一、嚴格按照本單位的《貨幣資金內部會計控制實施辦法》的規定,對原始憑證進行復核,辦理款項收付。所有業務必須按財務業務負責人簽證后的有效會計憑證付款。否則視同違紀,由出納員承擔相應的責任。審核無誤的現金收、付款憑證,付款后,要在憑證之后所附原始憑證附件上加蓋現金收訖、現金付訖章。

二、現金出納為現金安全收付的第一責任人。

三、按財務制度規定,根據資金使用要求,足額提取現金。提取現金時,為保證資金安全,由車隊配備專車提款,需由保衛科配合,根據提款額度的大小,配備保安人員。提款車輛,嚴禁閑雜人等搭乘。

四、保管庫存現金,保證庫存現金的日常業務開支需要;及時盤點現金,做到帳實相符。

五、不準私自外借資金;不準坐支現金;不準挪用現金;不準以白條頂替現金;不準以任何手段套取現金;不準超過庫存限額存放現金。

六、認真登記現金日記賬,保證日清月結。

七、及時收回獎金發放明細表,整理、裝訂、歸檔。當月發放的獎金,要在自獎金發放之日起30日內收回獎金發放明細表。獎金表收回后,及時整理,核對相符,于10日內裝訂完畢。

八、完成半年度、年度隊級以上領導干部收入及個人所得稅統計工作。

九、嚴格遵守財務保密制度。不準泄露保險柜密碼;不準泄漏單位貨幣資金的存儲信息;凡因工作失誤造成的損失要承擔相應的責任。

十、每周五下午下班前,將本周整理完畢的現金收付款憑證向會計核算中心傳遞,并辦理移交手續。

十一、負責本崗位相關會計資料的整理歸檔工作。

十二、完成領導安排的其他工作。

篇2:農業合作社出納員崗位責任制

農民專業合作社出納員崗位責任制

一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》,遵守國家法律法規和財經制度,忠于職守,堅持原則。

二、嚴格公私分明,嚴禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺,由出納員自負。因公借款或臨時經手集體現金收付的人員,應在辦完公事后五天內結清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認真審核原始憑證,堅決抵制亂開支行為,對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據,要退回去補辦手續。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結,收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項,保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規定范圍,使用好收款收據,使用完后,及時向會計員結報交還存根,入檔保管,做到領交手續齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。

篇3:三中出納員崗位責任制度

第三中學出納員崗位責任制度

1.出納人員必須具備會計上崗資格;

2.出納人員必須愛崗敬業,堅持原則,忠于職守;

3.出納人員具有復核、審查會計憑證是否正確、合法等責任;

4.出納人員必須做好現金日記帳,做到日清月結;

5.出納人員與會計人員相互配合做好職工工資發放工作;

6.出納人員必須隨時核對帳目,做好帳實相符;

7.出納人員必須在存取款項時,確保資金的正確無誤,并且確保錢、人兩安全;

8.出納人員的收、付款業務,必須在會計憑證審核無誤的情況下進行;

9.出納人員對帳務有疑問時,要及時與會計人員溝通,解決不了的問題要及時上報主管領導;

10.出納員要嚴格遵守會計法,及各級主管部門對財會人員的規章制度,特別是庫存現金,嚴格按規定執行。