房地產開發公司審計部職責(二)

1、擬定公司的各項內部審計制度,報領導審批后執行

2、對公司審計制度的執行情況進行檢查

3、制定公司年度審計工作計劃并組織年度審計工作計劃的實施

4、對公司財務計劃、對外投資計劃、信貸計劃及預算、決算的執行情況進行審計

5、對經濟合同、契約的合法性、可行性、效益性進行審計

6、對各分公司經營成果的真實性、準確性、合法性進行審計

7、審計公司的各項財務收支、專項資金的會計核算和使用情況

8、檢查公司的資金與財務的安全、完善及管理情況

9、審計財務會計報表的真實、準確、合法性及檢查財務其他基礎工作

10、對審計中發現的問題提出處理意見或改進建議

11、對嚴重違反財務紀律或嚴重損壞企業利益的行為,會同其他部門進行專案審計

12、對本公司中重大的、帶有傾向性的財務收支和經濟效益進行審計調查

13、整理專案審計報告、提出出來意見

14、檢查公司財務規章制度和內部控制制度的執行情況

15、配合審計機關進行必要的專項調查

16、辦理公司領導交辦的其他審計事項。

篇2:食品公司財務審計部職責

食品股份公司財務審計部職責

1、負責組織制定并運行財務管理體系。

2、負責組織全面預算管理工作。

3、負責組織制定實施長短期融資方案。

4、負責組織資金調度工作。

5、負責資金的監管工作。

6、負責組織會計核算與監督工作。

7、負責組織年度決算工作和財務統計工作。

8、負責財務的考核評價工作。

9、負責公司稅收籌劃工作。

10、負責對應監事會財務檢查工作。

11、負責公司財產保險工作。

12、負責組織編制、上報企業年度工作報告。

13、負責提供月度經營工作會議的財務資料。

14、負責財務人員隊伍建設工作并提出財務派出人員的考核、交流、培訓及任用建議。

15、參與經營干部的年度考核工作,負責提供年度財務指標完成情況。

16、負責監察審計工作,每月按月考核。

17、參與投資項目的經濟效益評價,負責提出財務可行性方案。

18、參與政府科技資助項目的申報,負責向技術中心提供資金的使用管理情況資料。

19、參與營銷合同評審工作,負責向營銷中心提供合同的財務收益分析。

20、參與薪酬福利工作,負責薪酬福費用的審核。

21、參與網絡信息建設,負責向黨政辦提供職責范圍內的相應資料。

22、參與企業文化建設,負責向黨政辦提供職責范圍內企業文化建設資料。

23、負責上級領導交辦的其他事項。

篇3:內控審計部職責說明書

石油公司內控審計部職責說明書

內控審計部

部門名稱:內控審計部部門定編/

直接上級:公司分管領導下屬部門/

部門主要職能:通過建立審計管理管理體系,全面負責公司各項目審計工作。

序號職能領域主要職責

1、審計制度建設

根據國家有關法律法規,建立健全公司審計管理體系,制定和完善公司內部審計規章制度

負責組織編制公司年度審計計劃

2、財務收支審計

負責會計資料審計,包括會計憑證審計、會計賬簿審計和會計報表審計

負責資產審計,包括流動資產審計、固定資產審計

負責短期負債審計和長期負債審計

負責所有者權益審計,包括投入資本審計、利潤及其分配審計;負責審查業務收入是否及時、足額入賬,有無隱瞞、轉移等截留收入等現象

負責成本審計和費用審計

審計終結后形成審計報告

3、工程項目審計

對基本建設項目開工手續的完備性進行審查

參與限上工程的招標、議標活動,并進行審計監督。

參與有關經濟活動的審查,并對其進行審計監督

對建設工程的施工圖預算進行審計

參與限上項目竣工驗收,主要對驗收程序的合法合規性進行審計監督

對合同工程的結算進行審計

對竣工決算進行審計

必要時,參與項目建設的全程跟蹤審計

審計終結后形成審計報告

4、管理審計

對計劃、組織、決策和控制等管理職能進行審計

對各管理部門進行審計

審計終結后形成審計報告

5、任期經濟責任審計

組織制定任期經濟責任審計計劃,列入企業年度審計計劃

負責安排計劃外審計

負責實施任期經濟責任審計(包括任期內和任期屆滿),主要審計方面:遵守國家財經紀律、貫徹國家方針政策情況;企業在兼并、重組、改制中經濟行為的合法性;內部控制制度的建立健全及執行情況;企業財務狀況的綜合評價,企業負債、企業損益情況、經營業績和效益情況、所有者權益狀況審計;國有資產的管理、使用及保值增值審計

審計終結后形成審計報告

6、內控體系審核

參與研究、制定公司的各項內部控制制度和內控管理程序,對公司及所屬公司內部控制制度的健全性、有效性進行審計

負責監督內控政策、授權管理的執行情況提出獎懲建議

評估檢查公司的授權管理系統,并提出修改調整意見

編制年度內控審計指導,實施內控審計,評價考核內控工作

牽頭組織實施定期或不定期內控問題調查,定期分析企業總體內控狀況、存在的高風險問題和各種審計結果,針對薄弱問題提出改進意見和建議

對風險和內控管理體系進行審查、評估、反饋、提出處置意見

組織公司人員進行風險控制的相關培訓,做好風險預防工作

7、審計與風險管理委員會日常管理

做好審計與風險管理委員會決策的前期準備工作

擬定審議材料或會議紀要

協調委會日常事項

8、部門基礎管理

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織執行。做好年度工作總結

制定本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

根據人力資源部的要求進行本部門人員考勤管理和工作考核評定

制定本部門的培訓計劃,提交人力資源部,并協助人力資源部對本部門人員進行業務培訓,提高其業務能力和管理水平

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養

部門協作關系:

內部協調關系:機關各部門、所屬各公司

外部協調關系:上級審計部門、外部審計機構