單位都會為每一個崗位的工作人員制定相應的崗位責任制,以下是出納人員的出納工作崗位責任制資料,僅供參考。

本公司出納人員在總經理直接領導下工作,并以其負責、其崗位職責如下:

一、認真做好貨幣資金的收、付和結算工作,圓滿完成出納工作任務。

二、負責保管庫存現金和有價證券,嚴格按《現金管理條例》的具規(guī)定收支使用現金。

三、負責管理銀行存款和其他貨幣資金,嚴格遵守結算紀律,按銀行規(guī)定辦理轉帳結算業(yè)務。

四、設置現金日記帳,按照經濟業(yè)務發(fā)貨的順序,逐日逐筆登記入帳,做到日清月結,帳款相符,不以白條抵庫,不得保存帳外資金。發(fā)現帳款不符時,要查明原因,長款不得私自取走,短款要如實賠償。

五、設置銀行存款日記帳,按照經濟業(yè)務發(fā)生的順序逐日逐筆登記入帳,做到日清月結,掌握存款情況,杜絕空頭支票發(fā)生,月終與銀行逐筆對帳,如有不符,應查明是否有未達帳項,并編制余額調節(jié)表。

六、認真審核收付款原始憑證,據實辦理收付款業(yè)務,負責到銀行辦理電費、電話費、稅款、匯票等結算業(yè)務。對上面三個代扣戶存款,應按月核對,發(fā)現長短款,應及時正確處理。

七、妥善保管和按規(guī)定使用有關印章,保證貨幣資金的安全。

八、加強對空白支票的管理,凡領取空白支票,必須經領導批準,并做好領用和注銷登記手續(xù),支票作廢,應加蓋作廢戳記。如發(fā)生支票、發(fā)票遺失,應立即向領導匯報,并負責按銀行規(guī)定辦理掛失。如果未及時申報,產生的后果應由本人負責。

九、所有收支憑證都必須經總經理審查簽字后,方能交會計做帳。

十、積極做好領導交辦的其他出納工作。

篇2:學校出納崗位安全責任制

學校出納崗位安全責任制

根據市教育局對學校財經管理的有關要求,及《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》對財經工作的要求,本著學校財經安全認真負責的態(tài)度,現制定安全責任如下:

一、出納人員按照國家財務制度的規(guī)定,在教育部門的領導下,配合主管會計,做好財務工作,做到堅持原則,按規(guī)定辦事。

二、各項經費的付出必須把好合格手續(xù)關,即:領導簽字、經手人、驗收人簽字,日期、用途、大寫小寫金額相符,單價、數量、金額正確,印章齊全。

三、各項經費的收入必須有據。

四、及時登記現金日記和銀行帳,不得有差錯。

五、妥善保管好印章、現金及有價證券。

六、做好其他經費的收繳工作。

七、做好財政撥款和銀行對帳工作。

八、按規(guī)定做好現金的庫存和送存銀行工作。

九、隨時隨地向學生宣傳人身平安保險的意義,并熱情地為師生及時地辦理好人身平安保險業(yè)務及索賠事宜,不得拖延師生的人身保險權益的及時兌現。

篇3:農業(yè)合作社出納員崗位責任制

農民專業(yè)合作社出納員崗位責任制

一、認真執(zhí)行《會計法》、《農民專業(yè)合作社財務會計制度》,遵守國家法律法規(guī)和財經制度,忠于職守,堅持原則。

二、嚴格公私分明,嚴禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發(fā)生短缺,由出納員自負。因公借款或臨時經手集體現金收付的人員,應在辦完公事后五天內結清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認真審核原始憑證,堅決抵制亂開支行為,對不符合財務制度規(guī)定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據,要退回去補辦手續(xù)。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結,收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項,保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規(guī)定范圍,使用好收款收據,使用完后,及時向會計員結報交還存根,入檔保管,做到領交手續(xù)齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。