公司的財(cái)務(wù)部門高層管理財(cái)務(wù)總監(jiān)人員,公司在為此崗位實(shí)施績效考核時(shí),根據(jù)公司的需求會(huì)制定怎樣的績效考核指標(biāo)呢以下整理了一份財(cái)務(wù)總監(jiān)績效考核指標(biāo)的表格,可供參考。

編號(hào)

KpI

KpI定義/公式(權(quán)重)

考核標(biāo)準(zhǔn)

信息來源

考核周期

1

凈資產(chǎn)收益率

稅后凈利潤/所有者權(quán)益×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每提高%,加分,最高分;

3)<目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

2

稅后凈利潤率

稅后凈利潤/主營業(yè)務(wù)收入×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每提高%,加分,最高分;

3)<目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

損益表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

3

總成本費(fèi)用率

總成本/總營業(yè)收入×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每降低%,加分,最高分;

3)>目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

損益表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

4

下屬部門費(fèi)用與預(yù)算的差異率

實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用/預(yù)算成本費(fèi)用×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每降低%,加分,最高分;

3)>目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料匯總

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

5

計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用與實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用差異

實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用-計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每降低萬元,加分,最高分;

3)>目標(biāo)值的萬元,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

財(cái)務(wù)費(fèi)用科目

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

6

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

主營業(yè)務(wù)收入/總資產(chǎn)均值×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每提高%,加分,最高分;

3)<目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

損益表及資產(chǎn)負(fù)債表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

7

投資收益率

投資凈收益(虧損)/投資總額×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每提高%,加分,最高分;

3)<目標(biāo)值的%,不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

損益表及資產(chǎn)負(fù)債表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

9

資產(chǎn)負(fù)債率

總負(fù)債/總資產(chǎn)×100%

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每降低百分點(diǎn),加分,最高分;

3)超出目標(biāo)值的百分點(diǎn),不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

資產(chǎn)負(fù)債表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

10

現(xiàn)金利息償還能力

(運(yùn)營現(xiàn)金流+利息費(fèi)用+所得稅)/(利息費(fèi)用)

1)=目標(biāo)值,得100分

2)比目標(biāo)值每提高百分點(diǎn),加分,最高分;

3)小于目標(biāo)值的百分點(diǎn),不得分;

4)介于其中按線性關(guān)系計(jì)算

資產(chǎn)負(fù)債表及現(xiàn)金流量表

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

11

財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度

公司員工對(duì)公司財(cái)務(wù)職能滿意度評(píng)分的算術(shù)平均值

1)=目標(biāo)值,得100分

2)<目標(biāo)值,不得分;

部門合作滿意度調(diào)查

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

13

企業(yè)文化評(píng)分

接受調(diào)研的人員對(duì)新豐企業(yè)文化評(píng)分的算術(shù)平均值

1)=目標(biāo)值,得100分

2)<目標(biāo)值,不得分;

企業(yè)文化調(diào)研

年度統(tǒng)計(jì)

年度考核

篇2:酒店部門總監(jiān)經(jīng)理考的關(guān)鍵績效指標(biāo)

酒店部門總監(jiān)、經(jīng)理考核的關(guān)鍵績效指標(biāo)

1、部門總監(jiān)/經(jīng)理考核指標(biāo)的設(shè)立

為統(tǒng)一和強(qiáng)化具有集團(tuán)共性的、基礎(chǔ)性的管理模式與標(biāo)準(zhǔn),塑造酒店的品牌形象;便于對(duì)同等職位的管理者在酒店范圍內(nèi)進(jìn)行業(yè)績的橫向?qū)Ρ扰c分析,從而為晉升、年度獎(jiǎng)金發(fā)放、職業(yè)培訓(xùn)等人力資源管理工作開展提供客觀的參考依據(jù);便于通過對(duì)比尋找差距,推動(dòng)酒店內(nèi)部的交流與學(xué)習(xí),尋求管理的不斷改進(jìn)與持續(xù)提高。對(duì)酒店部門經(jīng)理的考核將分為:

酒店年度統(tǒng)一評(píng)估考核(年度)

酒店內(nèi)部自行考核(月度/半年度)

部門總監(jiān)/經(jīng)理的關(guān)鍵績效指標(biāo)共分為兩大部分:

集團(tuán)公司年度統(tǒng)一評(píng)估的基礎(chǔ)考核指標(biāo)

酒店建議內(nèi)部自行評(píng)估的基礎(chǔ)考核指標(biāo)(僅供參考)。

2、酒店年度統(tǒng)一評(píng)估考核的指標(biāo)

營業(yè)指標(biāo):酒店有預(yù)算的目標(biāo)。

客戶忠誠度(含暗訪):酒店開展的每年一度的賓客意見調(diào)查和暗訪。

員工忠誠度:酒店開展的每年一度的員工意見調(diào)查。

關(guān)鍵員工流失率:人力資源部年終統(tǒng)計(jì)結(jié)果。

消防/安全/衛(wèi)生/標(biāo)準(zhǔn):按集團(tuán)公司制訂的最低標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查。

民意測評(píng):按酒店統(tǒng)一下發(fā)的測評(píng)表,酒店組織。

3、建議酒店實(shí)施過程評(píng)估的基礎(chǔ)考核指標(biāo)

3.1財(cái)務(wù)類指標(biāo)

財(cái)務(wù)類績效指標(biāo)是體現(xiàn)酒店價(jià)值創(chuàng)造的最直接的效益指標(biāo)。

可顯示出酒店和部門的戰(zhàn)略及其實(shí)施和執(zhí)行是否正在為最終經(jīng)營結(jié)果(如利潤)的改善作出貢獻(xiàn)。

經(jīng)營性部門與非經(jīng)營性部門選擇財(cái)務(wù)類指標(biāo)不同。

主要考核的指標(biāo):

a.營收指標(biāo):保證酒店年底經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

b.GOP指標(biāo):滿足酒店盈利性要求。

c.成本率執(zhí)行:加強(qiáng)成本控制。

d.人均勞動(dòng)效率:提高生產(chǎn)效率和經(jīng)營效率。

e.應(yīng)收賬款:保證合理的現(xiàn)金流量,防止財(cái)務(wù)危機(jī)。

f.存貨額度。

g.能耗。

3.2客戶類(顧客和員工)指標(biāo)

客戶類指標(biāo)是檢視滿足核心客戶的關(guān)鍵方面,酒店應(yīng)以目標(biāo)客戶和目標(biāo)市場為方向,關(guān)注于是否滿足核心顧客需求。

主要考核指標(biāo):

a.顧客滿意度:酒店定期調(diào)查

b.客戶管理

c.目標(biāo)市場占有率:相對(duì)競爭對(duì)手

d.員工滿意度:酒店定期調(diào)查

e.員工流失率/核心員工流失率

f.人才培養(yǎng)與輸送(接班人計(jì)劃執(zhí)行)

g.客戶投訴

h.市場信息

i.員工投訴

j.客戶維系/流失

k.客戶開拓

l.離職面談/五必談/員工定期面談

3.3營運(yùn)/執(zhí)行類指標(biāo)

a.營運(yùn)/執(zhí)行類指標(biāo)是衡量為實(shí)現(xiàn)酒店價(jià)值增長的重要營運(yùn)操作控制活動(dòng)的效果,是緊密結(jié)合不同崗位特色,體現(xiàn)其直接工作效果的指標(biāo)。

b.營運(yùn)/執(zhí)行類指標(biāo)應(yīng)該反映該崗位獨(dú)特的工作成果。

c.營運(yùn)績效考核應(yīng)以對(duì)客戶滿意度和實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)影響最大的業(yè)務(wù)流程為核心。

d.營運(yùn)指標(biāo)既包括短期的現(xiàn)有業(yè)務(wù)的改善,又涉及長遠(yuǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)的革新。

e.注意不要選擇兩個(gè)相似的指標(biāo)考核同一項(xiàng)具體工作。

f.選擇的指標(biāo)應(yīng)該體現(xiàn)出整個(gè)部門的主要年度目標(biāo),同時(shí)應(yīng)該注意指標(biāo)數(shù)量不應(yīng)太多,一般不要超過5個(gè)。

g.選擇營運(yùn)類指標(biāo)要特別考慮確定目標(biāo)值的設(shè)定以及數(shù)據(jù)收集的途徑,確?？蓪?shí)施性。

主要考核的指標(biāo):

a.計(jì)劃制定及完成

b.質(zhì)量主題活動(dòng)策劃、執(zhí)行

c.責(zé)任事故/安全生產(chǎn)

d.營銷主題活動(dòng)策劃、執(zhí)行

e.核心員工流失:保證酒店人才的穩(wěn)定性,大專以上學(xué)歷人員、中級(jí)以上職稱人員、領(lǐng)班職務(wù)以上人員流失計(jì)算。

f.設(shè)施設(shè)備保養(yǎng)計(jì)劃、執(zhí)行

3.4學(xué)習(xí)與成長類指標(biāo)

a.學(xué)習(xí)與成長類指標(biāo)用來評(píng)估員工管理、員工激勵(lì)與職業(yè)發(fā)展等保持酒店長期穩(wěn)定發(fā)展的能力。

b.為其他三個(gè)方面的目標(biāo)提供了基礎(chǔ)構(gòu)架,是驅(qū)動(dòng)前述三個(gè)方面獲得卓越成果的動(dòng)力。

c.學(xué)習(xí)成長類指標(biāo)在同級(jí)崗位上的設(shè)置必須保持一致性。

d.削減對(duì)企業(yè)學(xué)習(xí)和成長能力的投資雖然能在短期內(nèi)增加財(cái)務(wù)收入,但由此造成的不利影響將在未來對(duì)企業(yè)帶來沉重打擊。

主要考核指標(biāo)涉及員工的能力、信息系統(tǒng)的能力、激勵(lì)、授權(quán)與相互配合:

a.培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行

b.培訓(xùn)滿意度

c.人均受訓(xùn)時(shí)間

d.部門協(xié)作(信息傳遞)

e.員工技能抽查合格率

篇3:績效測評(píng)標(biāo)準(zhǔn):財(cái)務(wù)總監(jiān)

財(cái)務(wù)總監(jiān)績效測評(píng)標(biāo)準(zhǔn)

被測評(píng)人:測評(píng)人:

測評(píng)日期:測評(píng)時(shí)段:

*業(yè)務(wù)工作

1.定期核算全企業(yè)的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況。

2.組織編制和審核會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告。

3.按上級(jí)規(guī)定時(shí)限及時(shí)組織編制財(cái)務(wù)各期預(yù)算和結(jié)算。

4.組織財(cái)會(huì)人員搞好會(huì)計(jì)核算,正確、及時(shí)、完整地記賬、算帳、報(bào)賬,全國反應(yīng)給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo),及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。

5.建立健全的財(cái)務(wù)管理制度,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正,重大問題及時(shí)報(bào)執(zhí)行總監(jiān)。

6.編制月度、季度、年度的財(cái)物執(zhí)行計(jì)劃,正確合理調(diào)度資金,提高資金使用效率。

7.指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟(jì)核算,為企業(yè)發(fā)展積累資金。

8.管理好資金出入,及時(shí)做好資金回籠,準(zhǔn)時(shí)進(jìn)帳、存款,保證開支合理供給。

9.辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。

10.組織財(cái)務(wù)人員,定期開展財(cái)務(wù)分析工作,考核經(jīng)營成果。

11.分析經(jīng)營管理中存在的問題,及時(shí)向執(zhí)行總監(jiān)提出管理建議,促進(jìn)企業(yè)提高管理水平。

12.每季度組織一次全面的庫存現(xiàn)金和備用現(xiàn)金檢查,并且不定期抽查業(yè)務(wù)部門、收款崗位的庫存現(xiàn)金和備用現(xiàn)金狀況。

13.合理調(diào)整內(nèi)部人員,形成一個(gè)科學(xué)的、有層次的人員結(jié)構(gòu)。

14.制定部門員工教育、培訓(xùn)計(jì)劃,培養(yǎng)、訓(xùn)練管理人員,為企業(yè)發(fā)展儲(chǔ)備人才。

15.及時(shí)與有關(guān)部門進(jìn)行必要的工作聯(lián)系,使工作協(xié)調(diào)一致。

16.根據(jù)企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃和銷售計(jì)劃,相應(yīng)地制定、執(zhí)行和檢查利潤計(jì)劃。

17.以長期的展望制定部門目標(biāo)或計(jì)劃,并付諸實(shí)施。

18.洞悉企業(yè)經(jīng)營方針、政策、計(jì)劃,并使部署周知。

19.合理計(jì)劃、安排部門工作,把握時(shí)間,如期高效率完成部門工作。

20.擬定并推行部門的行動(dòng)方針和目標(biāo)。

21.合理制定各部門生產(chǎn)指標(biāo)、成本費(fèi)用、專項(xiàng)資金和流動(dòng)資金定額。

*管理監(jiān)督

1.監(jiān)督管理企業(yè)外匯收支,及時(shí)反應(yīng)給執(zhí)行總監(jiān)。

2.嚴(yán)格按規(guī)章管理費(fèi)用開支,執(zhí)行成本物資審批制度和費(fèi)用報(bào)銷制度。

3.圍繞提高企業(yè)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益,為執(zhí)行總監(jiān)當(dāng)家理財(cái),把好財(cái)政關(guān)。

4.控制食品成本、用具成本、勞動(dòng)費(fèi)用成本、能源銷售成本、確保經(jīng)濟(jì)效益。

5.監(jiān)督檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用保管情況。

6.及時(shí)處理財(cái)產(chǎn)、物資管理中存在的問題,確保企業(yè)財(cái)務(wù)、物資的合理利用、管理安全。

7.督促有關(guān)人員重視應(yīng)收賬款的催收工作,加速資金回籠。

8.監(jiān)督采購人員做好客戶、工程、辦公及勞保物資、用品的采購工作。

9.用人上發(fā)揮個(gè)人所長,調(diào)動(dòng)各類人員的積極性,形成集體合力。

10.監(jiān)督管理部門內(nèi)各項(xiàng)管理制度、細(xì)則的執(zhí)行與實(shí)施。

11.了解下屬人員的需求與動(dòng)機(jī),正確引導(dǎo)他們的行為。

12.洞悉經(jīng)營方針、政策、計(jì)劃要點(diǎn),并使下屬周知。

13.正確授予下屬與其所承擔(dān)工作任務(wù)相應(yīng)的責(zé)任與權(quán)利。

14.有效運(yùn)用資源,發(fā)揮人力、物力的最大功效,提高工作效能。

15.工作分配命令明確,時(shí)間、要求具體。

*指導(dǎo)協(xié)調(diào)

1.協(xié)助執(zhí)行總監(jiān)處理好與財(cái)政、稅務(wù)、金融部門個(gè)關(guān)系,及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)及外匯動(dòng)向。

2.密切各部門的聯(lián)系,掌握合理的成本和費(fèi)用水平。

3.培訓(xùn)部門員工,使員工熟練掌握崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)和操作程序。

4.正確、及時(shí)使用物質(zhì)刺激和精神鼓勵(lì)兩種手段,有效地調(diào)動(dòng)下屬的工作積極性。

5.客觀的考核下屬各方面的工作能力、工作績效。

6.教育下屬了解企業(yè)各方面的政策和規(guī)章。

7.及時(shí)指出下屬工作中的失誤,并提出正確的改正方案。

8.智力維持良好的內(nèi)外部人際關(guān)系,使工作順利進(jìn)行。

9.注重工作目標(biāo)管理,使工作協(xié)調(diào)有序進(jìn)行。

10.向上向下信息傳遞狀況令人滿意。

11.迅速地適應(yīng)新情況、新的趨勢和新的管理問題。

12.真誠地與下屬談其績效、工資報(bào)酬、升遷機(jī)會(huì)等員工關(guān)心的問題。

13.經(jīng)常考慮到與其他有關(guān)部門的關(guān)系,使部門間的工作協(xié)調(diào)一致。

14.帶頭遵守一切工作制度。

*審查報(bào)告

1.審查各部門財(cái)務(wù)計(jì)劃,并轉(zhuǎn)報(bào)執(zhí)行總監(jiān)審核。

2.審查重要經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議。

3.審核新產(chǎn)品、新項(xiàng)目的資金方案。

4.審查各項(xiàng)開支。

5.保存企業(yè)關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同協(xié)議、賬冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)。

6.收集、整理、分析、編制、保存各類信息和市場銷售報(bào)告。

7.及時(shí)向上級(jí)做出準(zhǔn)確、真實(shí)的工作進(jìn)度報(bào)告。

8.審核企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)和員工工資獎(jiǎng)金方案。