǎn)保管人員在與接收單位辦妥資產(chǎn)交接手續(xù)后才能離開原資產(chǎn)管理崗位。

3.如因機構調(diào)整而造成管理失控,導致資產(chǎn)流失的,在分清原管理單位和接收單位的責任后,將停止責任單位下年度的資產(chǎn)投入。

第四條經(jīng)過學院同意在院內(nèi)部調(diào)動工作崗位的人員調(diào)動一律先辦理資產(chǎn)移交再辦工作交接。如因調(diào)動人員未辦妥資產(chǎn)交接手續(xù),或因有責任人失職把關不嚴,導致資產(chǎn)去向不明的,由原資產(chǎn)使用人和有關責任人按賠償辦法有關條款賠償損失。

第五條由學院調(diào)出到外單位的人員應在離校前與原單位辦妥資產(chǎn)交接手續(xù)。原單位資產(chǎn)負責人及有關人員有責任督促其完成該項工作,并及時向人事處、教務處及總務處通報有關情況。如因調(diào)動人員未辦妥資產(chǎn)交接手續(xù),或因有責任人失職把關不嚴,導致資產(chǎn)去向不明的,由原資產(chǎn)使用人和有關責任人按賠償辦法有關條款賠償損失。

第六條退休人員按以下情況辦理資產(chǎn)移交手續(xù):

1.辦理了退休手續(xù)后由學院返聘的人員,因工作需要使用本人原管理的設備、家具等資產(chǎn),可由本人在續(xù)聘期內(nèi)繼續(xù)使用。到總務處辦理資產(chǎn)借用手續(xù),簽字蓋章后存檔。聘用期滿,本人應交回所借用的資產(chǎn)并辦理注銷登記。

2.辦理了退休手續(xù)未返聘的人員,離崗前應將所管理和使用的設備、家具等資產(chǎn)移交給本單位接替人員或總務處資產(chǎn)管理辦公室。

3.凡退休人員應辦理資產(chǎn)交接手續(xù)而未辦理的,學院將暫緩發(fā)放本人津貼,待本人辦妥資產(chǎn)交接手續(xù)再予補發(fā)。

因有關人員失職,造成退休人員未辦妥資產(chǎn)交接手續(xù)而離崗的,學院責令有關責任人在一個月內(nèi)負責催還。未予催還的資產(chǎn),學院將按賠償辦法之規(guī)定執(zhí)行。

附件:

1.*職業(yè)技術學院資產(chǎn)異動交接登記表(一)(二)

2.*職業(yè)技術學院資產(chǎn)異動審批表

篇2:油品調(diào)運分公司財務資產(chǎn)部職責

油品調(diào)運分公司財務資產(chǎn)部職責

(一)部門職責

部門名稱:財務資產(chǎn)部部門定編/

直接上級:公司分管領導下屬部門:/

部門主要職能:負責會計核算、資金管理、財務印章管理、稅務管理、預算管理、資產(chǎn)管理、財務分析等工作

序號職能領域主要職責

1、會計核算

負責分公司各項經(jīng)濟業(yè)務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執(zhí)行匯總分析

監(jiān)督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作

2、資金管理

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執(zhí)行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當?shù)劂y行的關系

按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務、銀行結算業(yè)務和網(wǎng)上結算業(yè)務

負責分公司庫存現(xiàn)金管理,支票、有價證券等票據(jù)的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業(yè)務記賬憑證

負責登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網(wǎng)銀管理。負責開通網(wǎng)銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網(wǎng)銀的授權管理、網(wǎng)銀支付業(yè)務及網(wǎng)銀的日常維護

負責財務印章的保管、使用前檢查及使用工作,確保公司財務印章安全

3、稅務管理

負責每月到稅務局領取增值稅專用發(fā)票

負責接收單位內(nèi)部業(yè)務中所開具的增值稅專用發(fā)票;接收各承運車隊傳遞來的專用發(fā)票

負責登記臺賬、統(tǒng)計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發(fā)票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業(yè)務

負責公司發(fā)票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優(yōu)惠政策

負責建立和維護當?shù)囟悇諜C構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優(yōu)化在延安的稅務策略

4、預算管理

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、檢查報表數(shù)字,保證數(shù)據(jù)真實性及正確性,并按時上報各種報表及指標快報

負責協(xié)助會計事務所完成年度財務審計工作

5、費用管理

及時準確完成公司的費用核算

每月應按權責發(fā)生制原則,有關費用當月立賬

審核公司報銷憑證是否符合公司監(jiān)管和稅收規(guī)定、反映真實的業(yè)務情況、在預算范圍內(nèi)、超過費用開支標準,并監(jiān)督與控制,不該支付的費用不予報銷,及時發(fā)現(xiàn)并匯報公司費用開支異常情況

負責及時填制記賬憑證

6、會計檔案管理

按照《會計法》與《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求,制定會計檔案管理制度,并負責監(jiān)督執(zhí)行

負責會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他相關資料定期整理、裝訂、立卷、歸檔

負責會計檔案的日常管理,安全保管會計檔案

負責會計檔案的清理和銷毀

7、財務稽核

草擬稽核工作計劃和目標,定期組織財務稽查工作

負責審核各類原始憑證,確保有關附件的合法性、合規(guī)性、真實性、準確性

負責審核各類記賬憑證,確保會計核算準確性

負責分公司財務報表的稽核,確保報表合規(guī)、會計信息準確、完整

審查各項財務收支,對不合規(guī)定的收支提出意見

在復核中發(fā)現(xiàn)問題和差錯,及時通知查明并更正

對簽署過的會計憑證、會計賬薄和會計報表等會計資料承擔責任

8、資產(chǎn)管理

參與分公司固定資產(chǎn)的入庫驗收

負責分公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對,按規(guī)定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)報表,及時上報

負責分公司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的分析

負責組織分公司固定資產(chǎn)的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產(chǎn)臺賬

負責審核分公司固定資產(chǎn)的報廢和處置,并及時上報

9、財務分析

收集公司業(yè)務數(shù)據(jù),建立行業(yè)總體和同行業(yè)經(jīng)營狀況數(shù)據(jù)庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析

10、統(tǒng)計核算與結算管理

接收各駐站及開票員傳遞的運輸回單,并統(tǒng)計每月總體運輸量

負責每月與各廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保結算工作順利進行

負責每月通知承運商開具發(fā)增值稅專用發(fā)票,并按核算量進行結算

負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發(fā)票,每月去各煉廠的掛賬工作

負責本部門保密管理的相關工作

11、部門基礎管理

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業(yè)務和行政事務對內(nèi)、外關系的協(xié)調(diào)與處理

積極配合工貿(mào)公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質(zhì)完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業(yè)務學習,提升職工素質(zhì)和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規(guī)定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養(yǎng)

部門協(xié)作關系

內(nèi)部協(xié)調(diào)關系公司所屬各部門、駐站統(tǒng)計核算業(yè)務

外部協(xié)調(diào)關系煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產(chǎn)品經(jīng)銷公司所屬單位以及其他外部客戶

(二)崗位設置圖

篇3:房屋租賃平臺資產(chǎn)交接驗收工作標準

資產(chǎn)管理部工作手冊文件

――房屋租賃平臺資產(chǎn)交接驗收工作標準

一、目的:

規(guī)范新接管房屋資產(chǎn)的接管驗收工作標準,確保所接管房屋資產(chǎn)的建筑及設施設備質(zhì)量合格。

二、適用范圍:

適用于公司新接管房屋資產(chǎn)的接管驗收工作。

三、職責:

1.片區(qū)經(jīng)理負責與業(yè)主具體辦理房屋資產(chǎn)的接管手續(xù);

2.業(yè)務經(jīng)理負責房屋資產(chǎn)接管驗收的具體協(xié)調(diào)工作;

3.資產(chǎn)管理部負責組建接管驗收小組并負責控制接管驗收工作的質(zhì)量;

4.接管驗收小組負責依據(jù)本規(guī)程進行房屋資產(chǎn)的接管驗收工作。

四、工作程序:

1.組建驗收小組:

接收到業(yè)務部關于資產(chǎn)驗收的《工作聯(lián)系函》后,由資產(chǎn)管理部按區(qū)域的原則組建以片區(qū)經(jīng)理為組長、維修技工和其它人員為組員的驗收小組,在片區(qū)經(jīng)理的統(tǒng)籌組織上開展房屋資產(chǎn)的接管驗收工作。

2.驗收準備:

業(yè)務部經(jīng)理提前三天與業(yè)主聯(lián)系、協(xié)調(diào)樓宇交接問題,商定交注意事項和交接日期;在驗收交接前片區(qū)經(jīng)理須提前做好人員的調(diào)配安排,準備好驗收工作所需物料表單;

3.房屋資產(chǎn)的具體驗收標準:

(1)梁柱、板主體

1)樓宇梁、柱、樓板無剝落、開裂、傾斜、移位和非收縮性裂縫;

2)無鋼筋外露。

(2)頂棚

1)抹灰面平整,面層涂料無漏刷、無脫皮;

2)無裂紋、無霉點、無滲水痕跡。

(3)墻面

1)抹灰面平整,面層涂料無漏刷、無面層剝落、無明顯裂縫;

2)塊料(如瓷磚)面層:粘貼牢固、無缺棱掉角、無開裂、對縫砂漿無脫落;

3)外墻面無裂縫,無滲水現(xiàn)象。

(4)地(樓)面

1)毛地面:平整、無裂紋。

2)塊料(如瓷磚)面層:

A.粘貼牢固,無缺棱掉角;

B.面層無裂紋、損傷;

3)水泥砂漿面層:抹灰平整,壓光均勻無空鼓、無裂紋、無起泡等缺陷;

4)衛(wèi)生間、廚房和陽臺地面:不應有積水、倒泛水和滲漏;

(5)門窗

1)開啟自如,手輕搖晃門窗與墻面接觸牢固,無晃動和裂縫出現(xiàn);目視零配件裝配齊全,位置準確,無翹曲變形;

2)門鎖、窗銷連接牢固,開啟靈活;

3)從室內(nèi)輕搖晃門鎖與門連接牢固,開啟靈活;

4)木門觀察門縫線條均勻,不掉角,無變形;

5)單指輕擊玻璃安裝牢固,無輕微晃動現(xiàn)象,玻璃膠縫密實,玻璃面層無裂縫,無損傷。

6)防盜鐵門無嚴重銹跡、接角無開裂、無明變形、輕搖晃門扇連接牢固,開啟靈活;

7)窗臺泛水正常,無向室內(nèi)倒流缺陷。

(6)樓梯、扶手

1)樓梯瓷磚面層粘貼牢固、無缺棱掉角、無開裂;

2)樓梯扶手無明顯變形、安裝牢固、無明顯銹蝕、輕搖不晃動、無尖利易傷人部位;

(7)電子對講門:

A.開啟靈活,通話器完好無損,通話清楚;

B.不銹鋼門接角無開裂、無明變形、輕搖晃門扇連接牢固,開啟靈活;

(8)插座

安裝牢固,符合"左零右火"規(guī)定,目視面板無損壞,試電筆檢查電源接通是否正常。

(9)開關

安裝牢固,目視面板無損壞,開關靈活,開啟接觸效果良好。

(10)照明燈具

燈具安裝牢固,安好無損,反應靈敏,發(fā)光正常

(11)供水系統(tǒng)

1)管道完好無損,無滲漏水、無銹跡;

2)管道接頭無滲水;

3)水龍頭(花灑和水閥):流水暢通,接頭無漏水;

4)水池、水箱衛(wèi)生清潔,無滲漏現(xiàn)象;

5)供水泵安裝牢固、配件齊全,管道連接牢固可靠、無滲漏水,運轉(zhuǎn)中無較大振動,聲音及溫度正常;

(12)排污管道

1)安裝牢固,外觀完好無損,配件齊全;

2)目視管道接口密實無滲水,樓上排水暢通無阻;

(13)地漏

地濾網(wǎng)安放穩(wěn)固、無堵塞、排水暢通。

(14)衛(wèi)生潔具

1)安裝牢固,配件齊全,完好無損;

2)排水口接口密實,無滲水;

3)接水軟管無明顯銹跡、無滲漏現(xiàn)象;

4)便器:水箱沖水正常,不堵塞,沖水暢通。

(15)供配電

1)配電箱安裝牢固,配件齊全,試驗操作一次空氣開關等控制是否正常;

2)開關符合荷載型號規(guī)定;

3)導線與設計相符,布線規(guī)范;

4)目視配電箱蓋無損壞,操作一次開關靈活。

(16)水表、電表

安裝牢固,無搖晃,打開室內(nèi)水閥看表內(nèi)讀數(shù)運轉(zhuǎn)是否正常,目視外觀完好無損傷,鏡面玻璃無損傷。

(17)其它

1)天溝、落水井暢通完好;隔熱層、防水層完好。

2)屋面避雷設施連接牢固;

3)電梯能正常運行,轎廂內(nèi)開關按扭完好,運行過程中無異響;

4)監(jiān)控系統(tǒng)布線規(guī)范,監(jiān)控設備器材安裝牢固,配件齊全,監(jiān)控畫面穩(wěn)定流暢;

4.接管驗收中發(fā)現(xiàn)的不合格項,片區(qū)經(jīng)理應當將問題逐項記錄在《房屋存在問題匯總表》并業(yè)主簽名確認;

5.業(yè)務經(jīng)理負責《房屋存在問題匯總表》所記錄問題的處理方式與業(yè)主協(xié)商及請示總經(jīng)辦審批同意相關處理方式,確定房屋存在問題處理方式后業(yè)務經(jīng)理須敦促業(yè)主予以落實;

6.《房屋存在問題匯總表》相關問題如需由業(yè)主支付費用公司負責處理的,其估算處理費用工作由所屬服務站維修技工負責。

五、相關記錄(表單):

1.*Z-QR-025《工作聯(lián)系函》

2.ZC-QR-007《房屋存在問題匯總表》

六、支持文件

1.《資產(chǎn)交接工作制度》