夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業(yè)部門交來的單據(jù)、報表等資料,其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產(chǎn)生的收入,保證當(dāng)天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發(fā)現(xiàn)錯弊,查找根源的能力,以及一絲不茍的工作態(tài)度。

夜間審核主要分為三個部分:客房收入、餐飲收入和康樂收入審核。

其工作內(nèi)容包括:

(一)審核各消費點的營業(yè)收入,并編制酒店營業(yè)收入報表。

(二)完成前廳、餐飲、康樂電腦清機。

(三)抽查各收銀點備用金。

其操作程序包括:

一、客房收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將前廳收銀員交來的客房收銀出納報表與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據(jù)的前廳收銀帳單的份數(shù)與前廳收銀系統(tǒng)中的客房入帳報表是否相符,如不符應(yīng)逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。

(二)核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總,與客房收銀出納報表核對金額是否相符。

2)核查入住和離店時間,房租是否全部計入,應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計收,免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。

3)核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全,如有押金單缺失是否注明原因,將未退款詳情登記在交班本上留于日審檢查。

4)核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細(xì)是否相符(例:房號、房價等)。臨時入住登記單后面所記錄的消費是否輸入電腦,押金單號、金額是否與預(yù)收訂金一致。最后查看簽字手續(xù)是否齊全。

5)核查房價是否合理,調(diào)房是否有人簽字。房價由高調(diào)低手續(xù)是否齊全。

6)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。

7)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。

8)核查協(xié)議房價是否準(zhǔn)確,客人簽字是否是協(xié)議單位授權(quán)的人員。

9)核查所有的收入調(diào)減是否合理,是否有授權(quán)人簽名。

10)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

11)將有問題的賬單做標(biāo)記并在交班本上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集裝訂。

12)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項,統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。

(三)迷你吧、商場審核:

1)審核迷你吧、商場酒水單印章、房號、簽章等手續(xù)是否齊全。

2)審核迷你吧、商場酒水單各個品項匯總數(shù)與迷你吧、商場控制平衡表顯示數(shù)額是否一致,在迷你吧、商場控制平衡表上簽章后轉(zhuǎn)交成本部(如不一致查明原因后按實際數(shù)核定,并在更改處簽章)。

3)將迷你吧、商場酒水單與電腦逐一核對,核查計價是否正確、數(shù)量是否相符,發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并將詳情記錄在交班本上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將前廳收銀員交來的收入交款單與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據(jù)的餐飲收銀帳單的份數(shù)與餐飲收銀系統(tǒng)中的結(jié)賬報告單是否相符,如不符應(yīng)逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。

(二)核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單

1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總,與收入交款單核對金額是否相符。

2)核查結(jié)帳單后所附單據(jù)(酒水單、餐廳多用單、餐廳消費單、套菜單等)所有消費品項、數(shù)量、金額與結(jié)賬單是否一致。跟單是否標(biāo)明斤兩、數(shù)量是否與結(jié)賬單一致。

3)核查結(jié)賬單后所附餐廳多用單、餐廳消費單與后廚餐廳多用單、餐廳消費單是否一致。

4)核查結(jié)賬單后所附會議、宴會通知單應(yīng)收款項與結(jié)賬單是否相符。

5)核查所有的收入調(diào)減是否合理,退單是否有授權(quán)人簽字,理由是否充分。

6)核查打折權(quán)限是否準(zhǔn)確,(例:餐飲部經(jīng)理有權(quán)限全單9折、餐飲部總監(jiān)有全單6折權(quán)限。)

7)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。

8)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。

9)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

10)將燕、鮑、翅類餐廳多用單、餐廳消費單取出轉(zhuǎn)交成本部。

11)將有問題的賬單做標(biāo)記并在交班本上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集。

12)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項,統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。

酒水類由日審審核

三、康樂收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的康樂收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將康樂收銀員交來的收入交款單與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據(jù)的康樂收銀帳單的份數(shù)與康樂收銀系統(tǒng)中的收入交款單是否相符,如不符應(yīng)逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。

(二)核查每個康樂收銀員交來的每一張帳單

1)將康樂收銀員交上交的帳單分類匯總,與收入交款單核對金額是否相符。

2)檢查洗浴、游泳門票是否剪票、是否過期。如延期使用是否有有權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽字。

3)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。

4)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。

5)檢查積分卡、游泳卡和各種門票使用權(quán)限,是否使用其結(jié)算除浴資外的其他消費。

6)檢查免單人員的免單品項是否正確(分全免和單免浴資),簽單是否真實。

7)核查所有的收入調(diào)減是否合理,是否有授權(quán)人簽名。

8)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

9)將有問題的賬單做標(biāo)記并在交班本上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集裝訂。

10)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項,統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。統(tǒng)計現(xiàn)金門票數(shù)量,為填制報表做準(zhǔn)備。

(三)各輸單點(男部、女部、休息廳、待位、自助餐廳、游泳館)的審核:

1)審核各輸單點消費小票各個消費品項匯總數(shù)與其對應(yīng)的控制平衡表顯示數(shù)額是否一致,在控制平衡表上簽章后轉(zhuǎn)交成本部(如不一致查明原因后按實際數(shù)核定,并在更改處簽章)。

2)對各點的消費小票領(lǐng)用與核銷要如實登記,核查消費小票是否有丟失、跳號現(xiàn)象。

3)審核自助餐廳免費就餐人員簽章權(quán)限及真實性,檢查贈送果盤、食品是否有有權(quán)限人員簽章。

4)核查輸單員所交餐廳多用單與后廚餐廳多用單是否一致。

4)核查會員房入住和離店時間,房費是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取。

5)核查會員房打折、免單是否有有權(quán)限人員簽章并具有合理性。

6)將所有消費小票、餐廳多用單與電腦逐一核對,核查計價是否正確、數(shù)量是否相符,發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并將詳情記錄在交班本上交由日審處理。

四、制出酒店經(jīng)營情況晨報及相關(guān)報表

所有營業(yè)部門的帳單審核無誤后,夜審要將收銀員上交的賬單按部門分類匯總,統(tǒng)計出準(zhǔn)確的各類消費總數(shù)及收入總額,并根據(jù)打印出來的各種報表、數(shù)據(jù),制出酒店經(jīng)營情況晨報和其他相關(guān)報表。

(1)統(tǒng)計出客房房費、電話服務(wù)費、洗衣、迷你吧、精品店/商場、其他收入、客賬等凈額制出夜審試算平衡表。

(2)統(tǒng)計出餐飲、洗浴、游泳館、美容美發(fā)消費人數(shù),食品、酒水、香煙、VOD、會議租金、包房費、浴資、技師、擦鞋、游戲、運動項目、美容、美發(fā)、雜項等制出每日餐飲/康樂收入報表

(3)將夜審試算平衡表及每日餐飲/康樂收入報表所統(tǒng)計的數(shù)據(jù)按照一定的比例分成,制作出NIGHTAUDITORDREPORT報表。

(4)在軟件報表系統(tǒng)中199報表在住客人報表(歷史含日用房)中統(tǒng)計出當(dāng)日賣房、免費房、自用房、空房及維修房,在軟件報表系統(tǒng)中111報表招待發(fā)生報表中統(tǒng)計出當(dāng)日贈送游泳卡、積分卡、消費卡及宴請(招待)等數(shù)據(jù),制作出當(dāng)日晨報表。

(5)根據(jù)夜審試算平衡表每日餐飲/康樂收入報表NIGHTAUDITORDREPORT晨報的數(shù)據(jù)制作出每日營業(yè)收入報表I、每日營業(yè)收入報表II與收益總結(jié)表。

(6)當(dāng)前7張表夜審試算平衡表每日餐飲/康樂收入報表NIGHTAUDITORDREPORT晨報每日營業(yè)收入報表I每日營業(yè)收入報表II收益總結(jié)表已作完畢之后,手工統(tǒng)計當(dāng)日最后一張營業(yè)匯總表將當(dāng)日收入及些重要數(shù)據(jù)填寫完畢后,由另一名夜審審核。簽字后此表轉(zhuǎn)交日審。

篇2:酒店夜審稽核工作流程

酒店稽核工作流程(夜審)

規(guī)定:

Policy:

程序:

Procedures:

1、翻閱交班本,并對所交代的事項做出準(zhǔn)備;

2、將要使用的報表(軟盤中的文件)更新,準(zhǔn)備好;

3、檢查電腦中是否有差錯房,如有通知更正;

4、正確打印房租收入報表;

5、按照以下檢查房租收入情況:

(1)檢查、計算前臺接待手工房費統(tǒng)計表;

(2)處理打印報表以后的客房入住;

(3)處理打印報表以后房價更改的情況;

(4)檢查手工房費統(tǒng)計表與報表房租收入是否相等,簽名確認(rèn);

(5)房租收入報表交由大堂副理簽名確認(rèn);

6、打印電話收入報表,并且在做夜審之前關(guān)閉;

7、將被審帳單全部取出,并且檢查是否其全;

8、用電腦檢查迷你吧、洗衣收入報表,確保無差錯;

9、檢查電話記費是否正確,電腦中是否有"黑話";

10、將POSTROOMTA*過完畢,并關(guān)機通知電腦房做貝份;

11、檢查、整理餐飲、娛樂收銀員明細(xì)報表,并且未發(fā)現(xiàn)錯誤;

12、將C/L完全取出來,準(zhǔn)備轉(zhuǎn)交;

13、核對前臺收銀所交帳單,并將C/L提出來;

14、將掛G/L的"送總臺收銀計帳報告表"取出,準(zhǔn)備查對;

15、將餐飲、娛樂收銀員明細(xì)報表輸入電腦中做出"兩表";

16、過"CUT-OFF";

17、打印出"餐飲收入報表"和"娛樂收入報表";

18、將兩份報表的各項收入正確輸入到HIS永久帳單中;

19、檢查G/L輸入是否正確;

20、將平帳報告正確報印出;

21、做"ENTERANDITTOTALS";

22、過"CLOSEDAY";

23、正確打印以下報表:

(1)、"MANAGERSREPORT"[D-8-5]。

(2)、"GUESTDETAILBALANCE"[D-8-2]。

(3)、"GUESTSWITHBALANCE"[D-4-2]。

(4)、"CENTRALCASHIER"[D-4-1]。

24、以收銀員報表做總出納表;

25、做出福食、ENT、團隊用餐人數(shù)統(tǒng)計報表;

26、按以下順序做出早表:

(1)、根據(jù)"MAANAGERSREPORT"填入散客、團隊房費收入數(shù)據(jù);散客、團隊房間出租數(shù)、HU數(shù)、壞房數(shù)及散客、團隊住客人數(shù);

(2)、根據(jù)"NIGHTAUDITORTOTAALS"填入房租服務(wù)費收入、長話收入、迷你吧收入、洗衣收入、雜項收入及抵扣金額數(shù)據(jù);

(3)、檢查早表中輸入的數(shù)據(jù)是否正確,如無誤先存盤。

(4)、然后點工具欄的"選項"的"重復(fù)計算"(注意只計算一次)做月累計,立即再重復(fù)點一次使之關(guān)閉。檢查無誤后再存盤。

(5)、將正確的早表打印出(兩份)并簽名。

27、檢查收銀是否已經(jīng)全部下班,將EVANGEL(易傳)清機;

28、將所打印出的全部報表整齊放于指定位置上,轉(zhuǎn)交日審;

29、將電話計費系統(tǒng)在HIS的權(quán)限全部釋放以后打開;

30、如發(fā)現(xiàn)其它不符合酒店規(guī)定的其它事項,應(yīng)按規(guī)定處理;

31、以上未處理事項或須要交代的記錄在交班本中。

*****本并非固定的程序,實際工作中可交叉進行。*****