為了進一步加強規范化管理,提高全行員工的集體榮譽感,增強凝聚力、戰斗力和向心力;緊緊圍繞支行黨委確定的全年經營目標,以嚴謹的工作作風、規范的工作行為、嚴肅的工作紀律、嶄新的工作風貌來迎接新的一年的考驗,扎實有效的促進全行各項業務工作再上新臺階。根據上級行有關工作規定,結合我行實際情況,特制定本辦法:

一、工作紀律:

1、堅決服從組織決定,聽從工作安排。

2、嚴格執行作息制度,按時上班和下班。

3、支行機關人員,要求每天早8點準時到二樓會議室點名。

4、基層營業單位,必須實行上班簽到,下班簽退制度。

5、工作時間不準擅自離崗、串崗、聊天和大聲喧嘩。

6、營業期間不準吃零食、打瞌睡,不準從事與工作無關事項。

7、不準帶無關人員進入工作場所。

8、聽到辦公電話鈴聲時,應主動接聽,以文明禮貌用語對答,并耐心細致地回答或解決對方提出的問題。

9、在全行實行“首問責任制”,第一個面對客戶的員工是第一責任人,必須對該客戶的業務辦理全程負責,并記錄工作日志,把接待的客戶和所辦理的事項和結果記錄在案,以備客戶監督。

10、按時參加支行通知的各項工作會議,不準無故缺席和遲到、早退。

11、會議期間必須關掉手機和呼機,不準隨意走動,專心致志開會,自覺遵守會場紀律。

12、積極參加機關組織的各項活動,不得推拖和延誤。

二、儀容儀表:

1、上班期間必須身著工作裝,佩戴工號牌,并按支行通知統一更換季節工作裝。

2、著裝要整潔,談吐要文明,舉止要大方,修飾要得體,不許留怪發,男士不蓄長發。

3、接待客戶要面帶微笑,主動熱情,耐心周到。

4、全行員工無論何時何地,一切言行不得損害農行整體利益和形象,更不能干出與農行利益相違背的事情。

三、環境衛生:

(一)營業場所

1、要求每天班前清掃、班后清理,從不間斷。并做到每周一次大掃除。

2、營業廳前行名、行牌,經常擦拭干凈,保持清新醒目。宣傳條幅懸掛整齊,定期更換。每天班前要清洗門窗、清掃地面,保持清潔衛生。

3、營業廳內整齊清潔,物品放置統一有序。要求地面無紙屑、無果皮、無痰跡、無灰塵,墻壁清潔衛生。

4、營業柜臺整潔無灰塵,柜臺玻璃明亮潔凈,便民設施齊全完好,擺放到位。

5、辦公桌上保持整齊有序,辦公用品設施整齊劃一,不準擺設與辦公無關的物品,室內不準堆放私人雜物。

6、大堂經理或導儲員要時時清理營業廳環境衛生,為客戶提供清新整潔的辦公環境。

7、各營業網點其它場所要求定期清理,保持整潔,為職工提供一個良好的生活和工作環境。

(二)支行機關

1、劃清責任區,明確責任人,保證支行機關干凈整潔。

2、機關大院內、門前、門洞保持干凈衛生。每早8點前整理完畢。

3、廁所內要經常沖洗,保持清新無味。每晚7點清掃干凈。

4、樓道、樓梯及辦公室,由當天值日部室打掃,保持清潔衛生。

5、灶房、餐廳保證無蠅、無鼠、無灰塵、無病菌,確保全行員工有一個健康的就餐環境。

6、自行車、摩托車全部整齊放入車棚,不準隨便停放在大院和門洞內。

7、機關車輛停放在指定位置,外來車輛由門衛人員安排車位,要規劃有序。

8、垃圾要與環衛隊達成協議,定期清理,堆放垃圾要到位。

9、機關職工住宿區,由辦公室安排責任人,要保持清潔衛生。

四、出勤規定:

1、工作人員因病、因事等原因在一定時間內不能正常上班的,必須履行請假手續。

2、請假應在事前由本人親自填寫請假條,按規定程序報批,批準后留存主任處或辦公室備案。

3、病假憑有效證明可準予病假(可出具證明的醫院是縣級以上醫院(含縣級))。

4、婚假、產假、喪假按國家規定執行。

5、審批權限:一般職工請假3天以內(含3天),由本單位領導批準,3天以上由單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;副主任請假,2天以內的由本單位主任批準,2天以上由本單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;主任請假,3天以內的由分管行長批準,超過3天由分管行長簽注意見后,報行長批準。

6、銷假:假期滿后,應及時到主任處或辦公室銷假,并嚴格記錄登記,否則按曠工處理。

7、基層各單位務必在次月3日前將本單位的考勤情況報回支行辦公室備案。

五、處罰辦法:

為了嚴肅工作紀律,規范工作行為,促進各項規章制度的順利執行,使全行上下形成遵章守紀的良好風氣,維護全行整體形象,對違規違章行為決不姑息,嚴肅處理。

1、成立監督檢查組,由分管行長牽頭,綜合辦公室負責。要認真履行督促、檢查、登記、考核和處罰職責。

2、對違反《中國農業銀行員工違反規章制度處理暫行辦法》及運城分行《營業機構規范服務細則》等有關條款者,情節輕微,負面影響不大的罰款50元,并寫出書面檢查和保證,給予行政警告一次,記入不良檔案;對當年累計達3次或情節嚴重,影響較壞的,令其下崗待業,停發工資;

另注:凡因酗酒后在機關里滋事、打鬧的一律開出公職。

3、上班遲到、早退或缺崗、離崗的給予批評教育,發現一次罰款10元;每月累計發現3次以上的要寫出書面檢查,并通報批評,記入不良檔案。

4、受到顧客舉報或投訴一次的,扣發全年效益工資,累計兩次以上的立即下崗直至除名。

5、不能嚴格執行“首問責任制”的,調離原工作崗位直至下崗。

6、工作期間,不能嚴格執行工作紀律,有下列行為之一的:如串崗、玩電腦、干私活、吃零食、舉止不文雅、談吐不文明、與工作無關的其它事項,發現一次,批評教育,罰款10-30元;累計3次以上的扣發一個月效益工資;對履教不改的,一律辭退。

7、職工曠工按實際曠工日扣除日工資,連續曠工15天以上或一年內累計曠工時間超過30天的給予除名。

8、不按規定著裝或不戴工號牌的,發現一次罰款50元。

9、環境衛生,達不到要求的,發現一次對責任人罰款20元,對責任領導罰款50元。

10、機動車輛、摩托車、自行車按規定停放,不能嚴格執行的對當事人罰款10―30元,對管理責任人罰款50元。

11、屬督查不到位,處理不及時,管理有漏洞責任的,對分管行長和辦公室主任分別罰款100元。

12、對員工違反國家法律、法規、金融規章,以及本行各項基本制度,管理辦法、操作規程和勞動紀律的行為,除以上處罰外,并嚴格執行農銀發(20**)153號《中國農業銀行員工違反規章制度處理暫行辦法》。

六、組織領導與監督措施:

1、此項工作由分管行長牽頭,辦公室具體組織實施。

2、辦公室每月至少到各營業網點督查一次,并出榜公布,按季度進行通報。

3、開展“評優選差”活動。年度終了,支行根據工作記錄評出作風過硬,舉止文明,遵規守紀的員工,予以物質和精神獎勵;對有違規違紀行為記錄者按次數進行排隊,實行“末位淘汰”,作為下崗分流對象。

4、聘請社會監督聯絡員,向社會公布舉報電話,設置舉報投訴意見箱,自覺接受社會各界監督。

5、各部室及各經營網點要根據自實工作實際,制定本單位管理考核辦法細則,供支行監督核查。

6、本辦法自2004年1月1日起執行。

篇2:法院機關財務管理辦法

法院機關財務管理辦法

為規范我院財務行為,加強經費管理,加強隊伍廉政建設,確保單位資金的使用和安全,保障和促進我院依法履行審判職能,并順利完成各項工作任務。根據《會計法》、《審計法》及財政部門《行政單位財務規則》的有關規定,結合本院實際,特制定本辦法。

第一條財務人員必須樹立全心全意為全院干警服務的思想,認真履行職責,加強財務管理,發揚主人翁精神,當好家、理好財,做到帳目清楚,開支合理,并自覺接受財政監督和審計審查。

第二條加強對日常資金的收支管理,財務人員要按月計帳,經常分析財務、資產活動情況,搞好固定資產的登記,發現問題及時糾正,按期編制計劃,準確及時填送報表,按季度將單位的收支情況書面向院長及分管財務的副院長匯報,半年向黨組班子成員通報收支情況,一年在院內公布一次收支帳目情況。

第三條嚴格執行收支兩條線,堅持會計和出納分工協作、相互督促指導,會計負責各種會計的憑證、帳冊、報表等編制、審核及上報工作,并督促出納切實履行好崗位職責。出納負責登記現金和銀行存款日記帳,加強存款、現金和空白支票的管理,及時核對銀行存款,做到帳款相符,對庫存現金要逐日盤點,做到日清月結、準確無誤,對各種報銷單據要嚴格審核,存在不符合財務制度規定的開支,及時糾正,有權拒絕支付和報銷,并督促會計切實履行好崗位職責。

第四條財務審批執行一支筆簽批制度,所有日常經費開支經分管財務副院長簽批后由辦公室統一辦理,單項開支超過5000元的必須報經黨組討論決定。

第五條所有經費、資金往來一律經財務室收付。院里報銷開支須持合法、有效的發票,憑證要有經辦人寫明用途、內容、金額,由會計和辦公室主任分別審核,分管財務副院長簽批后方可報銷。

第六條各部門需添置的專用辦公用品,部門以書面申請形式提出,經辦公室報院長批示,由分管財務的副院長完善財務簽批手續。購置單價在500元以上的固定資產,經院長簽批后由辦公室安排財務室按有關規定報政府采購中心集中采購,由分管財務的副院長完善財務簽批手續。

第七條各類文件、材料打(復)印統一在本院打印室打(復)印,部分文件、材料打(復)印,紙張和碳粉購置由辦公室統一到指定地點打(復)印和訂購。紙張、耗材、文具、低值易耗品等一般日常辦公用品由辦公室統一計劃購置和發放,部門負責人統一到財務室領取并指定專人保管。

第八條嚴格控制借用公款,杜絕個人無故拖欠占用,因特殊情況,干警個人借款一律經院長批準,借款人在借條上必須注明還款日期,并在還款期限內辦理還款手續,逾期不還款由辦公室通知財務室從借款人的工資中扣除。

第九條嚴格控制經費開支,差旅費實行“三控”管理辦法,即控制出差時間、出差人員、出差費用。干警因出差、培訓、開會、學習等所需的借支款必須由分管財務副院長簽批,出差干警因公出差結束回單位3日內報銷(節假日順延),差旅費報銷應附齊各種單據并工整粘貼于“出差審批表”和“差旅費報銷單”后,經財務室和辦公室審核確認后,由分管財務副院長簽批。

第十條本著精干、節約、高效的原則,院機關召開規模較大的會議經費的開支應由辦公室按參會人員、會議天數,做好預算,將經費預算方案,報經分管財務副院長批準。

第十一條報刊、雜志、專業圖書資料的訂購,由辦公室匯總報院長批準同意后組織訂購,經費支出由分管財務的副院長簽批。

第十二條所涉及的各類活動的其它經費的開支,即婦女、黨團員、老干部因專項活動需要,提出的活動經費申請,應按一事一報的原則,活動的經費由組織活動部門事先做好經費預算,以書面請示形式報經院長批準,由辦公室統一辦理,相關財務手續由分管財務的副院長簽批。

第十三條訴訟費、執行費、罰沒款由立案庭負責收取,按月報財務室匯總,經結算后一律按上繳比例計算,及時上繳國庫。

第十四條本院干警因工作調動,應主動歸還公物、償還債務,待交清財務手續后,方可辦理其他手續。

第十五條財務室按季度和年度將收支情況匯總后局面提交黨組班子。

第十六條對違反本規定,擅自收取截留積分、挪用以及其他違反財經紀律的直接行為人和有關責任人,應當根據事實和情況,經予批評教育、經濟退賠、通報批評、黨紀政紀處分,構成犯罪的,應追究刑事責任。

本辦法自規定之日起實施。

篇3:某機關事務局固定資產管理辦法

機關事務局固定資產管理辦法

一、總則

(一)為了加強機關事務管理局經費所屬機關固定資產的管理,提高固定資產的使用效益,節約開支,保證機關各項工作任務的順利完成,根據國有資產管理部門有關規定,結合實際情況,特制定本辦法。

(二)固定資產的管理和使用實行分工管理、層層負責、責任到人、物盡其用的原則。機關固定資產產權統一為國家所有,機關事務管理局代行所有權職責;各單位負責本單位的固定資產實物管理,機關事務管理局財務科(以下簡稱財務科)負責會計帳面處理和價值管理,使用部門對固定資產的管理應明確分工,各負其責,使固定資產保持完好,帳實相符。

(三)為了發揮固定資產的效能,各單位應重視固定資產管理工作,固定資產管理人員應相對穩定,確需調動時,應當辦理交接手續。固定資產管理人員要不斷提高管理水平,各單位可根據實際情況建立相應的固定資產臺帳資料。財務科應按部門設立固定資產明細帳進行登記管理。

(四)機關事務管理局應積極發揮服務職能,主動協助各單位管理好固定資產。每年年末協助各單位做好固定資產清查工作,做到固定資產帳實相符,確保資產的安全完整,不斷提高固定資產利用率和完好率。

(五)機關固定資產管理工作,要堅持艱苦樸素、勤儉節約的原則,積極開展修舊利廢工作,做到少花錢多辦事、物盡其用,減少閑置和浪費,充分發揮固定資產的作用。

二、固定資產的范圍、分類

本管理辦法所指固定資產為各單位購入、購建、無償撥入、接受捐贈等單位價值500元以上或雖然單位價值低于500元但使用年限超過一年的,在使用過程中保持原來物質形態不變的資產,按其用途不同分為以下八類:

〈一〉房屋:包括辦公用房、宿舍用房等。

〈二〉車輛:包括小轎車、客車、摩托車等。

〈三〉微機:包括手提電腦、臺式電腦、箱式電腦等。

〈四〉復印機:包括一體機、復印機、油印機。

〈五〉空調:包括中央空調、各種立式、壁掛式空調。

〈六〉辦公設備:包括電話交換機、打印機、傳真機、掃描儀、照相機、錄像機、投影儀、攝像機、去濕機、碎紙機、發電機、監視器、移動儲存設備。

〈七〉辦公家俱:包括臺桌類(辦公桌、會議桌)、椅凳類、沙發類(含茶幾)、櫥柜類(保險柜、文件柜、檔案箱/柜)、電視機、電扇、音響設備(功放、音響、DVD,VCD)。

〈八〉其他:包括冰箱、熱水器、微波爐、床類、洗衣機、脫排、電飯煲、灶、消毒柜、浴霸、淋浴房、運動器材(乒乓臺,保健器械等)、其他(如政府OA系統)。

三、固定資產的計價:

1.新建、購入、調入的固定資產分別按造價、購價和調撥價入帳。購進或調入固定資產的運雜費,不計入固定資產價值。

2.自制(裝修工程形成)的固定資產按實際開支的工料費入帳。不單獨核算自制固定資產工料費的可按估價入帳;裝修工程中如有由裝修施工單位代購資產后款項支付給施工單位的,按支付給施工單位的代購價格計價。

3.盤盈、贈送、無價調入的固定資產,不能查明原價的,可以按估價入帳;

4.報廢、變賣、調出、無償劃撥的固定資產,按帳面原值注銷。

5.固定資產按原值入帳,機關單位固定資產不計提折舊。有下列情況之一者,應增加或減少固定資產的價值:①因加工改制而增加其數量或提高質量的按所開支的費用增加其價值;②成套設備因部分遭受毀損的,按受損程度減少其價值,增加附屬設備按實際支出金額增加其帳面價值;③房屋和建筑物拆除、翻建、裝修的,暫不計入固定資產增減,不調整賬面金額。

6.固定資產價值增減,由各單位自行負責辦理,并及時通知財務科對固定資產有關帳戶作相應增減。具體帳務處理,按《行政會計制度》的規定執行。

四、固定資產的增減變動

(一)購置固定資產應劃清資金渠道,由行政經費或其他資金開支的屬于專項控制的商品,應按規定報上級主管部門批準后才能購置。列入政府采購范圍的商品,應按照政府采購相關規定進行購置。

(二)購置固定資產,由各單位自行驗收,經驗收合格后,根據發票、采購批單等相應憑證通知機關事務管理局財務科付款,并及時填制一式兩份固定資產登記卡,一份自留、一份交財務科辦理固定資產入帳、登記等手續。

(三)裝修工程中形成的固定資產,如由本單位自行購買的,按照上述第(二)條處理;如由裝修施工單位代購而后將款項計入裝修費用的,在工程結束后,相關單位應及時將此過程中形成的固定資產以固定資產登記卡形式報送財務科進行相應的帳務處理。

(四)調出固定資產,由各單位按規定自行辦理固定資產調撥手續,自行掌握處理是否無償,但應將處理結果及時報財務科進行相應的帳面固定資產核銷。

(五)報廢固定資產:一般性的固定資產超過使用期限,確已失去效能或由于自然災害等原因導致損壞而無法修復的,作報廢處理。專項設備、設施和國家有報廢規定的財產設備需要報廢的,需經有關部門進行技術鑒定(如車管、房管部門進行技術鑒定)后提供證明,并經主管領導批準后,予以報廢處理。報廢處理的具體權限由各單位自行掌握,但應及時將報廢處理結果以相應的書面形式(如填制固定資產報廢單),交財務科進行帳務處理。

(六)固定資產的變價收入和固定資產報廢后收回的殘值,納入機關暫存款中管理,作為重置固定資產的專項資金,不得挪作他用。

(七)捐贈固定資產:各單位有自行處置本單位報廢或閑置固定資產的權限,但應將處置結果及時報財務科進行帳務處理。

(八)經國資管理機構批準,因經費所屬關系改變、合并、撤銷單位固定資產的劃轉:

1.由行政單位改變為企業、事業單位,或隸屬關系改變的,其財產可以相隨劃轉,但需編造移交財產清冊,報經國資管理機構審核后辦理;

2.合并單位的財產全部移交并入單位,一個單位分別并入幾個單位的,其財產由原單位根據人員數及業務情況,研究提出方案,連同財產清冊送上級部門審核后辦理;

3.撤銷單位的財產,要認真進行盤點,核實帳物,清理完畢后,編造財產清冊,報國資管理部門審批后,交由機關事務管理局處理,不得擅自處理和私分。

五、固定資產的日常管理

(一)固定資產管理按統一領導、分工管理的原則,作如下分工:

機關事務管理局財務科為機關固定資產的價值管理部門,負責按固定資產的價值分類分部門核算,對固定資產進行帳面登記、監督檢查管理服務,建立單位機關固定資產明細帳,核算與監督固定資產增減變動情況。機關事務管理局經費所屬各單位是我局機關固定資產的實物管理部門,負責固

定資產的驗收、實物登記、保管、調配、報廢等管理工作;同時負責合理有效使用和日常維護管理工作并負責固定資產實物清查和盤盈、盤虧、調撥、捐贈、報廢等處置的上報,不斷提高固定資產利用率和完好率。各有關部門應密切配合,共同把固定資產管好,用好。

(二)完善固定資產的賬、登記卡、使用、清查、盤點等管理制度。各單位應有專人負責辦理本部門固定資產和物品的登記、保管、維護、清點等事宜。各單位可根據實際情況建立本單位固定資產臺帳,按操作規程認真維護保養和使用固定資產,年終與機關事務管理局對帳,支持配合機關事務管理局進行財產清查,做到帳實相符,保證資產的安全完整。

(三)各單位對配給個人使用的財產,要建立領用交還制度,并督促使用人愛護所用的財產。工作人員調動工作時,應交還所使用的財產;經各單位同意贈送給使用人的,應及時報送財務科核銷該資產。

(四)各單位和機關事務管理局財務科一般每年應對帳一次,保證帳實相符。每年年末抽查3-5家單位,每三年對經費所屬單位固定資產進行一次全面清查盤點。如有盈虧,應查明原因,說明情況,編制固定資產盤盈、盤虧表,報經主管領導批準后,調整固定資產帳目。

(五)固定資產管理人員,對所管固定資產負有保全責任,庫存固定資產未經管理人員的同意,任何人不準領用或調換。機關工作人員應支持管理人員的工作。

(六)凡2006年1月1日前各單位在冊的固定資產,按照2005年11月-12月進行的固定資產清查結果統一編制各單位《固定資產明細帳》。各單位以此為基礎,自2006年1月1日起所有有關固定資產的處置行為都應嚴格按照本管理辦法執行。

(七)財務科每年應編制《固定資產表》,隨年度行政經費決算一并報送財政部門。

六、附則

(一)本辦法由機關事務管理局負責解釋。

(二)本辦法自2006年1月1日起實施。