為進一步加強鎮機關內部精細化、規范化、科學化管理,加強干部隊伍建設,提高干部素質和工作效能,樹立“學習型、服務型、效能型、創新型、誠信型”強勢政府新形象,打造一支講黨性、顧大局、打硬仗的干部隊伍,為建設丘區經濟文化強縣提供堅強的組織保障,結合我鎮實際,制訂本考核管理辦法。

一、考核范圍和對象

除黨政領導以外的機關工作人員、大學生“村官”(黨政領導由縣委組織部組織考核)。

二、考核原則

業績考核堅持重點了解與全面了解相結合,以全面了解為主;平時考核與年終考核相結合,以平時考核為基礎;與干部年度考核相結合,堅持公開、公平、公正、群眾公認、注重實績。

三、考核組織、時間

成立考核工作領導小組,由鎮黨委、鎮紀委在次年1月組織實施。鎮黨政辦公室負責做好考核的日常工作,包括業績考核的記載和牽頭、督查、匯總工作,黨政辦公室將考核結果在全體職工中公示,最后交黨政會審定。

四、考核內容、形式

(一)考核內容

考核內容分為:業務工作,工作紀律,領導和社會評價,重點工作、突擊性工作及領導安排的其他工作四個方面。

(二)考核形式

1、業務工作(50分)

完成崗位責任制所明確的工作任務(考核細則另行發文)。

2、工作紀律(15)

(1)出勤情況(5分);

(2)上班狀態(5分);

(3)廉潔自律情況(5分)。

3、領導和社會評價(10分)

(1)完成鎮領導交辦的各項工作任務情況,年終由所有鎮領導和部門負責人打分(7分),領導4分,部門負責人3分。

(2)配合村、社區開展工作情況,年終由各村、社區干部打分(3分)。

4、重點工作、突擊性工作及領導安排的其他工作(考核細則另行發文)。(25分)

五、加減分標準

(一)加分

1、獲得縣級及以上表彰的加分辦法:

(1)獲黨中央、國務院表彰的業務辦公室,人均分別加10分;獲“先進工作者”的該同志加8分。

(2)獲省委、省政府和國家部委表彰的業務辦公室,人均分別加8分;獲“先進工作者”的該同志加6分。

(3)獲市委、市政府和省級部門表彰的業務辦公室,人均分別加6分;獲“先進工作者”的該同志加4分。

(4)獲縣委、縣政府和市級部門表彰的業務辦公室,人均分別加4分。獲“先進工作者”的該同志加2分。

同一項工作以最高級別加分為主,不重復加分。

2、信息及調研文章加分辦法:

機關工作人員撰寫的信息、調研文章被縣級及以上單位、報刊采用的實行加分,被國家級采用的每一篇加4分,省級加3分,市級加2分,縣級加1分,同一篇信息以最高級別加分為主,不重復加分,總分不超過8分。

3.考勤加分辦法:全年無遲到、早退,無病假、事假,除得滿勤分5分外,再另加3分。

(二)減分

1、鎮內各項業務工作,經縣委、縣政府考核排名在末位的,按崗位責任制扣減業務主辦人員3分,辦公室負責人2分,業務辦公室相關人員1分。

2、如因工作失誤,每受到上級通報批評一次,按崗位責任制扣減經辦人員3分,辦公室負責人2分,業務辦公室相關人員1分。

3、出勤情況:無故曠工半天一次扣0.5分,一天扣1分,以此類推扣完為止;值班每缺一次扣1分,扣完為止;全年事假(法定事假除外)5天以內不扣分,超過5天每多1天扣0.2分,超過15天的扣5分。

4.上班狀態:上班時間看電視、電影、玩游戲等,發現一次扣2.5分,扣完后實行倒扣,每次倒扣2.5分;上班遲到、早退、工作不在狀態被上級紀檢監察部門查實一次扣5分,扣完后實行倒扣,每次倒扣5分。

六、獎懲辦法

考核結果將作為干部個人年度考核和評定等級、調整崗位、獎勵及培訓、辭退的依據。機關干部職工考核成績將與獎金掛鉤,發放年終目標獎不搞平均主義、不搞一刀切,將根據干部職工年終考核結果發放,服務部人員、公務員、大學生村官、臨聘人員年終獎金組成部份由鎮黨委、政府根據年終獎金發放情況研究決定。

考核綜合獎計算方法:(考核獎總金額÷總分數)×所得分數=應得獎金

七、其他臨時性處罰、單項工作安排考核以黨委、政府宣布為準,在總分中實行倒扣制。

篇2:法院機關財務管理辦法

法院機關財務管理辦法

為規范我院財務行為,加強經費管理,加強隊伍廉政建設,確保單位資金的使用和安全,保障和促進我院依法履行審判職能,并順利完成各項工作任務。根據《會計法》、《審計法》及財政部門《行政單位財務規則》的有關規定,結合本院實際,特制定本辦法。

第一條財務人員必須樹立全心全意為全院干警服務的思想,認真履行職責,加強財務管理,發揚主人翁精神,當好家、理好財,做到帳目清楚,開支合理,并自覺接受財政監督和審計審查。

第二條加強對日常資金的收支管理,財務人員要按月計帳,經常分析財務、資產活動情況,搞好固定資產的登記,發現問題及時糾正,按期編制計劃,準確及時填送報表,按季度將單位的收支情況書面向院長及分管財務的副院長匯報,半年向黨組班子成員通報收支情況,一年在院內公布一次收支帳目情況。

第三條嚴格執行收支兩條線,堅持會計和出納分工協作、相互督促指導,會計負責各種會計的憑證、帳冊、報表等編制、審核及上報工作,并督促出納切實履行好崗位職責。出納負責登記現金和銀行存款日記帳,加強存款、現金和空白支票的管理,及時核對銀行存款,做到帳款相符,對庫存現金要逐日盤點,做到日清月結、準確無誤,對各種報銷單據要嚴格審核,存在不符合財務制度規定的開支,及時糾正,有權拒絕支付和報銷,并督促會計切實履行好崗位職責。

第四條財務審批執行一支筆簽批制度,所有日常經費開支經分管財務副院長簽批后由辦公室統一辦理,單項開支超過5000元的必須報經黨組討論決定。

第五條所有經費、資金往來一律經財務室收付。院里報銷開支須持合法、有效的發票,憑證要有經辦人寫明用途、內容、金額,由會計和辦公室主任分別審核,分管財務副院長簽批后方可報銷。

第六條各部門需添置的專用辦公用品,部門以書面申請形式提出,經辦公室報院長批示,由分管財務的副院長完善財務簽批手續。購置單價在500元以上的固定資產,經院長簽批后由辦公室安排財務室按有關規定報政府采購中心集中采購,由分管財務的副院長完善財務簽批手續。

第七條各類文件、材料打(復)印統一在本院打印室打(復)印,部分文件、材料打(復)印,紙張和碳粉購置由辦公室統一到指定地點打(復)印和訂購。紙張、耗材、文具、低值易耗品等一般日常辦公用品由辦公室統一計劃購置和發放,部門負責人統一到財務室領取并指定專人保管。

第八條嚴格控制借用公款,杜絕個人無故拖欠占用,因特殊情況,干警個人借款一律經院長批準,借款人在借條上必須注明還款日期,并在還款期限內辦理還款手續,逾期不還款由辦公室通知財務室從借款人的工資中扣除。

第九條嚴格控制經費開支,差旅費實行“三控”管理辦法,即控制出差時間、出差人員、出差費用。干警因出差、培訓、開會、學習等所需的借支款必須由分管財務副院長簽批,出差干警因公出差結束回單位3日內報銷(節假日順延),差旅費報銷應附齊各種單據并工整粘貼于“出差審批表”和“差旅費報銷單”后,經財務室和辦公室審核確認后,由分管財務副院長簽批。

第十條本著精干、節約、高效的原則,院機關召開規模較大的會議經費的開支應由辦公室按參會人員、會議天數,做好預算,將經費預算方案,報經分管財務副院長批準。

第十一條報刊、雜志、專業圖書資料的訂購,由辦公室匯總報院長批準同意后組織訂購,經費支出由分管財務的副院長簽批。

第十二條所涉及的各類活動的其它經費的開支,即婦女、黨團員、老干部因專項活動需要,提出的活動經費申請,應按一事一報的原則,活動的經費由組織活動部門事先做好經費預算,以書面請示形式報經院長批準,由辦公室統一辦理,相關財務手續由分管財務的副院長簽批。

第十三條訴訟費、執行費、罰沒款由立案庭負責收取,按月報財務室匯總,經結算后一律按上繳比例計算,及時上繳國庫。

第十四條本院干警因工作調動,應主動歸還公物、償還債務,待交清財務手續后,方可辦理其他手續。

第十五條財務室按季度和年度將收支情況匯總后局面提交黨組班子。

第十六條對違反本規定,擅自收取截留積分、挪用以及其他違反財經紀律的直接行為人和有關責任人,應當根據事實和情況,經予批評教育、經濟退賠、通報批評、黨紀政紀處分,構成犯罪的,應追究刑事責任。

本辦法自規定之日起實施。

篇3:某機關事務局固定資產管理辦法

機關事務局固定資產管理辦法

一、總則

(一)為了加強機關事務管理局經費所屬機關固定資產的管理,提高固定資產的使用效益,節約開支,保證機關各項工作任務的順利完成,根據國有資產管理部門有關規定,結合實際情況,特制定本辦法。

(二)固定資產的管理和使用實行分工管理、層層負責、責任到人、物盡其用的原則。機關固定資產產權統一為國家所有,機關事務管理局代行所有權職責;各單位負責本單位的固定資產實物管理,機關事務管理局財務科(以下簡稱財務科)負責會計帳面處理和價值管理,使用部門對固定資產的管理應明確分工,各負其責,使固定資產保持完好,帳實相符。

(三)為了發揮固定資產的效能,各單位應重視固定資產管理工作,固定資產管理人員應相對穩定,確需調動時,應當辦理交接手續。固定資產管理人員要不斷提高管理水平,各單位可根據實際情況建立相應的固定資產臺帳資料。財務科應按部門設立固定資產明細帳進行登記管理。

(四)機關事務管理局應積極發揮服務職能,主動協助各單位管理好固定資產。每年年末協助各單位做好固定資產清查工作,做到固定資產帳實相符,確保資產的安全完整,不斷提高固定資產利用率和完好率。

(五)機關固定資產管理工作,要堅持艱苦樸素、勤儉節約的原則,積極開展修舊利廢工作,做到少花錢多辦事、物盡其用,減少閑置和浪費,充分發揮固定資產的作用。

二、固定資產的范圍、分類

本管理辦法所指固定資產為各單位購入、購建、無償撥入、接受捐贈等單位價值500元以上或雖然單位價值低于500元但使用年限超過一年的,在使用過程中保持原來物質形態不變的資產,按其用途不同分為以下八類:

〈一〉房屋:包括辦公用房、宿舍用房等。

〈二〉車輛:包括小轎車、客車、摩托車等。

〈三〉微機:包括手提電腦、臺式電腦、箱式電腦等。

〈四〉復印機:包括一體機、復印機、油印機。

〈五〉空調:包括中央空調、各種立式、壁掛式空調。

〈六〉辦公設備:包括電話交換機、打印機、傳真機、掃描儀、照相機、錄像機、投影儀、攝像機、去濕機、碎紙機、發電機、監視器、移動儲存設備。

〈七〉辦公家俱:包括臺桌類(辦公桌、會議桌)、椅凳類、沙發類(含茶幾)、櫥柜類(保險柜、文件柜、檔案箱/柜)、電視機、電扇、音響設備(功放、音響、DVD,VCD)。

〈八〉其他:包括冰箱、熱水器、微波爐、床類、洗衣機、脫排、電飯煲、灶、消毒柜、浴霸、淋浴房、運動器材(乒乓臺,保健器械等)、其他(如政府OA系統)。

三、固定資產的計價:

1.新建、購入、調入的固定資產分別按造價、購價和調撥價入帳。購進或調入固定資產的運雜費,不計入固定資產價值。

2.自制(裝修工程形成)的固定資產按實際開支的工料費入帳。不單獨核算自制固定資產工料費的可按估價入帳;裝修工程中如有由裝修施工單位代購資產后款項支付給施工單位的,按支付給施工單位的代購價格計價。

3.盤盈、贈送、無價調入的固定資產,不能查明原價的,可以按估價入帳;

4.報廢、變賣、調出、無償劃撥的固定資產,按帳面原值注銷。

5.固定資產按原值入帳,機關單位固定資產不計提折舊。有下列情況之一者,應增加或減少固定資產的價值:①因加工改制而增加其數量或提高質量的按所開支的費用增加其價值;②成套設備因部分遭受毀損的,按受損程度減少其價值,增加附屬設備按實際支出金額增加其帳面價值;③房屋和建筑物拆除、翻建、裝修的,暫不計入固定資產增減,不調整賬面金額。

6.固定資產價值增減,由各單位自行負責辦理,并及時通知財務科對固定資產有關帳戶作相應增減。具體帳務處理,按《行政會計制度》的規定執行。

四、固定資產的增減變動

(一)購置固定資產應劃清資金渠道,由行政經費或其他資金開支的屬于專項控制的商品,應按規定報上級主管部門批準后才能購置。列入政府采購范圍的商品,應按照政府采購相關規定進行購置。

(二)購置固定資產,由各單位自行驗收,經驗收合格后,根據發票、采購批單等相應憑證通知機關事務管理局財務科付款,并及時填制一式兩份固定資產登記卡,一份自留、一份交財務科辦理固定資產入帳、登記等手續。

(三)裝修工程中形成的固定資產,如由本單位自行購買的,按照上述第(二)條處理;如由裝修施工單位代購而后將款項計入裝修費用的,在工程結束后,相關單位應及時將此過程中形成的固定資產以固定資產登記卡形式報送財務科進行相應的帳務處理。

(四)調出固定資產,由各單位按規定自行辦理固定資產調撥手續,自行掌握處理是否無償,但應將處理結果及時報財務科進行相應的帳面固定資產核銷。

(五)報廢固定資產:一般性的固定資產超過使用期限,確已失去效能或由于自然災害等原因導致損壞而無法修復的,作報廢處理。專項設備、設施和國家有報廢規定的財產設備需要報廢的,需經有關部門進行技術鑒定(如車管、房管部門進行技術鑒定)后提供證明,并經主管領導批準后,予以報廢處理。報廢處理的具體權限由各單位自行掌握,但應及時將報廢處理結果以相應的書面形式(如填制固定資產報廢單),交財務科進行帳務處理。

(六)固定資產的變價收入和固定資產報廢后收回的殘值,納入機關暫存款中管理,作為重置固定資產的專項資金,不得挪作他用。

(七)捐贈固定資產:各單位有自行處置本單位報廢或閑置固定資產的權限,但應將處置結果及時報財務科進行帳務處理。

(八)經國資管理機構批準,因經費所屬關系改變、合并、撤銷單位固定資產的劃轉:

1.由行政單位改變為企業、事業單位,或隸屬關系改變的,其財產可以相隨劃轉,但需編造移交財產清冊,報經國資管理機構審核后辦理;

2.合并單位的財產全部移交并入單位,一個單位分別并入幾個單位的,其財產由原單位根據人員數及業務情況,研究提出方案,連同財產清冊送上級部門審核后辦理;

3.撤銷單位的財產,要認真進行盤點,核實帳物,清理完畢后,編造財產清冊,報國資管理部門審批后,交由機關事務管理局處理,不得擅自處理和私分。

五、固定資產的日常管理

(一)固定資產管理按統一領導、分工管理的原則,作如下分工:

機關事務管理局財務科為機關固定資產的價值管理部門,負責按固定資產的價值分類分部門核算,對固定資產進行帳面登記、監督檢查管理服務,建立單位機關固定資產明細帳,核算與監督固定資產增減變動情況。機關事務管理局經費所屬各單位是我局機關固定資產的實物管理部門,負責固

定資產的驗收、實物登記、保管、調配、報廢等管理工作;同時負責合理有效使用和日常維護管理工作并負責固定資產實物清查和盤盈、盤虧、調撥、捐贈、報廢等處置的上報,不斷提高固定資產利用率和完好率。各有關部門應密切配合,共同把固定資產管好,用好。

(二)完善固定資產的賬、登記卡、使用、清查、盤點等管理制度。各單位應有專人負責辦理本部門固定資產和物品的登記、保管、維護、清點等事宜。各單位可根據實際情況建立本單位固定資產臺帳,按操作規程認真維護保養和使用固定資產,年終與機關事務管理局對帳,支持配合機關事務管理局進行財產清查,做到帳實相符,保證資產的安全完整。

(三)各單位對配給個人使用的財產,要建立領用交還制度,并督促使用人愛護所用的財產。工作人員調動工作時,應交還所使用的財產;經各單位同意贈送給使用人的,應及時報送財務科核銷該資產。

(四)各單位和機關事務管理局財務科一般每年應對帳一次,保證帳實相符。每年年末抽查3-5家單位,每三年對經費所屬單位固定資產進行一次全面清查盤點。如有盈虧,應查明原因,說明情況,編制固定資產盤盈、盤虧表,報經主管領導批準后,調整固定資產帳目。

(五)固定資產管理人員,對所管固定資產負有保全責任,庫存固定資產未經管理人員的同意,任何人不準領用或調換。機關工作人員應支持管理人員的工作。

(六)凡2006年1月1日前各單位在冊的固定資產,按照2005年11月-12月進行的固定資產清查結果統一編制各單位《固定資產明細帳》。各單位以此為基礎,自2006年1月1日起所有有關固定資產的處置行為都應嚴格按照本管理辦法執行。

(七)財務科每年應編制《固定資產表》,隨年度行政經費決算一并報送財政部門。

六、附則

(一)本辦法由機關事務管理局負責解釋。

(二)本辦法自2006年1月1日起實施。